利率风险管理在商业银行经营管理中占有十分重要的地位，中国的银行也不例外，并且随着我国加入世界贸易组织和利率市场化，利率波动将会越来越频繁，这种重要性也日益突出。利率的变化将会影响到其净利息收入，同时还会影响到其净资产市场价值，而目前我国商业银行利率风险管理工作尚处于起步阶段，在实际工作中尚存在着不少的问题。因此，加强对利率风险管理问题的研究有很强的现实意义，它可以使商业银行通过采取一整套积极有效的管理措施来实现其经营目标，即获取稳定的净利息收入或保持净资产市场价值的稳定性。 本文旨在围绕我国商业银行在利率风险管理中存在的若干问题进行研究，探索提高我国商业银行利率风险管理水平，优化我国商业银行利率风险管理绩效的策略。 论文首先从分析我国商业银行利率风险管理方面的现状、成因入手，总结了在我国利率市场化背景下商业银行利率风险的类型。 接着研究利率风险衡量和防范策略，这是论文的重点，主要包括利率时间序列分析、利率风险衡量(利率敏感性缺口、有效持续期缺口模型和风险价值模型)以及利率风险防范技术三方面内容，并进行了实证分析。 最后分析了商业银行内部有效利率风险管理系统的建立，包括组织系统、功能系统、信息系统以及这些系统的实施保证——风险管理文化和激励措施。 希望所提出的有关利率风险的思想方法能对改善商业银行的利率风险管理工作提供一些有益的参考价值。