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【摘要】在工程项目实施过程中，承包商将会面临来自诸如政治、经济、技术、市场、自然等诸多方面的风险因素，这些风险因素将对工程项目的成败和承包商的经济效益产生重大的影响。因此，承包商必须采取相应的防范措施。
【关键词】工程承包;风险;防范
0.引言
建筑工程项目在建设过程中不可预见的因素较多，是一个高风险的过程，工程建设各参与方不可避免地面临着各种风险，如不加以防范，很可能会影响工程建设的顺利进行，甚至酿成严重后果，因此，研究工程项目的风险，加强对工程项目的风险管理，符合适应建筑市场发展的客观要求，并有利于国家基本建设和国民经济的发展。
我国对风险管理的研究始于20世纪80年代中后期，并逐渐应用到工程项目中，与发达国家相比，尚处于起步阶段，一次建筑工程风险管理还不完善，基础比较薄弱，存在诸多的缺陷和不足。
1.风险的基本含义
风险，是指在从事某项特定活动中因不确定性而产生的经济损失、自然破坏或损伤的可能性。风险具有客观性、不确定性、可预测性等特征。一般风险应与盈利机会同时存在，如果某一种风险没有出现或控制得当，减少甚至避免了损失，则承担风险的一方就可能由此而取得效益，这就是“风险—效益”原则。因此可见，在经济活动中的风险越大，盈利机会越大。关键在于风险的防范措施。
2.风险的种类
建筑安装工程一般具有投资多、建设工期长的特点。承包工程过程中存在着大量的不确定因素和风险，分类的角度有所从风险的来源性质划分主要有以下几种：
2.1技术风险
技术风险包括：新技术、新工艺、以及特殊的施工设备；现场条件复杂，干扰因素多，施工技术难度大；技术力量、施工力量、装备水平不足；技术设计、施工方案、施工计划、组织措施存在缺陷和漏洞；技术规范要求不合理，或过于苛刻；工程变更等。
2.2经济风险
经济风险包括：通货膨胀；业主经济状况恶化，支付能力差，无力支付工程款；承包商资金供应不足，周转困难；带资承包、实物支付；出具保函；外汇及汇率；保护主义；税收歧视等风险。
2.3自然风险
自然风险包括影响工程实施的气候条件，特别是长期冰冻、炎热酷暑期过长、长期降雨等；台风、地震、海啸、洪水、火山爆发、泥石流等自然灾害；施工现场的地理位置，对物资材料运输产生影响的各种因素；施工场地狭小，地质条件复杂可能导致工程毁损或有害于施工人员健康的人为或非人为因素形成的风险等。
2.4业主资信风险
业主资信风险体现在诸如业主的信誉差、不诚实，故意拖欠工程款；业主在工程实施中苛刻刁难承包商，滥用权力，施行罚款或扣承包商将会面临来自诸如政治、经济、技术、市场、自然等诸多方面的风险因素。
2.5合同条款风险
合同条款风险包括合同中明确规定的承包商应承担的风险；标书或合同条款不合理，或过于苛刻，致使承包商的权利与义务极不平衡；合同条文不全面，不完整，没有将合同双方责权利关系表达清楚，没有预计到合同实施过程中可能发生的各种情况；合同中的用词不准确、不严密。承包商不能清楚地理解合同的内容，造成失误。
2.6工程管理风险
工程管理风险包括管理班子的配备；管理人员选用；施工人员的积极性；与业主、监理工程师、主管部门的关系；合同管理与索赔；联合承包及分包。
2.7政治风险
政治风险包括战争或内乱；国有化、没收与征用；政策与法律法规；社会风气及治安状况；对外关系、国际信誉等。
3.风险的防范与对策
3.1风险防范的一般方法
3.1.1风险分析和预测
风险分析和预测在工程招投标过程中和施工合同签订前对风险作全面分析和预测。主要应考虑如下问题：第一，工程实施中可能出现的风险类型、种类；第二，风险发生的规律及分布规律；第三，风险的影响，即对施工过程、工期和成本的影响，业主或承包商要承担的经济或法律的责任；第四，各风险之间的内在联系。
3.1.2风险损失的预防
风险损失的预防是在损失发生前采取的控制技术，对于各种风险因素而采取各自相应的预防措施。不确定性是风险的本质属性，但这并不表明人们对此束手无策，人们可以对可能发生的风险进行预测和衡量，尽量避免风险的发生，或对风险的发生有充分的准备。
3.1.3风险损失的减轻
损失减轻就是采取有效措施减轻损失发生时或发生后的损失程度。风险的后果就是会带来某种损失。而工程施工中所称的风险，一般而言都是危害性较大的风险，因此，对不可避免发生的风险一定要有恰当的措施来降低或减轻由此造成的损害。
3.1.4风险的分散与组合
风险分散是将风险进行时间、数量与空间上的分离。在工程承包中应尽量避免风险过于集中或过大，对于较大的风险要尽可能分解或进行组合，这样即使风险发生，损失也不会集中在一人身上。如承包商可以把一部分风险转移和分散给分包商或联营体的合伙人。
3.1.5风险的转移
风险转移就是将有些风险因素采取一定的措施转移出去。这是化解发现的最有效的方法。当然这种风险的转移可能会降低或减少一定的收益或利益。如房地产开发商的预售、预租行为，承包商购买保险行为。
3.2承包商风险防范对策
在工程承包实践中，由于业主常处于主导地位，承包商是在激烈的竞争中夺标，合同风险主要集中在承包商方面。因此承包商应从投标、合同谈判、签约到项目执行过程中都要认真研究和采取减轻、转移风险和控制损失的有效方法。
3.2.1认真编制投标文件和报价单
合同文件是以招标文件为基础形成的，合同文件的完善程度如何，直接决定着将来合同索赔、合同争议的频率和程度。合同中应明确划分出签订合同时能预见到事件的责任范围和处理方法，以减少执行合同过程中的争议与纠纷。
3.2.2 完善合同条款，合理分担风险
尽管合同条款须经合同双方当事人协商一致，但在实践中，业主是处于较为有利的地位，业主提出的合同条件往往较为苛刻，致使承包商的权利与义务极不平衡。因此，承包商一定要注意完善合同条文，使合同能体现双方责权利关系的平衡和公平合理。
3.2.3 购买保险
在工程项目实施过程中，承包商面临上述的种种风险，特别是发生重大事故、造成巨大的经济损失时，承包商就无法承担全部的经济责任。因此，工程保险是业主和承包商转移风险的一种重要手段。
3.2.4 认真准备，精心组织
承包商在承包合同实施前，一定要做好各项准备工作，这既是争取中标的需要，更是防范风险的要求，尤其是风险大的项目，要在项目经理和人员的配备，技术力量，机械装备，材料供应，资金筹集，劳务安排，规章措施等作出精心的安排，以提高应变能力和对风险的抵抗能力。
3.2.5 加强索赔管理
承包商一方面要严格自身管理，另一方面，承包商也要利用经济、法律等手段约束业主或监理工程师的行为，即加强索赔管理，用索赔来减少或弥补风险造成的损失，是一个合理的，也是当今被广泛采用的对策。通过索赔可以提高合同价格，增加工程收益，补偿由风险造成的损失。
4.结论
虽然风险因素的存在、发生及产生的后果都具有不确定性，难以预测、评估，但是也有一定的规律，业主和承包商都应重视历史经验数据，最大限度地占有信息量，具体问题具体分析，寻求有效的防范措施，最大限度地减轻风险引起的损失。■
【关键词】工程承包;风险;防范
0.引言
建筑工程项目在建设过程中不可预见的因素较多，是一个高风险的过程，工程建设各参与方不可避免地面临着各种风险，如不加以防范，很可能会影响工程建设的顺利进行，甚至酿成严重后果，因此，研究工程项目的风险，加强对工程项目的风险管理，符合适应建筑市场发展的客观要求，并有利于国家基本建设和国民经济的发展。
我国对风险管理的研究始于20世纪80年代中后期，并逐渐应用到工程项目中，与发达国家相比，尚处于起步阶段，一次建筑工程风险管理还不完善，基础比较薄弱，存在诸多的缺陷和不足。
1.风险的基本含义
风险，是指在从事某项特定活动中因不确定性而产生的经济损失、自然破坏或损伤的可能性。风险具有客观性、不确定性、可预测性等特征。一般风险应与盈利机会同时存在，如果某一种风险没有出现或控制得当，减少甚至避免了损失，则承担风险的一方就可能由此而取得效益，这就是“风险—效益”原则。因此可见，在经济活动中的风险越大，盈利机会越大。关键在于风险的防范措施。
2.风险的种类
建筑安装工程一般具有投资多、建设工期长的特点。承包工程过程中存在着大量的不确定因素和风险，分类的角度有所从风险的来源性质划分主要有以下几种：
2.1技术风险
技术风险包括：新技术、新工艺、以及特殊的施工设备；现场条件复杂，干扰因素多，施工技术难度大；技术力量、施工力量、装备水平不足；技术设计、施工方案、施工计划、组织措施存在缺陷和漏洞；技术规范要求不合理，或过于苛刻；工程变更等。
2.2经济风险
经济风险包括：通货膨胀；业主经济状况恶化，支付能力差，无力支付工程款；承包商资金供应不足，周转困难；带资承包、实物支付；出具保函；外汇及汇率；保护主义；税收歧视等风险。
2.3自然风险
自然风险包括影响工程实施的气候条件，特别是长期冰冻、炎热酷暑期过长、长期降雨等；台风、地震、海啸、洪水、火山爆发、泥石流等自然灾害；施工现场的地理位置，对物资材料运输产生影响的各种因素；施工场地狭小，地质条件复杂可能导致工程毁损或有害于施工人员健康的人为或非人为因素形成的风险等。
2.4业主资信风险
业主资信风险体现在诸如业主的信誉差、不诚实，故意拖欠工程款；业主在工程实施中苛刻刁难承包商，滥用权力，施行罚款或扣承包商将会面临来自诸如政治、经济、技术、市场、自然等诸多方面的风险因素。
2.5合同条款风险
合同条款风险包括合同中明确规定的承包商应承担的风险；标书或合同条款不合理，或过于苛刻，致使承包商的权利与义务极不平衡；合同条文不全面，不完整，没有将合同双方责权利关系表达清楚，没有预计到合同实施过程中可能发生的各种情况；合同中的用词不准确、不严密。承包商不能清楚地理解合同的内容，造成失误。
2.6工程管理风险
工程管理风险包括管理班子的配备；管理人员选用；施工人员的积极性；与业主、监理工程师、主管部门的关系；合同管理与索赔；联合承包及分包。
2.7政治风险
政治风险包括战争或内乱；国有化、没收与征用；政策与法律法规；社会风气及治安状况；对外关系、国际信誉等。
3.风险的防范与对策
3.1风险防范的一般方法
3.1.1风险分析和预测
风险分析和预测在工程招投标过程中和施工合同签订前对风险作全面分析和预测。主要应考虑如下问题：第一，工程实施中可能出现的风险类型、种类；第二，风险发生的规律及分布规律；第三，风险的影响，即对施工过程、工期和成本的影响，业主或承包商要承担的经济或法律的责任；第四，各风险之间的内在联系。
3.1.2风险损失的预防
风险损失的预防是在损失发生前采取的控制技术，对于各种风险因素而采取各自相应的预防措施。不确定性是风险的本质属性，但这并不表明人们对此束手无策，人们可以对可能发生的风险进行预测和衡量，尽量避免风险的发生，或对风险的发生有充分的准备。
3.1.3风险损失的减轻
损失减轻就是采取有效措施减轻损失发生时或发生后的损失程度。风险的后果就是会带来某种损失。而工程施工中所称的风险，一般而言都是危害性较大的风险，因此，对不可避免发生的风险一定要有恰当的措施来降低或减轻由此造成的损害。
3.1.4风险的分散与组合
风险分散是将风险进行时间、数量与空间上的分离。在工程承包中应尽量避免风险过于集中或过大，对于较大的风险要尽可能分解或进行组合，这样即使风险发生，损失也不会集中在一人身上。如承包商可以把一部分风险转移和分散给分包商或联营体的合伙人。
3.1.5风险的转移
风险转移就是将有些风险因素采取一定的措施转移出去。这是化解发现的最有效的方法。当然这种风险的转移可能会降低或减少一定的收益或利益。如房地产开发商的预售、预租行为，承包商购买保险行为。
3.2承包商风险防范对策
在工程承包实践中，由于业主常处于主导地位，承包商是在激烈的竞争中夺标，合同风险主要集中在承包商方面。因此承包商应从投标、合同谈判、签约到项目执行过程中都要认真研究和采取减轻、转移风险和控制损失的有效方法。
3.2.1认真编制投标文件和报价单
合同文件是以招标文件为基础形成的，合同文件的完善程度如何，直接决定着将来合同索赔、合同争议的频率和程度。合同中应明确划分出签订合同时能预见到事件的责任范围和处理方法，以减少执行合同过程中的争议与纠纷。
3.2.2 完善合同条款，合理分担风险
尽管合同条款须经合同双方当事人协商一致，但在实践中，业主是处于较为有利的地位，业主提出的合同条件往往较为苛刻，致使承包商的权利与义务极不平衡。因此，承包商一定要注意完善合同条文，使合同能体现双方责权利关系的平衡和公平合理。
3.2.3 购买保险
在工程项目实施过程中，承包商面临上述的种种风险，特别是发生重大事故、造成巨大的经济损失时，承包商就无法承担全部的经济责任。因此，工程保险是业主和承包商转移风险的一种重要手段。
3.2.4 认真准备，精心组织
承包商在承包合同实施前，一定要做好各项准备工作，这既是争取中标的需要，更是防范风险的要求，尤其是风险大的项目，要在项目经理和人员的配备，技术力量，机械装备，材料供应，资金筹集，劳务安排，规章措施等作出精心的安排，以提高应变能力和对风险的抵抗能力。
3.2.5 加强索赔管理
承包商一方面要严格自身管理，另一方面，承包商也要利用经济、法律等手段约束业主或监理工程师的行为，即加强索赔管理，用索赔来减少或弥补风险造成的损失，是一个合理的，也是当今被广泛采用的对策。通过索赔可以提高合同价格，增加工程收益，补偿由风险造成的损失。
4.结论
虽然风险因素的存在、发生及产生的后果都具有不确定性，难以预测、评估，但是也有一定的规律，业主和承包商都应重视历史经验数据，最大限度地占有信息量，具体问题具体分析，寻求有效的防范措施，最大限度地减轻风险引起的损失。■