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摘 要：经济资本在市场之中存在着重大的作用。一方面，经济资本可以优化市场之中的资源，另一方面可以调整企业的收益。经济资本的应用在各大银行得到普遍的实行。而经济资本也是伴随着风险的，在信用和风险的管控方面的技术日益成熟了起来。目前，经济全球化进程加快，操作风险带来的损失也是非常大的。而如何通过市场的经济资本配置来提高操作风险的控制能力也成为了各大银行目前的难题。
关键词：经济资本；风险管理
一、经济资本的管理流程
经济资本属于虚拟资本的范畴，银行的风险有两种，一种是预期风险，另一种是非预期风险。而前者已经被银行记录在了经营的成本之中，可以得到很好的控制。而后者所造成的损失才会构成真正的风险，这种损失已经超出了银行的预期，除非使用银行的经济资本进行防御，否则银行将会面临着运营失控的危险。具体操作之中，经济资本的管理流程有计量、分配和调试三个部分。整个流程总的来说，就是由市场风险、信用风险与操作风险通过内部模型、内部评级以及高级计量的方法进行经济资本的计量，有经济资本的计量来决定经济资本的分配，由此到商业银行的战略决策、组合管理、绩效考核与风险管控。而这些都通过调试重新反馈到了风险之中。
二、经济资本的应用与调试
商业银行所面临的每一项的业务都存有风险，不同的业务所包含的风险是不也一样。如果经济资本的增量是一定的，发展业务的风险与业务规模是成反比的。如果发展的业务风险较低，会导致业务规模较大，如果业务风险比较大就会限制业务规模。而发展风险低回报高的业务就成了目前许多商业银行所追求的目标。经济资本在分配之后，产生作用的范围是很广的。对风险的管控与绩效方面都有很大的影响。如何使操作风险的经济资本趋于稳定呢？我们需要了解，市场风险在业务中偏差不大，只有大幅度地调整资本才能使资本平稳。
三、操作风险的核心技术
操作风险的管理技术主要从面对市场的战略、组织、流程、系统与环境出发。首先进行自我评估，根据关键的指标进行收集，对风险进行准确的计量最后进行风险的缓释。在对风险进行缓释的过程中，许多商业银行都使用独特的指引，大部分使用的是风险地图。风险地图以预期的强度为横轴，以预期的频率为纵轴，在整个平面上分为可接受区域，警告区域和不可接受区域。在风险地图按照收集的数据与自我的评估，可以一目了然地看出经济资本的配置指引。
四、操作风险经济资本管理的实施路径
第一点，商业银行需要全面地去梳理好业务的流程。我们需要实现的目标是流程银行和全面的风险管理，达到对风险计量的科学性与准确性。首先，我們需要统一银行的计量单位，对整个流程的各个环节进行详细的记录，标注好关键的地方。其次我们可以使用计算机进行数据的保存与分析，对经济资本的配置进行严实的保存。建立对资本的监督机制，预防经济资本的滥用，保证经济资本配置的合理性与科学性，使之发挥出最大的效能。
第二点，建立关键风险指标体系。在对操作风险进行评估的时候，我们主要的依据就是关键指标。这种指标可以明确地表示出操作风险的变动情况。其次这种指标可以反映出上一期的专家对风险的评估准确度为多少。银行需要确保风险的指标是可以便于辨别的，可以让负责人在业务处理的环境下理解指标的含义。另一方面，风险指标具有很大的敏感性，必须设立合适的参考系，以达到设置警戒线的目的，一旦指标超出了所设置的警戒线，相关的负责人必须采取必要的管控措施。
第三点，建立操作风险损失数据库。操作风险的经济资本计量必须以五年的风险损失数据作为计量。操作风险的数据在我国范围内并不是多。所以很多的商业银行大部分选择使用国外银行的数据。尽管我国的的商业银行在这方面起步较晚，对数据库的建设与其他国家相比仍然有着较大的差距，但是各个国家的数据库建设其实都是比较晚的，只要我国能够使用科学合理的方法，对操作风险数据库进行重点建设，积极吸取其他国家数据库建设的经验，那么肯定是可以赶得上其他国家的。
第四点，建立专门的操作风险管理系统。如今科技文化日益进步，很多的产业都加强了自身的数字化建设，对内部的数据进行数字化处理。商业银行也应该加强自身的信息化建设，使用最新的数字化处理技术以及计算机技术，建立专门的操作风险管理系统来进行经济资本的管理。我国商业银行可以首先引进别的国家的管理系统。但是在引进的时候必须首先注意该系统是否符合银行自身的特点，也要考察系统是否具有权威性和扩展性。规模较大的商业银行可以出资找专业的系统设计公司为自己量身定做一套属于自己的操作风险管理系统。采用的系统必须整合各种风险之间的管理。
第五点，逐步完善操作风险的计量体系。由于我国目前银行的操作风险管理系统尚未完全建成，可以考虑首先完善操作风险的计量体系。很多银行优先考虑的是采用记分卡的形式。这种方式随着损失数据的逐渐增多，就会存在内在的弹性，因此无需采用外界对银行风险的评价了。这样就不需要等到数据库完全建成才对风险进行管理，保持了商业银行的前瞻性。并且这种方式融合了相关专家的建议，可以在业务方面保持领先的眼光，和单纯地根据数据来判断相比，这种方法明显可以更加准确对银行所要面临的风险进行预估和判断。
五、结语
在我国经济蓬勃发展的今天，金融体系也日益完善。商业银行也应当逐步完善自己的经济资本配置，采取积极的风险管理措施，赶上世界上优秀银行的发展脚步。商业银行应当结合经济资本的相关理论与自身的实践，在创新中发展更加高级的度量和管理技术。
参考文献
[1]姜美华.商业银行经济资本管理研究[D].东北财经大学，2010.
[2]崔光华.商业银行经济资本管理问题研究[D].南开大学，2009.
[3]龚澄.中国商业银行全面资本管理研究[D].西北大学，2008.
[4]杨尧.我国商业银行经济资本管理研究[D].湖南大学，2007.
（作者单位：长春理工大学）
关键词：经济资本；风险管理
一、经济资本的管理流程
经济资本属于虚拟资本的范畴，银行的风险有两种，一种是预期风险，另一种是非预期风险。而前者已经被银行记录在了经营的成本之中，可以得到很好的控制。而后者所造成的损失才会构成真正的风险，这种损失已经超出了银行的预期，除非使用银行的经济资本进行防御，否则银行将会面临着运营失控的危险。具体操作之中，经济资本的管理流程有计量、分配和调试三个部分。整个流程总的来说，就是由市场风险、信用风险与操作风险通过内部模型、内部评级以及高级计量的方法进行经济资本的计量，有经济资本的计量来决定经济资本的分配，由此到商业银行的战略决策、组合管理、绩效考核与风险管控。而这些都通过调试重新反馈到了风险之中。
二、经济资本的应用与调试
商业银行所面临的每一项的业务都存有风险，不同的业务所包含的风险是不也一样。如果经济资本的增量是一定的，发展业务的风险与业务规模是成反比的。如果发展的业务风险较低，会导致业务规模较大，如果业务风险比较大就会限制业务规模。而发展风险低回报高的业务就成了目前许多商业银行所追求的目标。经济资本在分配之后，产生作用的范围是很广的。对风险的管控与绩效方面都有很大的影响。如何使操作风险的经济资本趋于稳定呢？我们需要了解，市场风险在业务中偏差不大，只有大幅度地调整资本才能使资本平稳。
三、操作风险的核心技术
操作风险的管理技术主要从面对市场的战略、组织、流程、系统与环境出发。首先进行自我评估，根据关键的指标进行收集，对风险进行准确的计量最后进行风险的缓释。在对风险进行缓释的过程中，许多商业银行都使用独特的指引，大部分使用的是风险地图。风险地图以预期的强度为横轴，以预期的频率为纵轴，在整个平面上分为可接受区域，警告区域和不可接受区域。在风险地图按照收集的数据与自我的评估，可以一目了然地看出经济资本的配置指引。
四、操作风险经济资本管理的实施路径
第一点，商业银行需要全面地去梳理好业务的流程。我们需要实现的目标是流程银行和全面的风险管理，达到对风险计量的科学性与准确性。首先，我們需要统一银行的计量单位，对整个流程的各个环节进行详细的记录，标注好关键的地方。其次我们可以使用计算机进行数据的保存与分析，对经济资本的配置进行严实的保存。建立对资本的监督机制，预防经济资本的滥用，保证经济资本配置的合理性与科学性，使之发挥出最大的效能。
第二点，建立关键风险指标体系。在对操作风险进行评估的时候，我们主要的依据就是关键指标。这种指标可以明确地表示出操作风险的变动情况。其次这种指标可以反映出上一期的专家对风险的评估准确度为多少。银行需要确保风险的指标是可以便于辨别的，可以让负责人在业务处理的环境下理解指标的含义。另一方面，风险指标具有很大的敏感性，必须设立合适的参考系，以达到设置警戒线的目的，一旦指标超出了所设置的警戒线，相关的负责人必须采取必要的管控措施。
第三点，建立操作风险损失数据库。操作风险的经济资本计量必须以五年的风险损失数据作为计量。操作风险的数据在我国范围内并不是多。所以很多的商业银行大部分选择使用国外银行的数据。尽管我国的的商业银行在这方面起步较晚，对数据库的建设与其他国家相比仍然有着较大的差距，但是各个国家的数据库建设其实都是比较晚的，只要我国能够使用科学合理的方法，对操作风险数据库进行重点建设，积极吸取其他国家数据库建设的经验，那么肯定是可以赶得上其他国家的。
第四点，建立专门的操作风险管理系统。如今科技文化日益进步，很多的产业都加强了自身的数字化建设，对内部的数据进行数字化处理。商业银行也应该加强自身的信息化建设，使用最新的数字化处理技术以及计算机技术，建立专门的操作风险管理系统来进行经济资本的管理。我国商业银行可以首先引进别的国家的管理系统。但是在引进的时候必须首先注意该系统是否符合银行自身的特点，也要考察系统是否具有权威性和扩展性。规模较大的商业银行可以出资找专业的系统设计公司为自己量身定做一套属于自己的操作风险管理系统。采用的系统必须整合各种风险之间的管理。
第五点，逐步完善操作风险的计量体系。由于我国目前银行的操作风险管理系统尚未完全建成，可以考虑首先完善操作风险的计量体系。很多银行优先考虑的是采用记分卡的形式。这种方式随着损失数据的逐渐增多，就会存在内在的弹性，因此无需采用外界对银行风险的评价了。这样就不需要等到数据库完全建成才对风险进行管理，保持了商业银行的前瞻性。并且这种方式融合了相关专家的建议，可以在业务方面保持领先的眼光，和单纯地根据数据来判断相比，这种方法明显可以更加准确对银行所要面临的风险进行预估和判断。
五、结语
在我国经济蓬勃发展的今天，金融体系也日益完善。商业银行也应当逐步完善自己的经济资本配置，采取积极的风险管理措施，赶上世界上优秀银行的发展脚步。商业银行应当结合经济资本的相关理论与自身的实践，在创新中发展更加高级的度量和管理技术。
参考文献
[1]姜美华.商业银行经济资本管理研究[D].东北财经大学，2010.
[2]崔光华.商业银行经济资本管理问题研究[D].南开大学，2009.
[3]龚澄.中国商业银行全面资本管理研究[D].西北大学，2008.
[4]杨尧.我国商业银行经济资本管理研究[D].湖南大学，2007.
（作者单位：长春理工大学）