中小企业是我国经济体系的重要组成部分。据资料显示，中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的50％左右，上缴税收约为国家税收总额的53％，生产的商品占社会销售额的58.9％。在40个工业行业中，中小企业在27个行业中的比例已经超过50％，在部分行业已经超过70％，成为推动行业发展的主体。　　而中小企业融资难一直是困扰我国中小企业经济实体发展的主要问题，2008年以来，受国际经济形势的影响，这一问题显得更为突出。对广大中小企业而言，银行授信仍是其外部融资的主要渠道，目前反应强烈的中小企业融资难问题主要针对的也是银行信贷业务的投放乏力。　　在此背景下，中国银行天津市分行积极推进中小企业金融服务工作。作为国有控股商业银行，研究中小企业信贷业务的重要性在于它不仅仅是中小企业自身的发展问题，同时也是如何促进中国银行天津市分行实施结构调整和战略转型的突破口。快速实现金融服务与中小企业需求安全有效的融合，实现银企“双赢”目标，已成为中国银行天津市分行实现战略转型必须面对并加以解决的现实问题。　　本文在研究天津市中小企业发展现状的基础上，针对目前中小企业融资难的现实困境，从中小企业自身和外部两方面找原因，并且从市场份额、银行产品及业务操作模式三方面找差距，对中国银行天津市分行发展中小企业信贷业务的可行性给出了明确的答复。　　而作为国有商业银行，中国银行天津市分行有足够的压力和动力积极推动中小企业信贷业务发展，主要有两方面的原因。一是发展中小企业信贷业务具有强大的外部推动力，首先就宏观经济而言，自2008年以来，国家出台了一系列发展中小企业的优惠政策，中小企业的发展日益受到重视;其次就地区经济而言，随着滨海新区的开发开放，天津市的区位优势日益明显，经济发展劲头十足，前景十分广阔，而且天津市对中小企业积极扶持，连续出台了促进中小企业发展的若干政策，天津市的中小企业发展具有强大的动力;再次，金融监管对国有商业银行建立中小企业金融服务专营机构提出来了明确要求。二是发展中小企业信贷业务是中国银行天津市分行全面发展的内在需求，主要是由于中小企业数量众多，在国家控规模的大背景下，中小企业对银行的重要性日益加大，另外同大企业信贷相比，中小企业信贷业务的收益更高。　　由于中小企业的特殊性，银行在风险管理方面不能简单地采取同大企业相同的管理模式，本文主要从经营管理、财务、信用等角度分析了发展中小企业信贷业务所面临的风险因素，从传统和现实两类风险管理手段具体分析了中国银行天津市分行在这方面的制约，并结合中国银行天津市分行在发展中小企业信贷业务方面的竞争优势和劣势分析，明确了中国银行天津市分行的市场定位。　　中国银行天津市分行结合自身特点，对目标行业的选择主要是基于对企业发展阶段、企业类型、企业治理结构、业主个人品德和信用、综合考察水平等多因素的考虑，最终选择了以优势产业为基础的配套型设备制造业的中小企业、高新技术业、为现代物流和生产生活提供相关服务的中小企业作为发展中小企业信贷业务的目标。　　中国银行天津市分行发展中小企业信贷业务基于以下指导方针:即建立和完善中小企业业务经营管理体系、明确中小企业市场定位、健全和完善中小企业产品定价机制、提高对中小企业风险识别和控制能力、全面提高对中小企业客户的管理能力和市场营销能力。在此基础上，中国银行天津市分行提出了发展中小企业信贷业务的解决途径和对策，即以风险定价为前提，有效补偿信贷风险;以战略定位为基础，实施客户边界管理;以担保创新为重点，落实第二还款来源;以金融产品为载体，拓宽中小企业融资渠道;以激励约束为关键，加强贷款全程控制;以风险组合为补充，有效分散贷款风险;以专业平台为推手，提高项目审批质效;以政府支持为契机，优化金融生态环境。　　目前，中国银行天津市分行主要采取以下措施:在郊县区域基层支行确定5家中小企业专营机构，重点拓展中小企业业务。通过抽调、转型、招聘等多种手段在中小企业业务重点支行内陆续配置一定数量的中小企业业务客户经理，进一步增强服务力量。通过培训让他们生成扎实的风险控制和业务拓展能力，了解中小企业的运营管理特征，适应专业化运作工作要求。　　对中小企业业务单列计划、单独考核、单独核算，引入对专业平台的经营业绩考核、责任追究和尽职免责制度，运用RAROC和EVA等综合性业绩衡量指标，并在客户经理层次加以运用，将专业人员的收入与其挂钩，充分调动员工拓展业务的积极性和主动性，同时有效控制道德风险。　　基于中国银行天津市分行贸易融资业务的传统优势，充分运用既有的贸易融资产品，为重点支持的大型客户的上小游中小企业提供融资便利，以降低信息不对称风险。充分挖掘现有大客户及其关联企业的供应链上游主要供应商和下游客户，充分利用授信客户的闲置授信额度，运用贸易融资产品满足供应链客户需求，实现客户群的倍增拓展。