中国向外资银行完全开放市场的日子在靠近，仍背负着16000亿元不良资产的四大国 有独资商业银行正在马不停蹄地开展触及产权制度核心的深度改革。
　　银行改革决策层2004年初宣布动用450亿美元外汇储备为中国银行和中国建设银行补充 资本金，最终为国有银行注资总额预计超过千亿美元。
　　央行行长周小川表示，2003年底完成的注资行动表明中国银行业改革全面提速，下一步 将会针对建立公司治理机制的目标出台相关政策。
　　世界银行中国代表处首席代表黄育川说，据世行了解，中国政府推进国有独资商业银行 全面改革的计划，包括成立有独立董事参加的董事会制度以及负责银行审计、信贷政策、高 层管理人员业绩评价和薪酬的一些专门委员会。获国家注资的两大国有银行为上市进入最后 冲刺。中国银行新闻发言人日前称，中国银行希望于2005年上市，但之前需满足两个条件— —股份制改造和重组完成、资本市场条件成熟。中国建设银行还未正式表态，但考虑到其在 四大国有银行中不良贷款率最低，业内人士认为建行上市可望更早。有消息说，两行均在选 择引进国际著名的战略投资者。
　　黄育川认为，引进战略投资者将给中国银行业带来先进的管理经验和知识，使国有银行 更严格地遵守国际通行规则，提高贷款质量；上市发行过程有助于国有银行增加透明度，提 高财务报告的准确性和质量。
　　《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》明确提出，选择有条件的 国有商业银行实施股份制改造，加快处置不良资产，充实资本金，创造条件上市。注资两大 行，帮助他们逐步达到现代商业银行对资本充足率的要求，正是为实施去年通过的这项决策 迈出关键一步。银行改革的外部动力则来自中国加入世贸组织时的承诺，据此中国2006年将 在所有地域和币种上放开对外资银行市场准入的限制，届时中外资银行争切中国市场“大蛋 糕”的激烈程度可想而知，而目前剩下的过渡保护期不到三年。
　　国有独资商业银行是中国金融业的主体、经济发展的主要资金供应者，目前吸收了65％ 的居民储蓄，承担着全社会80％的支付结算服务，贷款占全部金融机构贷款的56％。然而， 由于经济体制转轨、产业结构调整和银行自身治理机制缺陷等，国有银行长期以来存在不良 资产包袱重、资本充足率低、经营机制不完善等不少困难。中国政府1998年向四大国有银行 注入2700亿元提高其资本充足率，1999年剥离四大银行1.4万亿元不良贷款转给四家政府所 有的资产管理公司，2003年成立中国银行业监督管理委员会专职银行监管。国际上经营良好 的商业银行不良贷款率低至1％～2％左右。按“一逾两呆”口径，截至2003年末中国国有独 资商业银行不良贷款余额为1.59万亿元，比年初下降1312亿元；不良贷款率为16.86％， 比年初减少4.71个百分点。按国际通行的五级分类口径，表现最佳的中国建设银行不良贷 款率为9.17％。银监会的一位高级官员透露说，今年将有《商业银行资本充足率管理规定 》、《银行卡条例》和《外资金融机构管理条例和实施细则》等多部法律出台，为更有效的 银行监管提供保障。他表示，银监会将加强对商业银行的考核，全面实施和加强贷款风险分 类的监管系统，加大信息披露力度，密切关注风险状况，确保不良贷款比例和余额在2004年 持续“双下降”。
　　国务院发展研究中心金融研究所副所长巴曙松在接受记者采访时分析说，中行和建行上 市前可能形成不良资产清理核销的突击性高潮，须建立有效的监督制约机制。国有银行应进 行充分的信息披露，加强公众的监督，因为通过注资，中国实际上动用了庞大的公共资源来 为历史形成的银行不良资产“埋单”。