中小企业在促进技术创新、创造就业岗位、增加财政税收、防止市场垄断、完善市场经济体制等方面都发挥了重要作用，中小企业成为我国经济不可缺少的组成部分。目前，融资难己成为制约我国中小企业发展的重要瓶颈，而建立中小企业信用担保体系是各国扶持中小企业发展行之有效的做法。我国建立了以政策型担保模式为主体的“一体两翼三层”的中小企业信用担保体系，但运作效果并不理想。　　 本文首先介绍了中小企业在我国经济中的重要地位，接着对造成中小企业融资难题的信贷配给的产生进行分析，并对引入信用担保后信贷配给现象得以缓解的原因进行理论上的推导。然后对目前主要的担保模式进行介绍，并选取典型的采用这些信用担保模式的国家的信用担保运作状况进行比较分析，重点剖析处于不同担保模式下政府、担保机构、中小企业、银行等四个参与主体间的委托代理关系和影响主体间的激励监督行为的决策变量。随后本文比较详细研究了目前我国中小企业信用担保体系发展现状，分析了其中存在的主要问题，在借鉴国外发达国家成功运作信用担保的基础上，结合我国现实状况，认为互助性担保在解决中小企业融资难问题上，具有信息优势、监督优势和交易成本优势，特别适合我国中小企业集群式发展，应当成为中小企业信用担保的主体。本文最后提出最适应我国现状的模式是互助担保模式，我国应当建立以互助担保为主体，继续发挥政策性担保的作用，同时以商业性担保为补充的多层次的中小企业信用担保体系。