近年来,随着银行业监管理论与实践的发展要求,银行业监管目标实现问题研究成为银行业监管领域的重要课题,但是国内外关于该课题的研究仍停滞于概念界定和初步理论分析的阶段,缺乏全面深入的理论分析和实证分析。本文在理论分析和实证分析的基础上,得出了我国银行业监管目标存在着理论与现实矛盾的初步判断,并通过进一步对银行业监管目标实现程度分析,发现监管者存有维护银行业利益的倾向,以及导致监管者存有该倾向的深层原因。本文突破了国内关于该课题的研究思路,在理论研究和实证分析方面进行了有益探索,论文共分为四个部分:第一部分对我国银行业监管效果进行初步判断。通过对银行业监管理论推本溯源,认为银行业监管者应当实现社会福利最大化为根本目标,本文据此对我国银行业监管目标的实现效果进行分析,发现监管者在实践中偏离了最大化全社会福利的监管目标,进而求证出银行业监管目标存在着理论与现实的矛盾。第二部分银行业监管目标理论分析。首先对世界主要发达国家和我国银行业监管目标的制度设计及监管目标定位进行了分析,发现各国在银行业监管目标设计中都没有均等地体现各监管目标,而是存在不同程度的侧重。分析认为尽管发达国家对个别监管目标设计侧重相对较轻,但其凭借发达的经济发展水平、健全的法律制度体系及金融监管机制作为有效补充,在实质上已体现了银行业各监管目标的核心思想。在对现有文献综述和各国银行业监管法规分析归纳的基础上,本文认为监管者的根本动机应是实现全社会福利最大化,这是监管者力图实现的最终理想状态,本文将其定义为银行业监管的总体目标;为在银行业监管实践中有效地实现总体目标,将其细化分解为稳定、发展、效率和公平四个核心方面,本文将此定义为银行业监管的具体目标。具体目标在执行过程中必须要服从于总体目标,监管者必须确保在银行业监管具体目标的执行中不能偏离总体目标。第三部分我国银行业监管目标实现程度评价体系的构建及实证分析。根据稳定、发展、效率和公平性四个具体目标的分解要素设计了基础指标,构建了我国银行业监管目标实现程度的指标体系。使用专家打分法对该指标体系的准则层进行主观赋权,运用因子分析方法对前三个监管目标进行客观赋权,由于在个别年份数据缺失,公平性目标使用了标准差赋权法进行客观赋权。最后,综合各监管目标的赋权结果形成了该考察期间的我国银行业监管目标实现程度变化趋势。根据监管目标实现程度分析结果,审视银行业监管目标存在的理论与现实的矛盾,发现我国银行业监管者在实践中为保障银行业国有资产保值增值的目的而产生维护银行业利益的监管倾向,这导致银行业监管实践与总体目标发生偏离,成为导致银行业监管目标存在理论与现实矛盾的根本原因。第四部分改进和提升我国银行业监管目标实现的对策建议。结合各监管目标实现程度的分析结果,提出监管者应矫正目前存在的监管倾向,着重加强公平性目标和发展性目标的监管,继续加强对稳定和效率性目标的监管,按照维护和增进公共利益的总体目标推进银行业监管目标有效实现。本文创新之处在于:第一,从社会福利角度深层次分析银行业监管实践对监管目标的实现效果,发现银行业监管者未能按照既定监管目标维护和增进公共利益,而是偏离了最大化社会福利的目标,银行业监管目标存在着理论与现实的矛盾。第二,构建了我国银行业监管目标实现程度评价体系,实证分析了银行业监管目标实现程度,得到近年来银行业监管目标实现程度的改进趋势:1998-1999年期间实现程度略有下降,1999-2004年期间呈快速提升的趋势,2004-2006年期间逐渐降低,2006-2007年期间呈逐步提升的趋势。第三,对银行业监管目标实现效果进行深度分析,发现监管者在实践中出于保障银行业国有资产保值增值的动机而产生维护银行业利益的监管倾向,这导致银行业监管实践与总体目标发生偏离,成为导致银行业监管目标存在理论与现实矛盾的根本原因。本文属于将规制经济学与银行业监管相结合的一篇理论探索性论文,在银行业监管目标实现问题研究方面做出了有益的探索和实践,但其中仍不免存有不足之处,主要是:第一,对银行业监管目标实现程度指标体系有待进一步丰富和完善。受数据可得性的制约,银行业监管目标实现程度指标体系未能涵盖所有应纳入评价体系的指标,这需要在下一步研究中进一步改进和完善。第二,本文实证研究目的是要得到1998-2007年期间我国银行业监管目标实现程度的改进趋势,所构建的银行业监管目标指标体系定位于定量研究,由于定性指标取值主要依靠主观判断、客观性较低,因此本评价体系未纳入定性指标,这有待于将来进一步完善分析方法,将定性指标也纳入指标体系更全面地反映银行业监管目标实现效果。第三,银行业监管实践对社会福利的影响分析有待进一步完善并改进社会福利的测算方法。本文创新之处就在于从社会福利角度深层次分析银行业监管实践对监管目标的实现效果,验证银行业监管实践是否遵循最大化全社会福利的总体目标。但是在现有理论和分析技术的局限下,本文关于银行业监管实践导致社会福利损失的测算仅是近似的估计,仍有待进一步精确和完善。