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【摘 要】商业银行中存在的信用风险，不但会对其运作以及发展造成十分不利的影响，还会侵蚀银行利润、导致银行破产、引起社会动荡甚至会增加诱发金融危机的可能性。我国目前的市场经济缺乏较为完善、成熟的风险管理体系，商业银行的运作缺乏规范性和过度追求发展的盲目性，致使相应的信用风险不断出现。本文拟对信用风险成因及防范措施加以分析和探讨。
【关键词】农业银行；信用风险；原因；防范措施
一、引言
良好的信用制度对维护市场经济平稳、健康的发展具有重要意義，同时，建设完备的信用系统，对促进各市场主体间的交流、合作具有积极影响。社会信用较低，会导致一些有悖于信用准则的行为频发，其中对银行信用系统产生的影响尤其严重，致使相应的银行出现了大量的坏账和不良资产，对提升银行的市场竞争力具有不良影响。
二、信用风险成因
想要明晰银行企业信用风险发生原因，就需要对不良贷款的产生缘由进行科学的调查和分析。首先，从外部角度而言，包括：市场规模大小、世界金融经济发展状况、国内社会发展情况以及市场经济变化等。其次，从内部角度而言，包括：银行运营状况、银行与企业之间的相处模式、资金体制改革以及具体的管理模式、手段等。上述因素均可以致使银行产生不良贷款。
据相关理论和大量数据研究，信用风险可概括为：制度性以及商业性风险两种。前者主要指的是我国商业银行产生信用风险的关键因素和外部原因。以我国经济现实状况来讲，由于银行、企业以及政府之间的关系尚未明确，银行仍然承担着一定的社会责任，因此，相应的商业银行需要负担经济改革投入成本，这也就意味着，其需要行使相应的政府财政职能。此外，制度性风险是由于体制创设缺乏科学性等原因而造成的。由此可见，采取有效手段，降低制度性风险发生几率，有助于提升我国商业银行的风险管理能力。后者主要指的是，在商业银行经济发展的过程中存在的风险，同时具有不可预见以及可调控的性质。简而言之，即银行可利用采取多种有效手段的方式，使得相应风险始终不高于所规定标准，或者对其实施合理的规避、补偿、对冲、分散以及转移等。
三、防范措施
由于金融行业的自身性质和经营风险的固有属性，其所具有的风险性极高。同时，信用风险从某种意义上来讲，直接决定着国民经济发展状况是否优良，对维护社会和谐稳定具有重要意义。因此，对信用风险实施良好的管控，是国家以及各个有关行业、领域的基本责任。此外，想要使我国经济得以更好的发展，就需要创设一个良好、稳定的金融环境。由此可见，推进金融体制改革进程，有效降低信用风险的产生几率，对促进我国整体经济实力的提升具有至关重要的意义。
1.优化信息披露制度
建设完善、精准的银行企业信息披露体系，有助于社会及股东更及时地明晰相应银行的实际运营情况，有利于其更好的维护自身法律权益，对推进银行发展进程具有积极意义。同时，应重视提升银行企业的运营透明度，简而言之，就是要求银行将自身实际的运行以及经济状况坦露出来。
2.树立优良的风险管理观念
银行企业应重视自身风险管理观念的树立。首先，应着重于创设独立的风险管理部门，其应由三个部分组成，包括：风险管理、调控以及评价，并应保证银行领导层可以良好的明晰各种风险的种类，对促进其更好的管控风险具有积极意义。其次，应重视对员工进行风险预警培训，使其可以更好的明晰在银行实际的运行管理中存在的金融风险种类，让员工可以了解到信用风险对自身工作所具有的不良影响，以提升其风险防范意识。
3.树立更科学的运营管理观念
应依据银行领域的实际发展潮流，适时的更新、优化自身运营管理观念以及发展模式，重视创新金融技术以及管理手段。就我国银行企业金融体制改革而言，实施创新改革，有效地提升了商业银行运营质量，提高了经济收益，同时促进了其市场竞争力的提升。但与此同时，也增加了金融风险发生的可能性。
4.建立完善的风险管理体系
（1）所建立的风险管理体系应基本符合于银行的整体管理观念，即相应的风险管理观念应可以良好的体现于每个工作环节之内，并可以覆盖各个部门以及每个员工。
（2）应以每个职位的具体职能为基础，充分考量其相互间的关系以及协调作用等，使各个岗位相互之间均可以做到职责分明、交流顺畅，有利于其更好地进步。
（3）将风险管理岗位以及营销岗位明确的分离开来，且应分别为其设置相应职位，有助于构成较为完善的风险管理模式，有利于领导人员更好地行使自身职能。
（4）将审查、调查工作明确的分离开来，以便于有效降低风险发生几率，提升风险防控意识。
5.优化银行企业管理体制
实施良好的商业银行体制改革，对优化我国经济发展体系具有重要意义。首先，对银行企业实施的管理可以从两个方面入手，即：内部管理和外部管理。简而言之，就是应创设由政府监管，严格遵循相应的法律条例、市场准则，可以使银行企业得以充分发挥自身市场竞争力，且具有实效性的模式。其次，对银行企业实施规范化的外部管理对优化其内部管理模式具有积极影响。
6.重视金融风险调控工作
譬如，就我国目前的房地产行业来讲，可导致风险发生的因素较多。同时，房地产行业的实际发展状况也关乎着我国整体国民经济的发展。因此，我国银行企业应重视提升自身的风险意识，严格遵循相应产业、银行发展规定，设立严格的房地产贷款标准，且应着重于提升信贷管理、风险管控能力，做到实时明晰房地产市场的实际发展状况，以达到及时对其采取有效管控手段的目的，降低虚假投资等行为的发生几率。此外，应重视扩增房地产融资渠道，使其更趋于证券化，以达到促进银行企业风险管理能力提升的作用。
7.创设完善的资产质量测评系统
（1）重视培养人员专业素质 想要使得风险管理得以脱离营销职能，就需要重视提升风险管理工作的独立性。因此，应择选出专门的信用风险工作人员，并对其实施专业的理论知识训练，以达到使信用资产分类工作更具专业性、独立性的目的，从而有助于更好的发挥其职能。
（2）重视提升分类信息的准确率
①为了使得分类信息更加准确，就应该对相应的业务人员实施严格的培训，以使其可以更好掌握相应技术和专业知识。②应着重于实行规范化的数据采集工作，且为相应企业提供信贷信息应真实、具体，符合风险管理有关标准。③所实施的信息录入工作应严谨，并应着重于提升相应业务人员对自身职位的重视程度，且应将具体权责落实于每一位工作人员身上，以有效降低信息录入的错误率，有助于更好的进行信用资产分类。
（3）创设完备的风险管理例会体系
①要求实施风险管理的各个机构，重视建立完备的例会体系，并做到定期召开例会。②企业领导层以及风险管理业务人员应明晰风险管理工作以及风险分类的实际状况，有助于促进企业内各级人员之间的交流，有利于及时的整改相应的管理方式、手段，以达到更好的实行风险管理工作的目的，对促进风险监测工作具有积极意义。
8.健全法律制度
想要促进我国金融法律体系更加完善，就需要建立完备的商业银行保护制度，以保证金融领域得以更稳定的发展，有助于银行企业创设更健康的内部以及外部环境。我国现存在的个别法律制度存在滞后问题，对提升银行企业的资产安全性具有不良影响。例如，在对破产企业进行资产核算时，存在轻视银行企业债权人权益的情况。另外，现实中存在的银行诉讼案件判决容易执行难的问题，也是诚信环境建设亟待解决的问题。因此，健全社会以及金融法律体系对提升银行企业风险预防以及管理能力具有积极意义。
四、结论
金融体制改革，促进了我国商业银行的风险调控、管理能力提升，降低了银行所涉及各类风险的发生几率。但与此同时，由于银行企业自身所具有的性质较为特殊，因此，就需要以我国的基本现实状况为基础，逐步建立完善的风险管理体系，優化内部管理措施，以达到防控信用风险、提升银行市场竞争力的目的。
参考文献：
[1]姚凤阁，隋昕.P2P网络借贷平台借款人信用风险影响因素研究——来自“拍拍贷”的经验依据[N].哈尔滨商业大学学报（社会科学版），2016，（01）：3-10.
[2]肖曼君，欧缘媛，李颖.我国P2P网络借贷信用风险影响因素研究——基于排序选择模型的实证分析[J].财经理论与实践，2015，36（01）：2-6.
[3]杨秀云，蒋园园，段珍珍.KMV模型在我国商业银行信用风险管理中的适用性分析及实证检验[J].财经理论与实践，2016，37（01）：34-40.
【关键词】农业银行；信用风险；原因；防范措施
一、引言
良好的信用制度对维护市场经济平稳、健康的发展具有重要意義，同时，建设完备的信用系统，对促进各市场主体间的交流、合作具有积极影响。社会信用较低，会导致一些有悖于信用准则的行为频发，其中对银行信用系统产生的影响尤其严重，致使相应的银行出现了大量的坏账和不良资产，对提升银行的市场竞争力具有不良影响。
二、信用风险成因
想要明晰银行企业信用风险发生原因，就需要对不良贷款的产生缘由进行科学的调查和分析。首先，从外部角度而言，包括：市场规模大小、世界金融经济发展状况、国内社会发展情况以及市场经济变化等。其次，从内部角度而言，包括：银行运营状况、银行与企业之间的相处模式、资金体制改革以及具体的管理模式、手段等。上述因素均可以致使银行产生不良贷款。
据相关理论和大量数据研究，信用风险可概括为：制度性以及商业性风险两种。前者主要指的是我国商业银行产生信用风险的关键因素和外部原因。以我国经济现实状况来讲，由于银行、企业以及政府之间的关系尚未明确，银行仍然承担着一定的社会责任，因此，相应的商业银行需要负担经济改革投入成本，这也就意味着，其需要行使相应的政府财政职能。此外，制度性风险是由于体制创设缺乏科学性等原因而造成的。由此可见，采取有效手段，降低制度性风险发生几率，有助于提升我国商业银行的风险管理能力。后者主要指的是，在商业银行经济发展的过程中存在的风险，同时具有不可预见以及可调控的性质。简而言之，即银行可利用采取多种有效手段的方式，使得相应风险始终不高于所规定标准，或者对其实施合理的规避、补偿、对冲、分散以及转移等。
三、防范措施
由于金融行业的自身性质和经营风险的固有属性，其所具有的风险性极高。同时，信用风险从某种意义上来讲，直接决定着国民经济发展状况是否优良，对维护社会和谐稳定具有重要意义。因此，对信用风险实施良好的管控，是国家以及各个有关行业、领域的基本责任。此外，想要使我国经济得以更好的发展，就需要创设一个良好、稳定的金融环境。由此可见，推进金融体制改革进程，有效降低信用风险的产生几率，对促进我国整体经济实力的提升具有至关重要的意义。
1.优化信息披露制度
建设完善、精准的银行企业信息披露体系，有助于社会及股东更及时地明晰相应银行的实际运营情况，有利于其更好的维护自身法律权益，对推进银行发展进程具有积极意义。同时，应重视提升银行企业的运营透明度，简而言之，就是要求银行将自身实际的运行以及经济状况坦露出来。
2.树立优良的风险管理观念
银行企业应重视自身风险管理观念的树立。首先，应着重于创设独立的风险管理部门，其应由三个部分组成，包括：风险管理、调控以及评价，并应保证银行领导层可以良好的明晰各种风险的种类，对促进其更好的管控风险具有积极意义。其次，应重视对员工进行风险预警培训，使其可以更好的明晰在银行实际的运行管理中存在的金融风险种类，让员工可以了解到信用风险对自身工作所具有的不良影响，以提升其风险防范意识。
3.树立更科学的运营管理观念
应依据银行领域的实际发展潮流，适时的更新、优化自身运营管理观念以及发展模式，重视创新金融技术以及管理手段。就我国银行企业金融体制改革而言，实施创新改革，有效地提升了商业银行运营质量，提高了经济收益，同时促进了其市场竞争力的提升。但与此同时，也增加了金融风险发生的可能性。
4.建立完善的风险管理体系
（1）所建立的风险管理体系应基本符合于银行的整体管理观念，即相应的风险管理观念应可以良好的体现于每个工作环节之内，并可以覆盖各个部门以及每个员工。
（2）应以每个职位的具体职能为基础，充分考量其相互间的关系以及协调作用等，使各个岗位相互之间均可以做到职责分明、交流顺畅，有利于其更好地进步。
（3）将风险管理岗位以及营销岗位明确的分离开来，且应分别为其设置相应职位，有助于构成较为完善的风险管理模式，有利于领导人员更好地行使自身职能。
（4）将审查、调查工作明确的分离开来，以便于有效降低风险发生几率，提升风险防控意识。
5.优化银行企业管理体制
实施良好的商业银行体制改革，对优化我国经济发展体系具有重要意义。首先，对银行企业实施的管理可以从两个方面入手，即：内部管理和外部管理。简而言之，就是应创设由政府监管，严格遵循相应的法律条例、市场准则，可以使银行企业得以充分发挥自身市场竞争力，且具有实效性的模式。其次，对银行企业实施规范化的外部管理对优化其内部管理模式具有积极影响。
6.重视金融风险调控工作
譬如，就我国目前的房地产行业来讲，可导致风险发生的因素较多。同时，房地产行业的实际发展状况也关乎着我国整体国民经济的发展。因此，我国银行企业应重视提升自身的风险意识，严格遵循相应产业、银行发展规定，设立严格的房地产贷款标准，且应着重于提升信贷管理、风险管控能力，做到实时明晰房地产市场的实际发展状况，以达到及时对其采取有效管控手段的目的，降低虚假投资等行为的发生几率。此外，应重视扩增房地产融资渠道，使其更趋于证券化，以达到促进银行企业风险管理能力提升的作用。
7.创设完善的资产质量测评系统
（1）重视培养人员专业素质 想要使得风险管理得以脱离营销职能，就需要重视提升风险管理工作的独立性。因此，应择选出专门的信用风险工作人员，并对其实施专业的理论知识训练，以达到使信用资产分类工作更具专业性、独立性的目的，从而有助于更好的发挥其职能。
（2）重视提升分类信息的准确率
①为了使得分类信息更加准确，就应该对相应的业务人员实施严格的培训，以使其可以更好掌握相应技术和专业知识。②应着重于实行规范化的数据采集工作，且为相应企业提供信贷信息应真实、具体，符合风险管理有关标准。③所实施的信息录入工作应严谨，并应着重于提升相应业务人员对自身职位的重视程度，且应将具体权责落实于每一位工作人员身上，以有效降低信息录入的错误率，有助于更好的进行信用资产分类。
（3）创设完备的风险管理例会体系
①要求实施风险管理的各个机构，重视建立完备的例会体系，并做到定期召开例会。②企业领导层以及风险管理业务人员应明晰风险管理工作以及风险分类的实际状况，有助于促进企业内各级人员之间的交流，有利于及时的整改相应的管理方式、手段，以达到更好的实行风险管理工作的目的，对促进风险监测工作具有积极意义。
8.健全法律制度
想要促进我国金融法律体系更加完善，就需要建立完备的商业银行保护制度，以保证金融领域得以更稳定的发展，有助于银行企业创设更健康的内部以及外部环境。我国现存在的个别法律制度存在滞后问题，对提升银行企业的资产安全性具有不良影响。例如，在对破产企业进行资产核算时，存在轻视银行企业债权人权益的情况。另外，现实中存在的银行诉讼案件判决容易执行难的问题，也是诚信环境建设亟待解决的问题。因此，健全社会以及金融法律体系对提升银行企业风险预防以及管理能力具有积极意义。
四、结论
金融体制改革，促进了我国商业银行的风险调控、管理能力提升，降低了银行所涉及各类风险的发生几率。但与此同时，由于银行企业自身所具有的性质较为特殊，因此，就需要以我国的基本现实状况为基础，逐步建立完善的风险管理体系，優化内部管理措施，以达到防控信用风险、提升银行市场竞争力的目的。
参考文献：
[1]姚凤阁，隋昕.P2P网络借贷平台借款人信用风险影响因素研究——来自“拍拍贷”的经验依据[N].哈尔滨商业大学学报（社会科学版），2016，（01）：3-10.
[2]肖曼君，欧缘媛，李颖.我国P2P网络借贷信用风险影响因素研究——基于排序选择模型的实证分析[J].财经理论与实践，2015，36（01）：2-6.
[3]杨秀云，蒋园园，段珍珍.KMV模型在我国商业银行信用风险管理中的适用性分析及实证检验[J].财经理论与实践，2016，37（01）：34-40.