经过近十年的发展,村镇银行逐渐成为了农村金融的中坚力量之一,作为新兴的金融机构,其在经营的过程中存在着一些问题,最为突出的问题表现为不断积累的不良贷款和针对性的风险管理的不足。通过研读国内外村镇银行不良贷款成因分析及风险防范方面的相关文献资料,以及近年来对村镇银行的研究文献,结合PZ市村镇银行贷款业务的实际案例,对村镇银行存量不良贷款问题成因进行分析。论文拟从政策引导、组织结构、市场地位、激励约束等方面,以PZ市村镇银行为样本,对不良贷款的产生机制和处置上存在的问题进行剖析。在此基础上,对村镇银行如何防范新增不良贷款,构建有效风险防控机制,探讨村镇银行实施全流程风险管理和可持续发展的对策。本文通过对PZ市村镇银行不良贷款形成原因的分析,理清村镇银行发展定位中在不良贷款管理上存在的共性问题,从而对其风险管理机制进行实务上的研究,以期对村镇银行在不良化解和风险管理及可持续发展上提供借鉴。第一部分,是本文的引言部分,主要介绍村镇银行不良贷款成因和风险管理机制研究目的、研究意义、研究内容和研究方法。第二部分,国内外相关研究文献综述。目前,有关村镇银行不良贷款方面的专项研究文献较少,主要原因一是在于村镇银行是新兴的农村金融机构,成立时间不过短短十年,加之其作为区域性的法人机构,在整个金融体系中数据占比还较小,未能吸引到足够的注意力。二是村镇银行不良贷款问题虽然在成立初期已经埋下隐患,但是问题的暴露是随着近两年经济下行才集中体现的。总体来说,村镇银行的资产质量问题相比于目前金融行业的大数据来说,尚未引起足够的重视。因此,本文的研究主要参考农信社和其他村镇银行在不良贷款管理方面的研究文献,再辅以对村镇银行个体化差异的考虑,进行分析研究。第三部分,对村镇银行基本情况及业务特点进行相关介绍,从我国村镇银行的成立背景及发展沿革说起,同时对村镇银行的市场定位和业务创新进行了概述。第四部分,主要探讨PZ市村镇银行不良贷款的成因,从PZ市村镇银行的基本情况入手,通过分析典型案例探讨PZ市村镇银行不良贷款的成因。依托典型案例,分别从制度设计、市场定位、客户群体、操作风险等四个方面进行成因分析。在此部分中,还会对村镇银行不良贷款相关问题进行概述。明确相关概念,包括不良资产、不良贷款、拨备覆盖率、拨贷比等常见概念。第五部分,在成因探讨的基础上,针对PZ市村镇银行不良贷款管理现状及存在的问题进行分析。从管理模式,制度支持以及激励约束机制等三个方面进行了说明和分析,旨在说明其管理机制的优势和劣势,并提出一些可行性的建议。第六部分,从外部环境建设和内部机制优化两个方面进行较为深入的探讨,从完善村镇银行目前的风险管理机制着手,分别从公司治理、内控建设、职责分工、人员配备、反馈及应急机制等方面,探讨村镇银行构建全流程风险管理机制的途径。全文在研究方法上,以PZ市村镇银行为样本,重点采用案例分析法,辅以定量和定性分析法、比较分析法等研究方法,对目前村镇银行在不良贷款管理风险管理机制上存在的共同问题,进行分析和论证,为改进村镇银行风险管理提供理论支持和实践启示。