进入21世纪以来,利差收入变窄与金融脱媒加剧的困境挤占我国商业银行信贷业务发展空间的同时给非利息业务的发展带来了新的机遇。2014年我国商业银行非利息收入达到9022亿元,同比增长19.2%,超过利息收入的增长速度。商业银行的系统性风险具有传染性强、波及范围广的特点,2008年美国金融危机的爆发使得各国监管机构更加关注系统性风险而不是单个金融机构的自身风险。商业银行的非利息收入对系统性风险有何影响?不同类型的商业银行的非利息收入对系统性风险影响有何不同?非利息收入的构成对系统性风险影响有何差异?因此,研究商业银行非利息收入对系统性风险的影响,对商业银行在规避系统性风险的基础上发展非利息收入有着重要意义。本文按照理论分析与实证检验相结合的方法：梳理了相关理论及非利息业务发展现状；基于分位数回归理论构建了评价我国商业银行系统性风险的CoVaR模型,并测度了样本中我国商业银行的系统性风险阶段性动态变化；从商业银行整体、大型商业银行、股份制商业银行三个视角出发,将系统性风险作为被解释变量,将非利息收入分为手续费及佣金收入、其他非利息收入两部分作为解释变量,加入不良贷款率、权益比率、资产增速等因素作为控制变量的基础上建立面板数据模型,对比分析商业银行整体、大型商业商业银行、股份制商业银行的非利息收入构成对系统性风险的差异性影响；最后,根据研究结果从政府和商业银行两个角度提出发展非利息业务同时防范系统性风险的对策建议。本文的主要实证结论如下：(1)从商业银行整体来看：手续费佣金收入和其他非利息收入对系统性风险都有显著的负向影响。所以,手续费及佣金收入和其他非利息收入都可以显著降低商业银行整体的系统性风险。进一步将商业银行整体分为大型商业银行和股份制商业银行两组后发现(2)从大型商业银行来看：手续费佣金收入对系统性风险有显著的负向影响且系数绝对值较大,但其他非利息收入对系统性风险的影响不显著。所以,手续费及佣金收入对大型商业银行降低风险的作用更明显。(3)从股份制商业银行来看：手续费及佣金收入对系统性风险影响不显著,而其他非利息收入对系统性风险有显著的负向影响且系数绝对值较大。所以,其他非利息收入对股份制商业银行降低系统性风险的作用更明显。