农村脱贫工作是党和国家一直以来关注的重点。2013年,党和国家正式提出了精准扶贫的概念,扶贫工作有了进一步的导向性。在精准扶贫中,小额贷款是一种有效的金融扶贫路径,在精准扶贫过程中起到了非常关键性的作用。在国家政策的鼓励和支持下,商业银行,尤其是农村商业银行,开展了一系列小额贷款扶贫工作,也收到了一定的效果。但是,无论是从银行层面的反馈,还是对农户层面的调研,均发现小额贷款扶贫工作存在着一系列的问题,银行推动不积极,不敢贷、贫困农户不积极,不愿贷的不寻常现象。通过专门的扶贫效果调研也发现,无论是从银行层面的反馈,还是对农户层面的调研,均发现小额贷款扶贫的认可程度并不高。有鉴于此,本文从信贷额度、供给量与信贷成本等3个角度出发,就金融扶贫中小额贷款进行系统研究。本文发现,金融扶贫中的小额贷款扶贫出现的问题,实质上是银行等贷款机构的小额贷款供给与贫困农户对小额贷款的需求之间存在着较大的冲突和张力。从银行层面来说,本行利益最大化考虑的出发点使得银行在挑选贷款对象的时候偏好于信用等级较高的群体,贷款的覆盖面无法深度触及真正具有信贷需求的群体;另外一方面,贫困农户的经营观念及信贷途径偏好尚未扭转,依然存在着大量的民间借贷等可替代性的信贷途径,使得对小额贷款的需求被压制,无法产生有效的需求。两方面的因素,造成了小额贷款的扶贫效果大打折扣。本文借助不完全信息动态博弈分析方法,就上述难题出现的原因展开了系统研究分析,从消除信息不对称,促使经营风险下降层面切入,借助信贷目标瞄准作用机理、风险管控和分担作用等方面展开了针对性的应对,通过这一方式增强小额贷款的供需冲突,旨在增加收入、降低风险作为整体分析框架,从资产证券化、风险共担、信息共享及惩罚和激励等角度做出了小额贷款风险和收入平衡关系的尝试,同时给出了相应的政策对策。