论文部分内容阅读
[摘要] 金融行业是高风险、高投入行业，时刻面临诸如信用风险、流动性风险、利率风险、外汇风险、法律风险等多重风险的影响，深入探讨和研究金融企业的经营风险和预警管理很有必要。金融企业防范和规避风险预警措施应包括建立金融企业内外部全面的预警管理体系和领先的随需而变的基于SOA智能实时风险预警信息系统，促进我国金融企业健康、持续、稳定发展。
[关键词] SOA 智能实时信息系统 风险预警管理 管理风险识别
世界经济一体化步伐正在加快，随着我国加入WTO和社会主义市场经济体系的逐步建立和完善，金融企业所面对的国内外竞争日趋激烈，内外部环境更加复杂。如何适应环境的变化，提高风险防范能力成为金融企业管理者的一个现实而严峻的问题，传统的管理理论和方法遇到了挑战，要想在竞争中立于不败之地，必须不断进行管理创新。在这种形势下，风险预警管理作为一种解决上述问题的创新理论，它的重要性日益突现出来。
在现代金融市场的竞争中，金融企业想获得良好的经营成果，必须建立风险预警管理体系,并保证风险预警管理体系的有效运行，这主要包括确立恰当的风险预警管理原则和战略、建设有效的风险预警管理框架、设置全面灵活的风险预警管理政策和程序并积极开发强大的风险预警管理系统，培养高素质的专业人才队伍，其中风险预警管理系统是建立金融风险预警管理体系的重要环节，对风险潜伏期的信息、情报及时处理，分析风险发生的概率以及风险发生后可能造成的负面影响，做出科学的预测和判断。金融企业风险预警系统的重要功能之一就是把许多分散动态的信息组织起来并进行全面的监测、跟踪，向金融企业提供决策的依据。
一、建立金融企业风险预警系统指标体系
科学的金融企业风险预警体系必须设置可行的预警指标，而指标既能够体现适应性、稳定性、一致性的特点，又能反映出预警对象的内容，并能随着经济金融环境的变化对指标值做出相应的调整，指标内容包括技术指标和社会指标。
金融风险预警指标的选择一般是以巴塞尔协议和我国资产负债比例管理的要求设置。指标体系分为7大类，共15个指标。7大类是经济风险类、信用风险类、流动性风险类、资本风险类、经营风险类、金融犯罪风险类；16个预警指标分别是:真实GDP增长率下降;企业资产负债偏高;不良贷款率超过15%;流动性资产与各项流动性负债的比例小于25%;存贷款比例超过75%;一年期以上的中长期贷款与一年期以上存款比例超过120%;存款准备金率小于6%;资本充足率低于8%;总成本与总负债的比例超过7%;应收未收利息与利息收入总额的比例超过15%;拆入资金余额与各项存款余额之比超过4%;拆出资金余额之比超过8%;各项资金损失率超过10%;金融犯罪发案率上升;账外经营额与金融资产的比例上升;储蓄网点的日存款下降率作为识别支付风险的重要指标。16个预警指标较全面地反映了银行经营状况和地区经济发展及经济环境状况，对衡量银行经营风险和风险监控具有重要的作用，也是中央银行非现场监管的重要内容。因此金融企业风险预警系统可依照以上预警指标，科学设计有关风险预警报表，建立内容详实、完备的风险预警资料库，在日常非现场监管的基础上，加强对金融机构风险的预测和监督，中央银行通过对银行风险分类、风险识别、风险分析和估价后，对金融风险基本上做到了心中有数，对及时采取有力措施防范和化解金融风险将起到积极作用。
二、金融企业风险预警管理分析方法及识别机制
金融企业风险预警指标体系是衡量和监测金融企业风险预警系统的基础，对金融企业风险预警管理的分析及识别是构建金融企业风险预警系统的重要内容和关键环节。
1.金融企业风险预警系统的分析方法
风险预警分析是金融企业风险预警系统的重要内容，采取科学合理的分析方法是金融企业进行非现场监管的重要手段。一般采取以下分析方法:(1)财务报表分析法。在金融企业的经营管理中，最直接、最方便的风险识别工具就是企业的财务报表，对金融企业自身的财务报表进行分析是风险预警管理者实行财务风险分析的重要内容，运用比较分析法、趋势分析法、共同比分析法、比率分析法、特定分析法等方法，通过评估金融企业过去的经营绩效，衡量目前的财务状况和经营状况，并预测未来发展趋势，着重找出可能影响金融企业未来经营的风险因素。(2)风险环境分析法。就是从金融企业经营管理的内部环境和外部环境出发，识别有关的不确定因素。无论采用财务报表分析法还是采用风险环境分析法，风险预警系统管理者不仅要判断存在哪些危机因素，而且要根据各危机因素的相对重要性进行筛选，从而排除干扰，有重点地预防风险。关于危机因素的重要程度，要依据危机因素估价来具体分析确定和比较。
2.金融企业风险的识别机制
危机因素识别是风险预警管理的第一步也是最重要的一步，对于金融企业来说支付风险、资产风险、管理风险、道德风险、政策性风险和法律风险等是危机因素识别的重要内容，需要金融企业时刻关注相关领域的动向，做及时的调整以便降低风险，预防危机。
三、建立随需而变的金融风险预警管理智能实时信息系统
Internet网络正在成为信息资源的一个主要来源。通过对网络的监控，建设基于互联网的风险预警信息平台，既可以为金融机构相关工作人员提供及时、准确的决策信息，又能分析客户或潜在客户的信用风险恶化趋势，提高资产质量，更好和及时地监测行业竞争对手和市场信息，提高组织竞争地位，优化金融产品。还可以实时监控企业内部管理，进行风险预警防患于未然。
1.金融风险预警管理智能实时信息系统的系统架构
以服务为导向的体系架构SOA是目前领先的、具整合能力的应用体系架构，是通过业务服务的概念来提供金融风险预警管理实时信息系统的各项应用功能，服务可以自由地排列组合、互通互连、融会贯通，能随时弹性配合新的需求而调整。例如在SOA这种架构下，预算指标的查询、项目信息查询、用户权限认证等业务功能，通过标准接口进行封装并发布成服务，以服务方式部署在系统数据与功能整合平台上。任何一个应用要访问其它应用可以通过服务的发现和服务的表述来确定被访问的服务的属性和调用格式，从而实现标准化的应用之间的协作，而且满足应用系统之间的松耦合原则，完全可以避免因为单方面系统、程序内部的调整而冲击到另一方应用。通过建立SOA架构实现各级金融部门、各个业务系统的信息服务都能够通过服务的包装，成为随取即用的信息系统资产，以服务的形式对外发布，实现共享、快速整合，开发出组合式应用，达到整合即开发的目的，实现对金融业务需求的快速响应。
2.金融企业风险预警管理智能实时信息系统功能
金融企业风险预警管理智能实时信息系统主要功能包括以下几部分：经济与政策动态监测;行业动态预警;企业动态预警;法律纠纷警示;贸易纠纷预警。
3.金融企业风险预警管理智能实时信息系统管理
金融企业风险预警管理智能实时信息系统可以24小时监控数万个国内外网站，以确保在第一时间知道所关注的行业、公司及客户的信息，保证信息的实时性和全面性。智能信息处理技术和专家干预两者有机结合的信息加工机制，保证信息的有效性和权威性。提供在线信息服务门户的同时，面向特定客户提供个性化信息服务。金融企业风险预警管理智能实时信息系统管理包括以下几部分：
(1)定制网站的实时监控和采集。金融企业风险预警平台关注的信息来源具有行业性，需要提供能够定制网站的互联网采集工具，实现对其监控网站栏目的抓取功能。互联网信息量大且重复度高，单靠人工进行筛选费时费力，加工效率低，需要提供基于文本挖掘技术的信息智能加工工具，提高互联网信息的加工效率，降低信息的加工成本。
(2)信息协作加工平台。离开了人工和专家，信息的价值便会大大降低，引进人工加工和专家辨识，是互联网信息增值服务不可缺少的手段。所以需要建立信息协作加工平台，提供信息分级、信息编辑、信息审核和信息发布等功能。
(3)可定制的信息服务门户。互联网时代信息服务模式发生了根本的变化，信息服务大多通过在线的信息服务门户来实现，且要求门户展示的信息具有可定制性和调整性，针对于不同的用户可以提供个性化主页服务和专题服务。
(4)金融企业风险预警管理智能实时信息系统数据管理。金融企业风险预警管理智能实时信息系统的数据量巨大，数据内容也较多，系统只需要存储必要的可利用数据资源即可。面临的问题就是整合信息资源，实现数据共享，因此金融企业风险预警管理智能实时信息系统的建设需要诸多部门、行业的协调和配合。数据管理可采用信息集成服务技术，在一个异构的数据源基础上进行数据聚合，通过网络技术建立一个安全、共享、分布式的金融企业风险预警数据库共享机制是应对企业风险和危机的有效方法。
基于SOA的金融企业风险预警管理智能实时信息系统提供的信息实时、有效，随需而变的业务服务全面且可订制。系统可以锁定监控对象进行信息定制，比如重点监控大客户或潜在客户以及不良贷款多发分行所属地区、宏观调控的行业或重点行业等，从而为金融企业提供可定制的专题服务，为金融企业带来可观的经济效益。
四、结论
在金融企业风险发生前进行预警管理比事后补救容易和有意义得多，而建立基于SOA的金融企业风险预警管理智能实时信息系统对金融企业提高和增强风险和危机抵抗力具有重要作用，可以使金融企业做到未雨绸缪。
参考文献:
[1]汪传雷著:基于生命周期的企业危机信息管理[M]．安徽大学出版社，2007年03月
[2]叶晓苏主编:工程财务与风险管理[M].中国建筑工业出版社，2007年05月
[3]杨雄胜陈丽花编著:集团公司财务管理[M]．人民出版社，2007年01月
[关键词] SOA 智能实时信息系统 风险预警管理 管理风险识别
世界经济一体化步伐正在加快，随着我国加入WTO和社会主义市场经济体系的逐步建立和完善，金融企业所面对的国内外竞争日趋激烈，内外部环境更加复杂。如何适应环境的变化，提高风险防范能力成为金融企业管理者的一个现实而严峻的问题，传统的管理理论和方法遇到了挑战，要想在竞争中立于不败之地，必须不断进行管理创新。在这种形势下，风险预警管理作为一种解决上述问题的创新理论，它的重要性日益突现出来。
在现代金融市场的竞争中，金融企业想获得良好的经营成果，必须建立风险预警管理体系,并保证风险预警管理体系的有效运行，这主要包括确立恰当的风险预警管理原则和战略、建设有效的风险预警管理框架、设置全面灵活的风险预警管理政策和程序并积极开发强大的风险预警管理系统，培养高素质的专业人才队伍，其中风险预警管理系统是建立金融风险预警管理体系的重要环节，对风险潜伏期的信息、情报及时处理，分析风险发生的概率以及风险发生后可能造成的负面影响，做出科学的预测和判断。金融企业风险预警系统的重要功能之一就是把许多分散动态的信息组织起来并进行全面的监测、跟踪，向金融企业提供决策的依据。
一、建立金融企业风险预警系统指标体系
科学的金融企业风险预警体系必须设置可行的预警指标，而指标既能够体现适应性、稳定性、一致性的特点，又能反映出预警对象的内容，并能随着经济金融环境的变化对指标值做出相应的调整，指标内容包括技术指标和社会指标。
金融风险预警指标的选择一般是以巴塞尔协议和我国资产负债比例管理的要求设置。指标体系分为7大类，共15个指标。7大类是经济风险类、信用风险类、流动性风险类、资本风险类、经营风险类、金融犯罪风险类；16个预警指标分别是:真实GDP增长率下降;企业资产负债偏高;不良贷款率超过15%;流动性资产与各项流动性负债的比例小于25%;存贷款比例超过75%;一年期以上的中长期贷款与一年期以上存款比例超过120%;存款准备金率小于6%;资本充足率低于8%;总成本与总负债的比例超过7%;应收未收利息与利息收入总额的比例超过15%;拆入资金余额与各项存款余额之比超过4%;拆出资金余额之比超过8%;各项资金损失率超过10%;金融犯罪发案率上升;账外经营额与金融资产的比例上升;储蓄网点的日存款下降率作为识别支付风险的重要指标。16个预警指标较全面地反映了银行经营状况和地区经济发展及经济环境状况，对衡量银行经营风险和风险监控具有重要的作用，也是中央银行非现场监管的重要内容。因此金融企业风险预警系统可依照以上预警指标，科学设计有关风险预警报表，建立内容详实、完备的风险预警资料库，在日常非现场监管的基础上，加强对金融机构风险的预测和监督，中央银行通过对银行风险分类、风险识别、风险分析和估价后，对金融风险基本上做到了心中有数，对及时采取有力措施防范和化解金融风险将起到积极作用。
二、金融企业风险预警管理分析方法及识别机制
金融企业风险预警指标体系是衡量和监测金融企业风险预警系统的基础，对金融企业风险预警管理的分析及识别是构建金融企业风险预警系统的重要内容和关键环节。
1.金融企业风险预警系统的分析方法
风险预警分析是金融企业风险预警系统的重要内容，采取科学合理的分析方法是金融企业进行非现场监管的重要手段。一般采取以下分析方法:(1)财务报表分析法。在金融企业的经营管理中，最直接、最方便的风险识别工具就是企业的财务报表，对金融企业自身的财务报表进行分析是风险预警管理者实行财务风险分析的重要内容，运用比较分析法、趋势分析法、共同比分析法、比率分析法、特定分析法等方法，通过评估金融企业过去的经营绩效，衡量目前的财务状况和经营状况，并预测未来发展趋势，着重找出可能影响金融企业未来经营的风险因素。(2)风险环境分析法。就是从金融企业经营管理的内部环境和外部环境出发，识别有关的不确定因素。无论采用财务报表分析法还是采用风险环境分析法，风险预警系统管理者不仅要判断存在哪些危机因素，而且要根据各危机因素的相对重要性进行筛选，从而排除干扰，有重点地预防风险。关于危机因素的重要程度，要依据危机因素估价来具体分析确定和比较。
2.金融企业风险的识别机制
危机因素识别是风险预警管理的第一步也是最重要的一步，对于金融企业来说支付风险、资产风险、管理风险、道德风险、政策性风险和法律风险等是危机因素识别的重要内容，需要金融企业时刻关注相关领域的动向，做及时的调整以便降低风险，预防危机。
三、建立随需而变的金融风险预警管理智能实时信息系统
Internet网络正在成为信息资源的一个主要来源。通过对网络的监控，建设基于互联网的风险预警信息平台，既可以为金融机构相关工作人员提供及时、准确的决策信息，又能分析客户或潜在客户的信用风险恶化趋势，提高资产质量，更好和及时地监测行业竞争对手和市场信息，提高组织竞争地位，优化金融产品。还可以实时监控企业内部管理，进行风险预警防患于未然。
1.金融风险预警管理智能实时信息系统的系统架构
以服务为导向的体系架构SOA是目前领先的、具整合能力的应用体系架构，是通过业务服务的概念来提供金融风险预警管理实时信息系统的各项应用功能，服务可以自由地排列组合、互通互连、融会贯通，能随时弹性配合新的需求而调整。例如在SOA这种架构下，预算指标的查询、项目信息查询、用户权限认证等业务功能，通过标准接口进行封装并发布成服务，以服务方式部署在系统数据与功能整合平台上。任何一个应用要访问其它应用可以通过服务的发现和服务的表述来确定被访问的服务的属性和调用格式，从而实现标准化的应用之间的协作，而且满足应用系统之间的松耦合原则，完全可以避免因为单方面系统、程序内部的调整而冲击到另一方应用。通过建立SOA架构实现各级金融部门、各个业务系统的信息服务都能够通过服务的包装，成为随取即用的信息系统资产，以服务的形式对外发布，实现共享、快速整合，开发出组合式应用，达到整合即开发的目的，实现对金融业务需求的快速响应。
2.金融企业风险预警管理智能实时信息系统功能
金融企业风险预警管理智能实时信息系统主要功能包括以下几部分：经济与政策动态监测;行业动态预警;企业动态预警;法律纠纷警示;贸易纠纷预警。
3.金融企业风险预警管理智能实时信息系统管理
金融企业风险预警管理智能实时信息系统可以24小时监控数万个国内外网站，以确保在第一时间知道所关注的行业、公司及客户的信息，保证信息的实时性和全面性。智能信息处理技术和专家干预两者有机结合的信息加工机制，保证信息的有效性和权威性。提供在线信息服务门户的同时，面向特定客户提供个性化信息服务。金融企业风险预警管理智能实时信息系统管理包括以下几部分：
(1)定制网站的实时监控和采集。金融企业风险预警平台关注的信息来源具有行业性，需要提供能够定制网站的互联网采集工具，实现对其监控网站栏目的抓取功能。互联网信息量大且重复度高，单靠人工进行筛选费时费力，加工效率低，需要提供基于文本挖掘技术的信息智能加工工具，提高互联网信息的加工效率，降低信息的加工成本。
(2)信息协作加工平台。离开了人工和专家，信息的价值便会大大降低，引进人工加工和专家辨识，是互联网信息增值服务不可缺少的手段。所以需要建立信息协作加工平台，提供信息分级、信息编辑、信息审核和信息发布等功能。
(3)可定制的信息服务门户。互联网时代信息服务模式发生了根本的变化，信息服务大多通过在线的信息服务门户来实现，且要求门户展示的信息具有可定制性和调整性，针对于不同的用户可以提供个性化主页服务和专题服务。
(4)金融企业风险预警管理智能实时信息系统数据管理。金融企业风险预警管理智能实时信息系统的数据量巨大，数据内容也较多，系统只需要存储必要的可利用数据资源即可。面临的问题就是整合信息资源，实现数据共享，因此金融企业风险预警管理智能实时信息系统的建设需要诸多部门、行业的协调和配合。数据管理可采用信息集成服务技术，在一个异构的数据源基础上进行数据聚合，通过网络技术建立一个安全、共享、分布式的金融企业风险预警数据库共享机制是应对企业风险和危机的有效方法。
基于SOA的金融企业风险预警管理智能实时信息系统提供的信息实时、有效，随需而变的业务服务全面且可订制。系统可以锁定监控对象进行信息定制，比如重点监控大客户或潜在客户以及不良贷款多发分行所属地区、宏观调控的行业或重点行业等，从而为金融企业提供可定制的专题服务，为金融企业带来可观的经济效益。
四、结论
在金融企业风险发生前进行预警管理比事后补救容易和有意义得多，而建立基于SOA的金融企业风险预警管理智能实时信息系统对金融企业提高和增强风险和危机抵抗力具有重要作用，可以使金融企业做到未雨绸缪。
参考文献:
[1]汪传雷著:基于生命周期的企业危机信息管理[M]．安徽大学出版社，2007年03月
[2]叶晓苏主编:工程财务与风险管理[M].中国建筑工业出版社，2007年05月
[3]杨雄胜陈丽花编著:集团公司财务管理[M]．人民出版社，2007年01月