论文部分内容阅读
中小企业在我国经济中发挥着极为重要的作用,但其融资问题制约着中小企业的发展。要解决这个问题;其中一个方法就是建立信用担保机构。本文就建立中小企业信用担保机构进行了探讨。全文共分五章。 第一章阐述了担保的定义与划分。担保可定义为一种信誉证明的中介服务活动,由于担保的介入,使得银行与企业之间的贷款关系变成了银行、企业与担保公司三者之间的关系。我国《担保法》中所规定的担保方式为保证、抵押、质押、留置和定金。按担保业务是否体现在担保公司或银行的资产负债表上,担保可分为表内担保与表外担保。 第二章对中小企业信用担保进行了理论分析。在这一章,笔者用了一个坐标来说明信用担保在中小企业发展各阶段的作用。按发展阶段,可将中小企业划分为四个区间:初建及建的企业、利润较好并信守承诺的(蓝筹)企业、发展平稳的(成熟)企业、处于不利市场地位(转向型)的企业。其中只有初建及改建与转向型的企业才需要担保的支持。 第三章为我国中小企业信用担保体系的现状分析。共分为十个方面,分别为:担保机构、担保体系、担保人的类型、担保的对象、担保业务种类、担保程序与运作机制、反担保、担保基金、放大倍数、担保机构和协作银行承担责任比例与费率、担保机构的风险与监管。 第四章根据上一章的现状分析,指出了我国中小企业信用担保体系所存在的问题。首先是中小企业担保机构缺乏管理。其次,我国担保体系的结构存在着不尽合理之处。在我国,个人无法作为担保人,由实体作为担保人也存在着种种问题。至于担保对象,尽管已划定三类优先提供担保的中小企业, 我国中小企业信用担保研究但这些标准不太规范。我国的担保业务是进行流动资金贷款的担保,这就有看诸多不利因素。在担保程序中,我们也可以发现客户来源、客户资料等方面的问题。我国的担保机构向中小企业要求 100%的反担保,这一要求本身就不合理。我国担保基金的来源过于依赖财政拨款,管理较为混乱,在其运用上也不利于了基金的增值。笔者还就放大倍数、担保机构和协作银行承担责任比例与费率提出了问题,由于中小企业的先天不足、信息不对称、信用担保机构自身的脆弱性等原因,我国担保机构存在着较大的风险。 第五章针对前面所指出的问题,分别提出了相应的对策。