长期以来，“三农”融资难的问题一直困扰着我国金融监管部门。融资难现象反映出我国农村地区金融机构覆盖率低、资金外流严重、金融供给不足的市场环境。上世纪末，包括中国农业银行在内的国有商业银行出于利润与风险的考虑，大规模撤出农村地区，贷款权由此被上收，分布于县及县以下的少量分支机构因此失去了贷款资格，只能从事存款业务，农村地区金融供给不足的现象进一步加剧。商业银行的撤离也间接促进了农村地区非正规金融的发展，但由于缺乏监管，农村地区相继出现了金融风险事件。国务院因此于1998年7月彻底取缔了农村合作基金会，导致农村非正规金融在较长一段时间的沉寂。　　 2006年以来，为改变农村地区的金融面貌，银监会发布了一系列推动新型农村金融机构发展的政策。经过5年多的发展，三类新型农村金融机构在提升农村金融市场竞争度、缓解农村金融供需矛盾、改善农村整体金融面貌方面取得了一定成效，但目前的新型农村金融机构也存在机构发展两极分化、资金来源单一匮乏、区域分布严重失衡等问题。　　 本文试图对新型农村金融机构的建设与发展提供新的思路。在对近年来新型农村金融机构的发展状况进行描述后，针对新型农村金融机构在发展过程中出现的问题，本文基于融资能力理论，对新型农村金融机构的最低抵押品要求进行了比较，得出了三类机构在改善农村融资条件方面的比较优劣势，其中，直接监督方式下的小额贷款公司由于很难满足监督资本回报率下的监督成本，在农村地区很难得到发展;资金互助社作为合作金融，具有较高的监督成本优势，但受限于资金规模，在农村地区的发起设立与业务开展情况难以令人满意;而作为新型农村金融机构主体的村镇银行，其主要发起人——商业银行，又并不具有监督成本上的比较优势。基于以上研究结论，本文就新型农村金融机构的结构优化进行了政策建议，力图最大程度发挥三类金融机构在监督成本上的比较优势，以更加合理、高效的方式利用金融资本，有效改善农村地区的金融面貌。