截止到2009年第一季度，我国中小企业已达4300多万家，创造的最终产品和服务价值占全国GDP的58.5％；缴纳税金占全国税收总量的50.2％；提供的城镇就业岗位占75％以上。中小企业在创造社会财富、增加国家税收、吸纳就业人员等方面发挥了越来越大的作用，是支持我国经济快速增长的重要力量，保障中小企业可持续成长不仅是企业自身发展的需要，同时也是实现宏观经济持续增长的需要。中小企业的重要作用毋庸置疑，但由于资金短缺其发展过程一直困难重重，破解融资难困局对中小企业乃至整体经济的发展都意义重大。　　 笔者在前人研究的基础上，探索了构建多层次金融体系解决这一问题的方案。首先回顾了与中小企业融资难有关的融资次序和融资结构理论、信息不对称理论、信贷配给理论及信贷与银行规模理论，并对中小企业自身缺陷的理论进行了综述。接着分析了中小企业的融资结构，从中小企业自身经营业绩不佳和金融机构对中小企业信贷供给不足两个层面分析了中小企业融资难现状的成因。随后，本文以上市中小企业财务数据为样本，利用SPSS软件，实证分析了中小企业自身特征对银行信贷可得性的影响。最后，本文提出建立中小企业政策性银行和大力发展社区银行的构想，意图以二者为基础构建中小企业融资体系，对我国现有金融制度进行创新，发展与中小企业相匹配的融资制度，破解中小企业融资难困局。　　 本文的创新点主要有：第一，系统阐释和分析了中小企业重要作用、融资难现状以及融资难问题的成因；第二，利用上市中小企业财务数据，实证分析了中小企业自身特征对银行信贷可得性的影响；第三，提出构建以中小企业政策银行和社区银行为基础的中小企业融资体系，解决中小企业融资难问题。