资金管理对于企业而言非常重要，资金是企业生存、发展的命脉和血液。随着企业经营管理的不断完善，管理理念的不断发展，企业管理“以财务管理为中心”的理念越来越被广泛运用，而财务管理以“资金管理为核心”的理念更毋庸置疑。K公司是一家生产和销售电梯、扶梯的大型企业，在过去的发展中K电梯公司紧跟中国经济发展步伐，特别是近几年借助房地产行业的快速发展以及公共建筑的大量投入在中国取得了辉煌的业绩。然而企业长期以来内部流程不规范、投资步伐过快、资金管理松散等问题在发展的过程中也凸显出来。K电梯公司目前松散的资金控制模式已经跟不上企业的发展步伐，急需建立一套有效、规范、集中的资金控制模式来满足企业发展的需要，抵御公司快速发展带来的高财务风险。　　本文首先对目前常用的四种集权式资金控制模式的适用范围、操作方法、主要特点、集权程度进行比较分析。然后通过对资金管理落后但是企业不断扩张对资金管理水平要求愈来愈高的K电梯公司进行实例研究，最终根据K电梯公司自身的企业特点和报账中心的资金控制模式进行匹配，为企业选定了集权程度较高的报账中心的资金控制模式。K电梯公司在报账中心资金控制模式的框架下，设立报账中心，制定具体的操作流程，通过“现金池”、“银企互联”两个工具的应用，最终帮助K电梯公司节约财务费用，提高资金使用效率，降低经营财务风险，提高K电梯公司的整体管理水平。