一、中小企业融资困难的原因
　　
　　1银行与中小企业之间的关系不协调是中小企业融资困难的主要原因。中小企业的融资困难突出地表现为取得银行信贷的困难。企业融资渠道的单一和银行商业化过程中偏好的转移造成了二者之间供求关系的扭曲：（l）国家“抓大放小”指导方针的实施以及主办银行制度的试行，使银行特别是全国性大银行争相争取以大型企业为主要客户对象，以取得规模效益。（2）有些银行对中小企业的资金需求不重视。由于近几年货币政策紧缩银行在与企业的关系中仍处于优势地位。对中小企业的贷款由于业务量大、金额小、成本高，不少银行不够重视甚至不愿介入。(3)中小企业固守依赖银行的传统，而自身却存在诸多缺陷。相当多的中小企业经营管理并不正规，尤为重要的是，许多中小企业财务状况恶劣、经营效益低下。另外，大多数被调查企业的资产利润率低于5％。银行处于对自身风险控制的考虑，自然不愿向中小企业发放贷款。
　　2中小企业对自身角色转换的不适应是中小企业融资困难的深层次原因。中央实施“抓大放小”对中小企业决不是一“放”了之，其用意是要在“放”之后搞活中小企业。而许多中小企业并没有体会到自身在被“放”之后角色的转换，仍局限于老的思路办事。具体表现在（l）对自身角色转变的不适应。国有中小企业改革的实质是实现产权的非国有化，在明晰产权的基础上盘活资产，提高效率。通过企业改制，不仅可以重组优化企业资产结构，还可使企业开辟新的融资渠道。然而不少中小企业并没有意识到面临的机遇，思路过于保守。（2）对经营方式转变的不适应。“放小”后中小企业应成为市场主体，在竞争中形成适应社会化大生产和市场经济要求的生产经营方式，并充分发挥自身反映灵活、善于创新的优点和吸引一流人才的能力。使企业得到快速甚至超越常规的跳跃式发展，这样企业在资金融通方面无疑将会左右逢源，处于主动地位。但当前大多数中小企业还不能做到这一点，或过于依赖大企业，或得过且过。（3）对金融意识转变的不适应。一方面表现为缺乏金融方面的人才，对金融市场和金融工具过于生疏，只能按照习惯思维依赖银行；另一方面表现为不懂得树立和宣传自身金融形象，即使企业素质和发展前景较佳，也因无人知晓而束缚了开拓融资渠道的可能性。
　　3造成中小企业融资困难的另一重要原因是政府缺乏响应的政策扶持。政府采取“抓大放小”的政策，其意在于搞活中小企业，但由于我国市场经济尚不完善，各项配套改革措施契合度不够，政府执行相应的支持和协调职能是十分必要的。比照国际经验，许多国家在中小企业的资金融通问题上都采取各种优惠扶持政策，并有相应机构进行中小企业的贷款担保、保险。
　　
　　二、解决中小企业融资困难的对策选择
　　
　　1继续发挥国有商业银行的主渠道作用。(1)加快信贷体制改革，建立有利于中小企业融资的政策机制。一时改变目前的信贷管理权限体制，适当下放对分支机构特别是县级机构的贷款审批权，包括流动资金贷款权和一定限额以下的固定资金贷款权，增强贷款的针对性、及时性和有效性，更好地支持中小企业发展；二是改革银行的贷款审批程序，在防范风险的前提下，尽可能方便中小企业的申请和发放；三是改革贷款授权授信制度，要对重点客户的贷款授信逐步实行动态管理，对企业的授信等级和授信金额大小，应依据其经营效益和信用等级等方面的变化情况随时进行调整，逐步改变企业授信级别的“终身制”现象；四是完善对中小企业信用等级的评定和监督，要剔除对中小企业规模歧视的考核指标，建立一套适合中小企业信用等级评定的考核办法，加强对中小企业的现金流量分析，随时监控其贷款使用、存款增减、贷款回笼等重要经济指标的变动趋势，以便及时防范和化解中小企业信贷风险；五是改进信贷考核办法，应制定合理的信贷管理奖惩机制，应逐级健全信贷责任制的同时，加大对相关责任人的奖励和处罚力度，彻底改变收入分配的“大锅饭”现象，以调动基层信贷人员的积极性。增强信贷管理的责任感，同时在考核上注意区分个人失误和客观条件变化形成风险的责任。保护基层信贷人员的积极性。(2)积极进行金融创新，开放更多的金融服务产品。一是创新贷款发放方式，加大对中小企业的信贷支持力度。对经营效益好、货款回笼快、信用记录好的黄金客户的应急性资金需求，允许发放一定数额的信用贷款；对资信好、产供销状况稳定的企业，酌情提供可变现库存抵押、应收帐款质押等形式的信贷支持；对科技含量高、发展前景好的中小企业，在经过有关部门的评估后，允许其用新技术产品办理知识权利质押贷款。二是积极为中小企业提供全方位的金融服务。要积极为具备条件的中小企业办理银行承兑汇票的签发和贴现，在帮助中小企业融通资金的同时，提高其商业信用的票据化程度，从而不断增强其自我融资能力，发挥商业银行机构、网络、人才、信息等方面的优势，努力为中小企业提供优质的结算服务减少资金在途时间，提高资金使用效率。加强客户信息数据库建设，积极为中小企业提供行业分析、决策咨询、财务代理等全方位的金融服务。
　　2大力发展各种商业性中小金融机构。(1)规范农村信用社经营，尽快组建农村股份合作银行。允许并鼓励民间资金参股，不断扩大社员的入股规模，完善信用社的股权结构；加强民主管理，健全社员的监督机制；建立规范的董事会和股东代表大会，使基层社的法人自主权得到真正落实。在组织体系上，尽快组建以省为单位的农村股份合作银行。正确调整基层社的信贷投放重点，进一步明确农村信用社和农村股份合作银行的主要职责和业务范围，坚持以中小企业特别是乡镇中小企业和个体私营企业为主要对象的宗旨，同时允许工副业比较活跃地区的基层社在满足农户正常资金需求的前提下，可以适当加大对中小工商企业的信贷支持力度。（2）建立中小企业投资公司。中小企业投资公司的主要任务是为中小企业提供信托、投资、租赁等经营性融资服务，其主要任务应包括：通过办理信托存款、信托贷款、信托投资、风险投资等业务，对濒临破产、倒闭的中小企业实行收购或协助兼并，推进其资产重组和结构优化；通过对正在开发且有发展潜力的高新技术及新兴产业领域的项目进行投资，促进和保障中小企业高新技术的引进、开发和应用；为中小企业大型设备提供融资性租赁等等。