现金管理(Cash Managment)是现代商业银行针对企业资金管理需求而提供的一种数字化和网络化的专业金融服务,是帮助企业实现对现金流入、流出和留存等现金周转期各环节进行科学管理的技术、手段和方式的总和。通俗地讲,现金管理是商业银行开展的一种中间业务产品,目的是要帮助客户尽量减少闲置头寸的占用,进行理财和投资服务。当前,西班牙主权信用危机、利比亚动荡、欧洲债务危机等都诠释着国际进入了后危机时代；而在国内,房地产新政不断涌出,政府融资平台系统性风险端倪初露,股市再度深幅调整,通货膨胀与流动性过剩同时出现,加息与提高准备金率不断交替……在这种复杂的背景下,如何在这个充满希望和变化的市场中洞察先机、提高现金及财资管理效率并降低风险,是后危机时代每一个财资管理者都必须面对的重大课题。我国现金管理业务虽然起步晚,但是具有许多独特优势,拥有广阔发展前景。首先,内资银行在长期服务企业的过程中积累了大量客户,随着经济的发展和深化,许多大企业都有现金管理的需求。其次,我国商业银行后发优势明显,能快速采用最先进的网络和管理技术,推进现金管理业务快速发展。所以了解现金管理发展情况,对现金管理的发展方向进行研究,具有非常重要的现实意义。本文分为六部分展开分析,在第一部分详细分析了本文研究的现实意义、研究思路与方法、创新与不足、结构框架等。在复杂的国际经济环境中,如何高效管理现金成为每一位资财管理者面临的重大课题,由此产生的现金管理业务的发展成为每一位金融从业者关心的话题。本文在的创新之处在于通过大量的案例来揭示我国现金管理业务的现状及存在的问题,给出一些管理方法的改进分析,如客户的贡献度分析等,更重要的是本文分析了现金管理业务可持续发展所需要的体制建设,体制的建设是一个长期的过程,必须放在战略的高度。另外,本文结合中国的国情,通过S-T-R战略分析、SWOT分析等多种分析方法对现金管理业务进行深层次的分析,对我国现金管理业务发展的方向进行展望,同时尝试性的探索我国城市商业银行现金管理业务发展的方向。本文第二部分对国内外关于现金管理业务相关研究进行分析。国内外相关学者大多是从现金管理业务的收益角度、财务角度分析了现金管理业务的重要性以及现金管理业务的激烈竞争。但是对现金管理业务体制建设、发展方向方面的研究较少,本文重点是分析了现金管理业务可持续发展方面的体制建设及发展方向。文章的第三部分,首先介绍了现金管理的理论含义、主要特征以及目前的主要业务形式。现金管理业务必须要有先进的计算机技术和网络技术的支持,这样才可以成为以发达的资金清算系统、便捷的网银系统以及安全的财务核算系统为基础的现代意义上的现金管理,同时现金管理业务是一项综合化的、个性化的业务。随后本文从客户、商业银行、监管机构的角度对现金管理业务的需求进行了分析,现金管理业务可以达到共赢的局面,拥有非常广阔的市场。本章的最后,笔者简单介绍了现金管理业务的业务体系及服务平台。现金管理平台是商业银行现金管理业务综合化、自动化处理系统,为客户提供账户信息管理、收付款管理、流动性管理、投融资管理、风险管理等一系列功能和服务。在接下来的一章,首先介绍了现金管理业务在国外发展的现状,现金管理业务目前已经资金交易业务、投行业务以及融资业务逐步成为国际银行的四大核心业务。现金管理业务在国际市场上已经有几十年的历史了,特别是渣打银行、汇丰银行、德意志银行等走在了世界的前列。本文主要是以HBSC的现金管理服务平台为例对国外商业银行现金管理业务进行介绍,使读者对国外商业银行现金管理业务的现状有初步的认识。紧接着本文着重介绍了中国商业银行现金管理业务的现状,从现金管理发展的历史的角度分析了国内商业银行现金管理业务经历的跨越式发展,同时结合案例,从银行获得收益的角度对国内商业银行现金管理业务进行了分析,从而得出了国内商业银行发展中存在的现实问题。国内外商业银行现金管理业务存在着比较大的差距,笔者通过SWOT分析得出中资银行目前的优势(Strengths)、劣势(Weaknesses)、机会(Opportunities)、威胁(Threats)。目前中资银行在网点、客户基础、经营成本等方面具有优势,但是也可以看到在现金管理业务的创新、品牌、体制等方面还存在很大的不足。国内商业银行面临着现金管理业务的需求急剧扩张、技术支持不断完善、监管机构支持等多方面的机会,同时也看到我国存在着外资银行的迅速扩张、外汇管制等多种挑战。本文的前四部分主要是介绍了现金管理业务的相关研究、国内外现金管理业务发展的现状及存在的问题,本文的第五章是在前四章的基础上对我国现金管理业务的发展进行了深入分析,不仅在技术层面给出了具体的改进建议和意见,而且对现金管理业务体制建设方面进行了探讨。要想对市场的发展有良好的把握,首先首先对现金管理业务发展的市场目标有所认识,在此对客户市场进行市场细分。本文通过S、T、P战略,根据客户的业务需求层次以及迫切性对现金管理业务的市场进行了细分。笔者把目前的业务市场划分为企业集团客户、政府机关以及学校等事业类法人客户、金融类同业机构。而当前市场的主要客户群表现为企业集团,本文的对现金管理业务市场主要客户目标就是以集团客户为例,以便对现金管理业务的发展方向的分析明确方向。同时依据中国特殊的国情,中国的商业银行存在着很大的差异,本文对我国商业银行本身也进行了细分,根据商业银行网点范围分为全国性的商业银行、地方性的城市商业银行。我国商业银行要想实现可持续发展,必须完善以下两个方面：一是完善商业银行现金管理业务的服务手段；二是现金管理业务的支撑机制。现金管理业务的良好发展必须要有一个专业化的服务平台,并必须是以银行系统为基础的服务平台,要想满足客户不断提升的现金管理业务要求,必要要不断的提高和完善现金管理的业务平台。最后,笔者对我国现金管理业务的发展方向进行展望。我国现金管理业务的发展方向,主要体现在以下几个方面。一是随着现金管理业务综合化需求的发展以及中国资本市场的开放,商业银行会走向综合化的混业经营。目前光大、中信、平安等集团通过控股或者参股的方式同时拥有了银行、证券、保险、基金、信托等业务,混合经营的雏形已经出现；二是现金管理业务实现由粗放经营到合规、集约经营的转变；三是城市商业银行趋向与大型银行联合化。城市性商业银行由于天生的缺陷,要想的在与国内大型商业银行的竞争中分享现金管理业务的利益,必定会走向与大型商业银行的联合化。四是现金管理业务最终实现向财富管理的转变。随着现代经济的发展,客户面临通胀压力在逐步增加,客户对追求自己资产利用的效率也有了更高的要求,如何使客户资产的保值、增值即财富的增加是现金管理业务发展的原动力。而现金管理业务发展的终极目标必定会是实现客户的财富增加。而随着财富管理业务的发展,银行为客户提供多样化服务的同时,也不断的进行金融的创新和深化。本文结束语强调了中国现金管理业务的市场潜力巨大,随着中国利率市场化改革的推进,外汇管理的进一步放松,中国商业银行现金管理业务就面临这巨大的机遇和挑战。市场化利率的推进,中国商业银行的盈利模式必定会出现很大的改变。现金管理业务正是商业银行争夺核心客户的关键所在,也是利润点所在,现金管理业务势必在我国会有长足的发展。国内商业银行应该把握市场扩大的契机,建立自己的产品品牌。