近年来,随着市场经济的不断深入和经济全球化一体化的快速发展,企业间竞争将日益加剧,企业为了生存和发展,对市场变化的反应必须迅速及时,因而促使我国大型企业集团在财务管理模式上不断创新,尤其是对集团资金管理的研究。资金贯穿于企业生产运营的各个环节,被视为企业生存的血液,一直受到企业的高度重视。企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心,资金管理作为企业集团管理的最核心内容已经在业界形成广泛共识。本文对资金管理的相关理论研究成果、国内外资金集中管理模式进行总结和分析,评述了资金集中管理在国内外大型企业的必要性。在充分理论分析基础上,以BAIC集团为研究对象,以前述分析结果为指导,通过对企业现有资金集中管理模式的现状进行多方面的探讨和分析,指出其目前以财务公司为平台的资金集中管理模式存在的问题及做出成因分析,并借鉴国内外企业集团资金管理的有效方式,提出适合企业资金集中管理的新模式—即财务公司与资金结算中心共行模式,并构建有效的资金管控体系,该体系主要包括资金预算管理体系、营运资金管理体系、财务组织体系及风险防控体系。同时,本论文对其他集团企业建立现代企业环境的资金集中管理模式也有一定的借鉴意义。