商业银行是从事货币资金经营的特殊企业,其最显著的特征是负债经营,即利用各种存款及其他借入款为主要的营运资金,通过发放贷款及其他业务获取收益,自有资本占资产总额比例远低于其他行业。商业银行作为特殊的金融企业,在经营中处于信息不对称的环境中,时时刻刻面临着各种风险,而且较之一般的企业承担着更大的风险。商业银行风险是指商业银行在业务经营和管理中因受不确定因素的影响,使商业银行的资产、收入以及信誉等遭受损失的可能性。 在现代经济中,商业银行面临的风险种类繁多,这些风险具有潜伏性、突发性和扩散性,这些风险一旦爆发,很可能给经济造成严重危害,历次金融危机的后果就说明了这一点。为了避免经济或者金融危机对我国经济发展和社会稳定造成严重的不利影响,对于金融体系中的商业银行而言,就可以从它本身具有的风险特征及这些风险的成因入手,通过分析成因总结出能够控制这种风险,或者降低这种风险程度的监控预警措施,以避免金融或经济危机的发生。 与商业银行相关联的理论包括银行监管理论和银行监管实践理论,其中前者主要有两个观点,即:银行体系内在脆弱性理论和公共利益说。银行体系内在脆弱性理论是从银行内部机制和银行的运营特点说明银行及整个金融体系内部存在脆弱性的本质特征。公共利益说是从公共利益的角度分析了金融市场失灵所表现的几种方式。该理论认为由于银行业的特殊性,银行在金融市场中所面临的信息不完全、信息不对称、垄断、公共产品、规模经济递增以及外部性等问题不会导“市场失灵”。银行监管实践理论是关于在银行监管实施时是采取什么样的模式,本文按照时间顺序分别列举了银行监管的几种方式,并对各种方式的优缺点进行比较和对比。 商业银行的风险具有客观性、可控性、加速扩散性和隐蔽性。按照目前学术界对商业银行风险的常规分类法,商业银行风险主要划分为信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和法律风险等类型。其中,信用风险是我国商业银行面临的主要风险。 商业银行风险预警是银行风险监管中的重要环节,它是指依据有关的金融