中小企业尤其是科技型中小企业是保持国民经济平稳较快发展的重要力量,也是吸纳就业的主要渠道。但是在其生存发展的过程中,面临着较为普遍的“融资难”等问题。虽然,目前各级政府相继出台了一系列扶持政策,加大对科技型中小企业融资支持的力度,但是由于科技型中小企业常常存在抵押物不足、反担保措施不够、自身生产风险大等问题,造成商业银行“惜贷”现象严重。作为准金融机构的各类担保机构的介入为科技型中小企业“融资难”解决提供了一种途径,一些政府性担保公司创新业务方式,比如接受专利等商业银行不容易接受的反担保措施,降低其融资担保门槛,以政府的公共信用资源为其提供准公共品。但是,这种创新必然带来门槛的降低和风险的增加,把风险转嫁到担保机构身上,其可能是收取2-5%的担保费,却要承担100%的代偿风险,因此科学分析担保机构面临的风险问题,有助于担保机构的长远发展。本文首先分析了融资担保的概念、基本理论、主要模式、业务类型等,针对融资担保风险涵盖的政策风险、法律风险、市场风险等系统风险,以及代偿风险(信用风险)、第三方信用风险、管理风险等非系统风险进行研究,并研究其特点和产生的根源,认为要强化风险管理,着重要通过风险的识别、预测和衡量,选择有效的手段,有效控制和化解风险,并总结了日本等国家在控制融资担保风险的先进经验。其次从知识产权质押融资、担保换期权等主要业务开展,分析高投融资担保近年的发展,并对其面临的风险环境进行分析,主要是涉及代偿风险、资源不足、内部管理等内部控制风险,监管过多过细、自主创新不够等政策风险,行业发展规范性不够等行业风险,面临其他政策性担保机构、商业担保机构、专业担保机构等竞争的市场风险。第三,以DF软件的融资担保业务,研究项目主要决策流程及其风险控制机制。着力研究四个方面:一是担保调查、担保评审、担保决策、担保后续程序等项目主要决策流程;二是风险识别的要求和原则;三是全员风险管理、全面风险管理、全程风险管理等项目风险控制机制;四是从实现条件可控、实现评审可控、实现手段可控、实现监督可控等四个方面提出项目风险控制与化解方案。我们认为,提升高投融资担保风险管理水平,一是要着力从内控制度、构建信用体系、优化产业布局、创新业务模式、推进团队建设等方面完善内部风险控制机制建设;二是要着力从推动政府政策创新、推动政府监管创新、完善征信制度建设等方面促进政策风险化解机制建设;三是要从企业自身考虑推动行业风险化解机制建设。