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改革开放以来，我国的中小企业由于受到外部宏观环境变化和内部经营管理特点的制约等多种因素的影响，在取得重大成绩的同时，进一步发展动力不足，纵观多种因素，融资难成为一个世界性问题首当其冲。
1 中小企业在国民经济中的重要地位
从我国情况看，目前在工商注册登记的中小企业已经超过1000万家，占全国注册企业总数的99％，其工业总产值、销售收入、实现利税、出口总额已分别占全国的70％、57％、45％和60％左右，流通领域中小企业占全国零售网点的90％以上，中小企业还提供了大约75％的城镇就业机会。
2 中小企业的融资现状
(1)融资来源过于单一
我国中小企业2002年获取资金中有67.5％主要来源依靠各类金融机构的贷款，这部分金融机构主要是各大商业银行和地方商业银行及农村信用社，企业权益性融资占33.3％，其他来源占16.4％，采取直接融资的最少，仅占1.8％。
(2)融资渠道极为有限
虽然有直接融资和权益性融资等方式，但是由于融资来源有限，中小企业融资渠道也就主要集中在商业银行了，虽然也可以通过民间资本、商业信用、风险投资基金贷款，但相关的环境不成熟致使这些融资渠道所获得资金比例相当小。
(3)中小企业融资要求“短”、“频”、“快”
中小企业很多时候要求得到的融资是短期的几个月或更短，一般不超过一年；由于交易的频繁，运动中难免会接连发生资金的短缺情况，这种频繁度也要求中小企业在变化中得到具有频繁性的融资。
(4)中小企业融资数量难以满足
我国中小企业中有六成以上的从未获得过1～3年的中长期贷款，而56％的中小企业将贷款作为获得外部资金的主要途径。而这种畸形的融资局面使得占企业总数99％的中小企业仅贷到占全国总贷款数量的20％。
3 中小企业融资难的原因
(1)间接融资体系的制度缺陷，导致效率低下
一是从所有制方面分析，目前中国金融市场上国有股直接控股的股份制银行占绝对优势，这种所有制结构导致银行业跟不上经济和社会发展的变化，造成了金融服务效率的低下，金融工具单一，信用监督和评估体系缺乏。二是从金融体制方面分析，与中小企业相匹配，我国中小银行不仅数量严重不足，而且面临进一步发展的诸多障碍。
(2)直接融资的结构缺陷，导致效率低下
一是横向结构失衡，表现为传统行业与高科技产业获得资金的失衡。二是纵向结构失衡，主要表现是国内储蓄不能有效地转化为国内投资；三是资本市场体系的单一和行政管制，造成资本市场的布局和功能定位的不合理，没有很好地满足多层次企业融资的需求。
(3)资本市场缺乏层次
交易这一机构单一的资本市场所产生的不良后果已突出表现在：一是难以发挥资本市场机制；二是难以提高资本市场的集中度：三是不利于降低资本市场的整体风险。
(4)民间资本难以进入银行体系
我国现有银行体系仍然为国有银行所控制，民间资本进入的壁垒较高。即使有少量民间资本得以进入银行业，也因受到行政控制而无法真正按照市场准则运行。
4 解决问题对策及建议
(1)加大公共财政支持力度
①规范中小企业的税费制度
首先，要加快清理、规范和完善当前的税收政策，建立明确以中小企业为受惠对象的同业的税收优惠政策。其次，要加紧清理针对中小企业的不合理收费。切实减轻中小企业负担。
②加强财政对构建中小企业社会化服务体系的支持
加快政府主导的综合行业服务组织建设，充分发挥它在信用担保、筹集融资、创业辅导、技术支持、信息咨询、市场开拓、人才培训、经营管理、国际合作等领域对中小企业的支持作用十分必要。
③适度加大对中小企业的财政补贴力度
从我国的情况看，面对庞大的就业压力、企业薄弱的技术人员创新能力以及加快实施西部大开发的战略需要，在财力允许的条件下。适度加大对中小企业的财政补贴力度更显必要。
(2)创新对中小企业金融服务
大力发展股份制银行、城市商业银行、城乡合作社等非国有金融机构，为其发展提供适当的优惠政策，鼓励和支持它们以中小企业为主要服务对象。鼓励政策性银行在现有业务范围内，支持符合国家产业政策、有市场前景、技术含量高、经济效益好的中小企业发展。鼓励银行开发适应中小企业发展的信贷服务项目，进一步改善银行对中小企业的结算、财务咨询、投资管理等金融服务，进一步密切银行与企业关系，促进中小企业良性发展并同时拓展银行业务。
(3)拓宽中小企业融资渠道
要逐步放宽中小企业特别是高新技术企业直接发行债券、股票的条件。进一步推进股票、债券上市的审批制过度为核准制的改革。加快构建我国健全的股票、债券柜台交易市场体系。并选择有条件的中心城市进行企业法人间的中小企业产权交易试点，通过产权交易市场为中小企业融资提供条件。同时引导、推动并规范中小企业通过合资、合作、产权出让等方式利用外资进行改组改造。
(4)多层次构建中小企业信用担保体系
政府要引导中介机构经过科学评估和论证，建立企业经济档案和法定代表人的信用档案，建立健全适应市场经济要求的企业信用体系。修订国有商业银行信用等级的评定标准。根据我国的实际情况，结合其他国家的经验，我国中小企业贷款担保体系应该是一个以政府担保为主，其他担保形式并存的中小企业信贷担保体系。
(5)加强内部融资力度、组建股份合作企业
组建股份合作制企业还可以克服中小企业传统的家族式管理的弊端，使中小企业走上开放式经营与管理的道路，向最终建立规范的现代企业制度迈进。通过改组改制不断壮大，可以说是我国中小企业的发展方向之一。
1 中小企业在国民经济中的重要地位
从我国情况看，目前在工商注册登记的中小企业已经超过1000万家，占全国注册企业总数的99％，其工业总产值、销售收入、实现利税、出口总额已分别占全国的70％、57％、45％和60％左右，流通领域中小企业占全国零售网点的90％以上，中小企业还提供了大约75％的城镇就业机会。
2 中小企业的融资现状
(1)融资来源过于单一
我国中小企业2002年获取资金中有67.5％主要来源依靠各类金融机构的贷款，这部分金融机构主要是各大商业银行和地方商业银行及农村信用社，企业权益性融资占33.3％，其他来源占16.4％，采取直接融资的最少，仅占1.8％。
(2)融资渠道极为有限
虽然有直接融资和权益性融资等方式，但是由于融资来源有限，中小企业融资渠道也就主要集中在商业银行了，虽然也可以通过民间资本、商业信用、风险投资基金贷款，但相关的环境不成熟致使这些融资渠道所获得资金比例相当小。
(3)中小企业融资要求“短”、“频”、“快”
中小企业很多时候要求得到的融资是短期的几个月或更短，一般不超过一年；由于交易的频繁，运动中难免会接连发生资金的短缺情况，这种频繁度也要求中小企业在变化中得到具有频繁性的融资。
(4)中小企业融资数量难以满足
我国中小企业中有六成以上的从未获得过1～3年的中长期贷款，而56％的中小企业将贷款作为获得外部资金的主要途径。而这种畸形的融资局面使得占企业总数99％的中小企业仅贷到占全国总贷款数量的20％。
3 中小企业融资难的原因
(1)间接融资体系的制度缺陷，导致效率低下
一是从所有制方面分析，目前中国金融市场上国有股直接控股的股份制银行占绝对优势，这种所有制结构导致银行业跟不上经济和社会发展的变化，造成了金融服务效率的低下，金融工具单一，信用监督和评估体系缺乏。二是从金融体制方面分析，与中小企业相匹配，我国中小银行不仅数量严重不足，而且面临进一步发展的诸多障碍。
(2)直接融资的结构缺陷，导致效率低下
一是横向结构失衡，表现为传统行业与高科技产业获得资金的失衡。二是纵向结构失衡，主要表现是国内储蓄不能有效地转化为国内投资；三是资本市场体系的单一和行政管制，造成资本市场的布局和功能定位的不合理，没有很好地满足多层次企业融资的需求。
(3)资本市场缺乏层次
交易这一机构单一的资本市场所产生的不良后果已突出表现在：一是难以发挥资本市场机制；二是难以提高资本市场的集中度：三是不利于降低资本市场的整体风险。
(4)民间资本难以进入银行体系
我国现有银行体系仍然为国有银行所控制，民间资本进入的壁垒较高。即使有少量民间资本得以进入银行业，也因受到行政控制而无法真正按照市场准则运行。
4 解决问题对策及建议
(1)加大公共财政支持力度
①规范中小企业的税费制度
首先，要加快清理、规范和完善当前的税收政策，建立明确以中小企业为受惠对象的同业的税收优惠政策。其次，要加紧清理针对中小企业的不合理收费。切实减轻中小企业负担。
②加强财政对构建中小企业社会化服务体系的支持
加快政府主导的综合行业服务组织建设，充分发挥它在信用担保、筹集融资、创业辅导、技术支持、信息咨询、市场开拓、人才培训、经营管理、国际合作等领域对中小企业的支持作用十分必要。
③适度加大对中小企业的财政补贴力度
从我国的情况看，面对庞大的就业压力、企业薄弱的技术人员创新能力以及加快实施西部大开发的战略需要，在财力允许的条件下。适度加大对中小企业的财政补贴力度更显必要。
(2)创新对中小企业金融服务
大力发展股份制银行、城市商业银行、城乡合作社等非国有金融机构，为其发展提供适当的优惠政策，鼓励和支持它们以中小企业为主要服务对象。鼓励政策性银行在现有业务范围内，支持符合国家产业政策、有市场前景、技术含量高、经济效益好的中小企业发展。鼓励银行开发适应中小企业发展的信贷服务项目，进一步改善银行对中小企业的结算、财务咨询、投资管理等金融服务，进一步密切银行与企业关系，促进中小企业良性发展并同时拓展银行业务。
(3)拓宽中小企业融资渠道
要逐步放宽中小企业特别是高新技术企业直接发行债券、股票的条件。进一步推进股票、债券上市的审批制过度为核准制的改革。加快构建我国健全的股票、债券柜台交易市场体系。并选择有条件的中心城市进行企业法人间的中小企业产权交易试点，通过产权交易市场为中小企业融资提供条件。同时引导、推动并规范中小企业通过合资、合作、产权出让等方式利用外资进行改组改造。
(4)多层次构建中小企业信用担保体系
政府要引导中介机构经过科学评估和论证，建立企业经济档案和法定代表人的信用档案，建立健全适应市场经济要求的企业信用体系。修订国有商业银行信用等级的评定标准。根据我国的实际情况，结合其他国家的经验，我国中小企业贷款担保体系应该是一个以政府担保为主，其他担保形式并存的中小企业信贷担保体系。
(5)加强内部融资力度、组建股份合作企业
组建股份合作制企业还可以克服中小企业传统的家族式管理的弊端，使中小企业走上开放式经营与管理的道路，向最终建立规范的现代企业制度迈进。通过改组改制不断壮大，可以说是我国中小企业的发展方向之一。