寿险费率的厘定主要受预定利率、预定死亡率和预定附加费用率的影响,其中预定利率是最主要的决定性因素。预定利率简单来讲就是保险公司承诺给客户的回报率。产品设计时预定利率越高,费率则越低;如果产品的预定利率越低,费率就越高。自我国于1978年恢复寿险业到1999年的近20年间,寿险公司一般都是采用高预定利率吸引顾客和占领市场。这种策略在寿险业发展之初因为银行利率处于高位而没有受到太大的冲击。然而自1996年开始,我国进入降息通道,这使得当时以银行存款为主要投资途径的寿险公司的投资收益大幅下降。高预定利率的产品定价策略给寿险公司带来了巨额的利差损,严重影响行业的偿付能力。因此,我国保监会于1999年6月下发了《关于调整寿险保单预定利率的紧急通知》,规定新签发保单的预定利率年复利不得超过2.5%。随着我国经济制度改革的深入和经济的不断发展,对预定利率的严格管制已经不再适应寿险业的发展要求。我国保监会于2008年在天津等地开始预定利率市场化的试点工作。经过几年对试点的经验累积和探讨,保监会于2013年开始了人身险的预定利率市场化改革。改革分三步走,按照普通型人身保险、万能型人身保险和分红型人身保险的先后顺序放开了预定利率上限的限制。预定利率上限的放开,使得寿险产品费率的普遍下降。通过建立多元线性回归模型发现,这次改革促进了寿险行业向着竞争更为激烈的市场结构转变,而对寿险的需求也有显著的影响。同时,寿险公司也面临着更为严峻的产品定价风险和利差损风险。针对这些情况,提出了需要重点建设偿付能力管理体系和借助互联网保险创新服务等建议。