论文部分内容阅读
摘 要：风险因素在商业银行的日常经营管理中客观存在着。因此，商业银行如果想在激烈的竞争中立于不败之地就必须提高自身的管理与控制水平。通过讲述相应的商业银行的风险管理的主要内容及其分析其产生的原因，并针对目前银行风险管理中存在的不足，提出了改进我国商业银行风险管理的建议。
关键词：商业银行 风险管理 应对策略
中图分类号：F831.1 文献标识码：A 文章编号：2095-2627（2017）11-0100
一、我国商业银行面临的主要风险
1.信用风险。它是指债务人在得到银行的信用支持后未能遵照合约偿还本金和利息以及由于债务人信用等级下降等因素造成的违约风险。特别是近几年来，随着国内经济体制的改革，一些大中小型企业，由于不能及时调整自己的经营战略，不能，不会积极适应经济体制改革，任人唯亲等诸多因素的影响，造成企业严重的亏损，信誉下降。这样即使银行有钱也不敢贷款，银行担心自己的贷款会“肉包子打狗——有去无回”，正是这种理念使本身就生产困难的企业更加筹集不到资金。企业将来的发展只能是“山穷水尽”，出现“柳暗花明”的局面极小，大多数是破产，解散，进一步造成了社会的不稳定，从而影响和谐社会的建设步伐。经营好的企业不缺资金的周转，企业管理者对银行贷款的利率望而却步，在主观上很不情愿贷款，最终影响了经济的发展。
2.内部管理存在的风险.由于银行自己内部制定的制度不完善，或即使有比较健全的制度但实际操作当中落实不到位所形成的风险。我国国有商业银行缺少有效的公司治理结构，国有商业银行资产质量的责任不够明确，清晰，一旦出现问题就相互推卸责任，以至于及时犯了大错误，最终也会因责任不明而减轻或免受处罚。特别是由于银行内部工作人员甚至领导人员存在职业道德“有限”的问题，抵制不住经济利益的诱惑，为了自己的私利违背原则，准则，甚至不惜触犯国家法律，使银行资金遭受损失的风险进一步提高。
3.其他风险。例如汇率风险、投资风险、国家风险以及竞争风险等。按照银行和贷款者之间的规定，贷款者到期必须连本带利的把钱归还给银行，这既是约定俗成，也是法律规定。储户把钱存到银行，同样银行也要对储户负责，存款到期之时储户会得到银行支付的本息。但是实际生活中银行对于发放给企业的贷款，按期收回本金及利息的成功率并不高。企业如果因为种种原因还不出钱来，银行在合法范围内只有也只能用法律手段要求企业还债，这期间发生的费用又加大了银行运营的成本，贷款如果实在收不回来，也只能等这家企业破产之后，通过法院判决能拿回多少拿多少。相比之下中国商业银行对国有企业不还款，还不出款的行为无可奈何。可是储户将钱存到银行银行就有责任对储户负责，在及其特殊情况下银行会破产，否则储户有百分之百的权力拿回属于自己的资金，有时还包括利息。
二、我国商业银行风险控制的现状
1.利率风险加大。我国大多数的商业银行都没有“战略”眼光，紧紧的抓住在银行发展的短期利益上，认为实行风险控制将会有成本，这会增加银行经营的负担。而西方商业银行却将风险控制理念看作是银行实现利润的源泉，高度重视风险控制理念在银行当中的应用。我国商业银行没有充分认识到资产质量在银行内部风险管理中重要性，好大喜功，盲目投资。
2.缺乏风险管理的高素质人才。现在在我国绝大多数商业银行还没有足够重视到风险管理在商业银行管理中的重要性，仅有的也就是些“口号”。因为没有广阔的市场前景，绝大多数人不愿意学习风险管理理论和风险计量技术，认为“学无所用”因此在这方面的专业人才更是少之又少，像金融工程师，金融科学家这种“重要人物”更是凤毛麟角。总之风险管理人才队伍没有大面积，职业化的形成，商业银行中的风险管理更没有引起全社会的足够的重视。
三、我国商业银行面对风险的应有对策
1.树立正确的风险管理理念。银行不只能从短期利益出发，应找着眼于未来，不能当市场利率出现上升时，哪怕已经上升了一段时间，就被短期利益冲昏了头脑，对准则，规定视而不见。对于要求贷款的企业，真正放松了“准入条件”。这样一旦发生信用风险，银行不但实现不了收益，严重时将会血本无归，“哑巴吃黄连——有苦说不出”。商业银行管理应全面化，不能“一棵树上吊死”只看重信用风险等某一个风险管理理念。其次，培养商业银行风险管理的文化尤为重要，文化的力量是无穷的，这也是为什么诸多的大企业都争相打造企业文化的重要原因。通过开展一系列银行风险管理文化的活动，将风险管理文化融入到各个岗位、各个工作人员的工作当中，全行上下积极参与，各部门积极沟通交流，使银行的风险文化，风险意识贯穿于每位员工的思想中，利用文化的力量在潜意识中指导每位员工去积极努力的工作，这样在一定程度上会节约商业银行的运营成本，大大减少银行风险的发生，最终取得事半功倍的效果。
2.改进商业银行的信息披露.我国商业银行的信息披露制度比较落后，我们应借鉴西方发达国家的先进经验，但进行大规模，系统化的信息披露制度改革是不符合中国当前实际的，如果进行改革将会出现成本高，浪费大，效果慢。我认为现在最好的方法就是以现有的信息披露规定为基础，在此基础上再制定出符合最低信息披露标准，新協议精神的信息披露制度。应提倡“自愿”披露，并对“自愿”披露采取一系列优惠的政策，积极鼓励自愿披露。商业银行如果要拥有信息披露的授权，就必须的接受上级管理部门严格的审查，这样才能有效保证信息披露的质量。
参考文献
[1] 王春峰，万海晖，张 维.商业银行信用风险评估及其实证研究 [J] .管理科学学报，1998，（1）.
[2]宋宝崧.关于提升我国商业银行风险管理能力的思考.内蒙古民族大学学报.2009；11：15
[3]王晓猛.金融危机背景下的商业银行风险管理分析与对策.西南金融，2009；12
[4]丁伯平.国有商业银行信贷激胁——约束机制的实证研究[J].金融研究，2003，2：52-54.
作者简介：陈仲阳，男，辽宁沈阳人，供职：辽宁科技大学工商管理学院，本科，助教，研究方向：金融学。
关键词：商业银行 风险管理 应对策略
中图分类号：F831.1 文献标识码：A 文章编号：2095-2627（2017）11-0100
一、我国商业银行面临的主要风险
1.信用风险。它是指债务人在得到银行的信用支持后未能遵照合约偿还本金和利息以及由于债务人信用等级下降等因素造成的违约风险。特别是近几年来，随着国内经济体制的改革，一些大中小型企业，由于不能及时调整自己的经营战略，不能，不会积极适应经济体制改革，任人唯亲等诸多因素的影响，造成企业严重的亏损，信誉下降。这样即使银行有钱也不敢贷款，银行担心自己的贷款会“肉包子打狗——有去无回”，正是这种理念使本身就生产困难的企业更加筹集不到资金。企业将来的发展只能是“山穷水尽”，出现“柳暗花明”的局面极小，大多数是破产，解散，进一步造成了社会的不稳定，从而影响和谐社会的建设步伐。经营好的企业不缺资金的周转，企业管理者对银行贷款的利率望而却步，在主观上很不情愿贷款，最终影响了经济的发展。
2.内部管理存在的风险.由于银行自己内部制定的制度不完善，或即使有比较健全的制度但实际操作当中落实不到位所形成的风险。我国国有商业银行缺少有效的公司治理结构，国有商业银行资产质量的责任不够明确，清晰，一旦出现问题就相互推卸责任，以至于及时犯了大错误，最终也会因责任不明而减轻或免受处罚。特别是由于银行内部工作人员甚至领导人员存在职业道德“有限”的问题，抵制不住经济利益的诱惑，为了自己的私利违背原则，准则，甚至不惜触犯国家法律，使银行资金遭受损失的风险进一步提高。
3.其他风险。例如汇率风险、投资风险、国家风险以及竞争风险等。按照银行和贷款者之间的规定，贷款者到期必须连本带利的把钱归还给银行，这既是约定俗成，也是法律规定。储户把钱存到银行，同样银行也要对储户负责，存款到期之时储户会得到银行支付的本息。但是实际生活中银行对于发放给企业的贷款，按期收回本金及利息的成功率并不高。企业如果因为种种原因还不出钱来，银行在合法范围内只有也只能用法律手段要求企业还债，这期间发生的费用又加大了银行运营的成本，贷款如果实在收不回来，也只能等这家企业破产之后，通过法院判决能拿回多少拿多少。相比之下中国商业银行对国有企业不还款，还不出款的行为无可奈何。可是储户将钱存到银行银行就有责任对储户负责，在及其特殊情况下银行会破产，否则储户有百分之百的权力拿回属于自己的资金，有时还包括利息。
二、我国商业银行风险控制的现状
1.利率风险加大。我国大多数的商业银行都没有“战略”眼光，紧紧的抓住在银行发展的短期利益上，认为实行风险控制将会有成本，这会增加银行经营的负担。而西方商业银行却将风险控制理念看作是银行实现利润的源泉，高度重视风险控制理念在银行当中的应用。我国商业银行没有充分认识到资产质量在银行内部风险管理中重要性，好大喜功，盲目投资。
2.缺乏风险管理的高素质人才。现在在我国绝大多数商业银行还没有足够重视到风险管理在商业银行管理中的重要性，仅有的也就是些“口号”。因为没有广阔的市场前景，绝大多数人不愿意学习风险管理理论和风险计量技术，认为“学无所用”因此在这方面的专业人才更是少之又少，像金融工程师，金融科学家这种“重要人物”更是凤毛麟角。总之风险管理人才队伍没有大面积，职业化的形成，商业银行中的风险管理更没有引起全社会的足够的重视。
三、我国商业银行面对风险的应有对策
1.树立正确的风险管理理念。银行不只能从短期利益出发，应找着眼于未来，不能当市场利率出现上升时，哪怕已经上升了一段时间，就被短期利益冲昏了头脑，对准则，规定视而不见。对于要求贷款的企业，真正放松了“准入条件”。这样一旦发生信用风险，银行不但实现不了收益，严重时将会血本无归，“哑巴吃黄连——有苦说不出”。商业银行管理应全面化，不能“一棵树上吊死”只看重信用风险等某一个风险管理理念。其次，培养商业银行风险管理的文化尤为重要，文化的力量是无穷的，这也是为什么诸多的大企业都争相打造企业文化的重要原因。通过开展一系列银行风险管理文化的活动，将风险管理文化融入到各个岗位、各个工作人员的工作当中，全行上下积极参与，各部门积极沟通交流，使银行的风险文化，风险意识贯穿于每位员工的思想中，利用文化的力量在潜意识中指导每位员工去积极努力的工作，这样在一定程度上会节约商业银行的运营成本，大大减少银行风险的发生，最终取得事半功倍的效果。
2.改进商业银行的信息披露.我国商业银行的信息披露制度比较落后，我们应借鉴西方发达国家的先进经验，但进行大规模，系统化的信息披露制度改革是不符合中国当前实际的，如果进行改革将会出现成本高，浪费大，效果慢。我认为现在最好的方法就是以现有的信息披露规定为基础，在此基础上再制定出符合最低信息披露标准，新協议精神的信息披露制度。应提倡“自愿”披露，并对“自愿”披露采取一系列优惠的政策，积极鼓励自愿披露。商业银行如果要拥有信息披露的授权，就必须的接受上级管理部门严格的审查，这样才能有效保证信息披露的质量。
参考文献
[1] 王春峰，万海晖，张 维.商业银行信用风险评估及其实证研究 [J] .管理科学学报，1998，（1）.
[2]宋宝崧.关于提升我国商业银行风险管理能力的思考.内蒙古民族大学学报.2009；11：15
[3]王晓猛.金融危机背景下的商业银行风险管理分析与对策.西南金融，2009；12
[4]丁伯平.国有商业银行信贷激胁——约束机制的实证研究[J].金融研究，2003，2：52-54.
作者简介：陈仲阳，男，辽宁沈阳人，供职：辽宁科技大学工商管理学院，本科，助教，研究方向：金融学。