一、本文的研究目的和意义：中国银行业目前大部分业务还是传统的信贷业务，但信贷过程中过多的人为因素，使得中国的商业银行很难达到《巴赛尔协议》的要求，与国外银行的先进信贷管理还有一定差距。A银行与世界最大的管理咨询公司之一——毕博管理咨询公司合作，为A银行设计了一套信用风险管理解决方案，并据此建立了垂直信贷管理体系。这套垂直信贷管理体系在运行过程中带来了业界各种猜测。毕博咨询经理、A银行信用风险管理项目的负责人韩鹏向《财经时报》强调，目前很多银行的确引进国外先进的管理理念，建立了垂直信贷管理体系，但如果将垂直管理体系单独使用，没有与其他软硬件配套，这套体系发挥的作用会受很大限制。 本文比较了中外银行信贷管理制度的异同，描述了A银行垂直信贷管理体系，分析其利弊，提出了改革建议。在国内商业银行争相引进垂直信贷管理的时候，本文对A银行在中国金融信贷管理改革历程上的这一重大举措进行了深刻剖析，有利于国内信贷管理制度的探索，对于建立真正有效的、符合中国国情和金融环境的信贷管理制度具有理论和实践意义。 二、国内外研究的现状：在外资银行进入中国的初期，大多数外资银行的业务都仅限于外币业务、零售业务，其公司业务、尤其是信贷业务尚还蒙着一层面纱。在这种情况下，有不少学者对中外信贷管理的差异发表文章，呼吁国内商业银行进一步实行信贷管理制度改革。 由于国内银行都正在积极的引进垂直信贷管理制度，目前看到的大多数文章都是为这场信贷改革鼓风加油的，对其在实施过程中的利弊分析较少。本文从A银行的改革实践入手，具体分析了该银行实行垂直信贷管理改革后发挥的积极作用和存在的问题，提出了进一步改革的建议。 三、本文的逻辑结构及主要内容：本文从比较中外银行信贷管理制度的异同开篇，阐述了A银行垂直信贷管理制度的内容，进而分析其利弊、提出改革建议。 第一部分，阐述了中外银行信贷管理的差异及其带给我们的启示。这些差异集中体现在组织结构上、风险防范意识和控制手段上、人员制约手段上、财务管理制度上、不良贷款处理策略上。 第二部分，描述了近年来国内外银行实施的垂直信贷管理体系，其中包括A银行近期实施的垂直信贷管理体系。A银行在组织结构、信贷决策流程、规章制度等多方面进行了改革，将2005年确定为“信贷管理文化建设年”。 第三部分，分析了A银行实施垂直信贷管理后发挥的作用和存在的问题。其作用主要表现在六个方面：成立区域中心，实现审贷分离；“大总行，小分行”的体系优化了信贷资产投放，有效配置资源；实行资本占用收费，体现资本约束机制；流程再造，提高了人员素质；加强了文化建设，强化了风险意识；转变了发展模式，实现了平衡发展。存在的问题主要在以下四个方面：贷款通过率降低，核心原因是信贷管理缺乏清晰的权力责任制度和激励约束制度；给信贷客户评级，主要依靠计算机信贷管理系统中的指标，然而评定指标没有科学根据；审批人员审批的基础是由基层调查人员(客户经理)提供的调查报告和信贷客户提供的财务报表等纸质化资料，对信贷客户没有现场感受，加大了审批人员正确判断客户的难度；审批决策链增长，加上审批中心工作量巨大造成了工作堆积等原因导致审批效率下降，使A银行丧失了原本的效率优势。 第四部分，提出了A银行垂直信贷管理体系进一步改革的一些建议：建立审批中心和审批人员激励约束机制；引入更多横向制约机制，并增加信贷审批人员和调查人员的对话；提高审批人员和客户经理业务素质；完善评级系统数据库及其指标权重。 四、本文的研究方法：本文主要采取理论探讨和实证分析相结合、一般概括和案例剖析相结合的研究方法。对中外银行信贷管理体制进行比较分析，对A银行实施的垂直信贷管理体系进行了较为深入系统的剖析，分析了其利弊并提出了作者自己解决问题的方案。在对A银行的具体情况进行分析时，主要依靠作者在国内商业银行信贷岗位长期工作的经验。