根据我国加入WTO时的承诺，将在2006年全面放开金融业。目前我国的金融自由化程度还不够，利率处于政府管制状态，信贷配给现象严重。如果现在不积极进行利率市场化改革，那么届时人们只能被动得接受变相的市场化利率。2003年10月十六届三中全会通过了《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》，明确要“稳步推进利率市场化，建立健全由市场供求决定的利率形成机制，中央银行通过运用货币政策工具引导市场利率”。利率市场化不仅是金融国际化的要求，同时能够提高我国资源配置效率，提高国内资金的使用效率，对中小企业农村融资困境的改善大有裨益，是商业银行和国有企业建立现代产权制度的基础。　　本文共分为五章:　　第一章分析了金融抑制理论和信贷配给理论对发展中国家经济发展的不利影响。在金融抑制环境下，有特权获得资金者粗放使用资金，存款者因利率过低不愿充分供给资金，社会的总需求和总供给矛盾日益突出。信贷配给使中小企业的融资需求被正规金融部门分离出来，陷入融资困境。本章提出了通过金融深化即实现金融自由化和利率市场化来改善资金配置效率，提高国内资金的使用效率，并指出要重视中小企业融资需求。　　第二章对利率市场化的基础性金融环境建设作了系列探讨:开放金融市场，发展中小金融机构以缓解中小企业融资困境;信息不对称和缺乏抵押品是中小企业融资和农村金融获得正规金融部门支持的最大障碍，完善信用担保制度解决中小企业信息不对称;建设存款保险制度以平稳进行利率市场化改革，并提出了适合我国国情的存款保险制度模式。　　第三章是本文的重点章节，针对中小企业在国民经济中的贡献份额与所占金融资源比例极端不匹配的现状，对中小企业目前的直接融资、间接融资和民间融资情况做了详细分析。我国中小企业的直接融资比例过低，企业债券门槛高未对中小企业开放，上市融资中小企业板块刚起步;间接融资被边缘化，大多数银行不愿为中小企业融资，但是广东发展银行定位于为中小企业服务，通过金融创新和解决信息不对称，达到银企双方双赢互利，例证了中小金融机构对改善中小企业融资的重要性和切实可行性;民间融资成为中小企业主要的外源性资金，详细分析了温州地区的民间借贷情况。得出结论:利率市场化对中小企业融资困境改善起着关键性作用，同时可抑制民间资金大量流入民间融资市场。　　第四章指出我国农村金融市场的需求与供给的不匹配是农村经济落后的直接原因。“三农”特别是农业产业化的金融需求旺盛，但事实上农村金融的供给处于萎缩下滑态势，分析了邮政储蓄对农村资金的影响，指出邮政储蓄的改革根本没有减缓农村资金外流;以温州农信社为例，分析了农信社改革对农村金融的益处，对农村金融的出路提出了建议。　　第五章分析了温州农信社的利率市场化改革取得的成绩和存在的不利因素，通过改革前后的数据对比，分析了利率市场化改革对当地中小企业和“三农”的影响，说明了利率市场化可以缓解农村资金紧张局面，改善中小企业和“三农”融资困境，为全面推进利率市场化改革提供了借鉴之处，并提出了我国利率市场化的应遵循的几大原则。　　本文以利率市场化对中小企业和农村融资困境的改善作为着眼点，运用金融抑制理论和信贷配给理论，分析讨论了中小企业和农村外源性融资情况，僵化的利率体系导致金融资源配置扭曲，资金价格并不能真实反映资金供求状况，资金使用效率低下，中小企业和农村融资陷入困境，指出了利率市场化将有利于提高资金使用效率、合理引导资源配置、改善中小企业和农村融资困境，并对利率市场化过程中基础金融环境的制度建设做了讨论。　　本文的创新之处:第一，提出僵化的利率和信息不对称是中小企业融资和农村金融的主要不利因素，利率市场化促使金融机构有动力关注中小企业和农村;第二，指出了2003年邮政储蓄的改革并未阻止其对农村资金非农化的影响，邮政储蓄上万亿的资金尚需合理的政策引导;第三，放开金融领域，让更多的民营资本进入，发展中小金融机构有利于改善中小企业和农村的金融困境，多角度地论证了利率市场化是改变金融抑制和信贷配给较为有效的途径。