小微企业承担了大部分就业压力,对经济增长做出了重要贡献,代表着经济发展的未来趋势,支持小微企业发展已经上升到国家战略高度,银行作为我国最重要的金融资源提供者,支持小微企业的发展是合理的。但小微企业资金实力较弱、信用风险高,与商业银行对优质客户的要求不相吻合,“融资难、融资贵”一直是小微企业面临的老大难问题。现代经济金融理论的发展提出了一系列解决方法,认为可以通过加强管理、采取一系列风险控制措施,实现在一定风险偏好条件下商业可持续发展,这为银行发展小微企业贷款业务提供了理论基础。因此,研究小微企业贷款业务具有重大理论意义和实际意义。本项研究对于农村商业银行发展小微企业贷款业务具有一定的指导意义。本文对小微企业概念进行了界定,指出小微企业贷款业务具有融资需求突发、期限短频率高、违约风险高、缺乏有效担保、贷款利率高的业务特点,总括了商业银行发展小微企业贷款业务的模式,及在等级评价、风险定价、担保创新、大数据授信方面的做法。本文以D农村商业银行为例,介绍了D市小微企业情况及小微企业贷款情况,分析了D农村商业银行小微企业贷款业务的流程、架构、机制等,通过定性和定量分析找出D农村商业银行存在专业运营程度低、风险管控能力弱、金融创新能力差、业务办理效率低、业绩考核不完善的问题,从宏观和微观层面分析存在问题的原因,并有针对性地提出加强小微企业贷款业务人才队伍建设、完善风险分散机制、完善客户管理系统、完善风险定价机制、建立客户星级机制、提高产品创新能力、完善信贷审批流程、完善业绩考核制度等方面的对策和建议,为农村商业银行发展小微企业贷款业务提供借鉴。