自从我国2003年首次进行机动车商业险费率改革,一刀切的管制模式和无序竞争逐年加剧,导致大中型财险公司的商业车险业务集中度过高。为进一步整治车险行业乱象,2015年2月我国正式开启第二轮机动车商业险费率改革,不断调整商业车险保费的定价机制,但是会造成车险行业保费收入增幅放缓,部分财险公司增幅波动较大。2018年3月第三次机动车商业险费率改革进一步下调费率浮动系数,使财险公司获得更大的自主定价空间,有效遏制“价格战”,回归理性经营,让消费者享有更多的改革红利。随着机动车商业险费率改革不断地深入发展,车险保费折扣力度继续加大、产品差异化不断增强等问题使得财险公司之间的竞争越来越激烈。由于中小财险公司的市场规模较小,价格竞争优势薄弱,因此机动车商业险费率改革也给中小财险公司带来了严峻的挑战。本文首先介绍机动车商业险费率改革背景以及历程,通过研究2015-2018年的42家中小财险公司的实际经营数据,对机动车商业险费率改革前后中小财险公司相关指标对比分析可以发现,自2018年3月机动车商业险费率改革后,由于政策等各方面的影响,机动车商业险费率改革后中小财险公司的车险保费收入增长缓慢,市场份额急速下降,与此同时综合成本率不断提高,导致财险公司的盈利空间在逐渐缩小。根据保险行业协会提供的全国中小财险公司年度财务报告中的数据进行收集并整理,利用Stata计量软件对2015-2018年42家公司进行统计与分析,建立线性回归模型研究机动车商业险费率改革对中小财险公司的影响,其中被解释变量用车险市场份额来表示,解释变量为机动车商业险费率改革虚拟变量,控制变量选择机动车商业险保费收入、综合成本率、承保利润、保险金额。回归结果显示机动车商业险费率改革对中小财险公司的市场占有率的影响呈现出负相关的关系,并且这一情况随着国家政策的推行有加强的趋势,因此应采取进一步的优化措施才能最终帮助中小财险公司走出困境。基于实证分析,本文在最后一章提出了中小财险公司的优化建议,认为公司应从自身经营管理、不断改变经营理念、降低经营成本、利用互联网技术对保险产品创新,进一步稳住在财险市场上的地位,在竞争中求生存,从而健康发展。总的来讲,本文旨在让人们对机动车商业险费率改革与中小财险公司之间的关系有一个更为深入的了解,从而促进中小财险公司的发展并加强人们的认知。