次贷危机将“顺周期性”和“逆周期监管”带入了人们的视野，由银行的顺周期性导致的系统性风险积聚是引发本次金融危机的重要原因。本文正是基于这样的背景，探讨了银行业顺周期性的成因，从银行业实践角度提出了缓释顺周期性的逆周期政策工具。对于产生银行顺周期性的因素讨论，本文是基于巴塞尔新资本协议的框架，探讨了银行自身的信贷活动的顺周期性、贷款损失准备计提的顺周期性，以及资本监管、内部评级法、公允价值会计准则等外部规则带来的顺周期性。银行自身的信贷活动、贷款损失准备计提本身具有天然的顺周期特性，而资本监管的顺周期性又放大了资本约束下银行信贷行为的顺周期效应；内部评级法的使用提高了资本的风险敏感度，同时也加剧了银行的顺周期性风险；公允价值会计准在危机时的计量失效则加速了银行的顺周期性。针对上述引起银行顺周期性的几大因素，本文探讨了当前可行的逆周期监管政策工具。在资本监管方面，提出了建立多层次资本监管框架，并引入了杠杆率监管、流动性监管指标和前瞻性动态拨备方法；对于内部评级法，主要从降低其风险参数顺周期性和改进评级模型的角度讨论缓释其顺周期效应的方法；在会计准则方面，从会计层面和监管层面探讨了公允价值计量需要改进的地方。最后，本文从金融监管实践的角度出发，归纳了一些国际组织关于逆周期监管的研究进展，同时在分析我国逆周期监管现状的基础上，提出了完善我国逆周期监管的一些政策建议。