小微企业融资难一直是一个世界性难题,俗称“麦克米伦缺口”,小微企业金融服务的小微信贷业务面临着信息不对称、担保难、收益难以覆盖风险等问题,一直是银行业务的难点。我国当前经济“三期叠加”的趋势显著,市场化竞争愈演愈烈,各商业银行利差收入日益缩小,积极开拓小微信贷市场,但各行该业务体系构建成功案例较少。结合自身特色,深化小微信贷业务的发展,构建内控体系,是当前商业银行提升管理和风控的关键所在,深化该业务,有利于商业银行增强竞争优势,健康平稳发展,意义重大,有必要对该问题进行研究。本文以案例研究方法,探索P银行提出的信用贷款与循环贷款相结合来发展小微信贷的思路,对昆明P银行小微循环贷款的实际情况进行详细的分析。在研究中,对于P银行小微循环贷款业务产生的风险,利用文献梳理法,结合国内外关于商业银行信贷业务的相关文献内容,通过与成功的国内外商业银行小微信贷业务案例比较,得出其问题的成因。根据现代化商业银行经营理论,通过对P银行实际情况的综合分析和理论分析,从问题的成因出发,得出了解决问题的方案和对策。相信这些方案和对策能够帮助P银行乃至全国范围内分行消除部分在小微信贷业务上的风险隐患。最后,总结昆明P银行小微循环贷款发展的经验,提出解决我国小微企业发展问题的一般性方法。本文研究发现,要解决我国小微企业的发展问题不能单单依靠商业银行的力量,P银行小微循环贷款案例中小微信贷员的能力不足以及银行小微市场调研不足是其主要隐患。营销方式、绩效评价体系和贷后管理制度的完善一方面对小微信贷员的能力水平提出了一定的要求,另一方面也是为了提高小微信贷员业务素质,加强与电商平台的合作则是为了降低前期小微市场调研不足,但这只能单方面的提高小微信贷的质量,降低小微循环贷款的不良率,小微企业信用记录空白的情况并未改变,要想根本上解决这一点或是依赖政府出资日积月累的收集然后与银行共享数据,或是像阿里、京东这样的电商平台已经积累了大量的小微数据自己能够建立自己认可的小微信用体系。