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摘 要：中小企业融资难和“三农”的发展一直困扰着铜仁市的经济发展，而小额贷款公司的出现给铜仁市农村经济发展和中小企业融资难带来了希望。因此，小额贷款公司对铜仁市的经济发展起着重要的作用，但由于受地方经济发展以及“只贷不存”政策的制约，服务“三农”（农民、农业、农村经济）已经成为铜仁市小额贷款公司贷款的对象目标。因此，这也为铜仁市小额贷款公司的可持续发展带来了挑战。
关键词：三农；小额贷款公司；可持续发展
0 引言
随着铜仁市经济的发展，铜仁市小额贷款公司已经成为了铜仁市政府解决铜仁市“三农”问题的主要经济来源，这也成为了其存在的必要因素。也正是“三农”贷款业务的红火，使得铜仁市小额贷款公司处在不断的发展过程中，但是，只能发展贷款业务，不能实行存款业务的政策规定使得小额贷款公司的资金来源存在着诸多的困难，从而也制约了小额贷款公司的发展。
1 小额贷款公司的含义
小额贷款公司是经营小额贷款业务的有限责任或股份有限公司的简称，它是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的。不实行存款业务，只接受小额贷款业务是其最大特点，“小额、分散”也成为其发放贷款最重要的基本原则，同银行相比，它更便捷；同民间借贷相比，它更规范，更具有保障性，因此小额贷款公司也成为了促进农村经济发展的必要手段。
2 铜仁市小额贷款公司发展存在的问题
2.1制度设计不完善
铜仁市小额贷款公司股权结构分散，按规定，铜仁市小额贷款公司每一个股东以及同他相关联的一方所掌握的股份不能超过公司注册资本总额的10%，这种分散的股权设计影响了铜仁市小额贷款公司决策效率。铜仁市小额贷款公司资金渠道狭窄，来源主要是民间资本，由于不能提供银行认可的抵押担保物，对外融资难度大，资金来源有限，影响资本扩张。铜仁市小额贷款公司受央行设相关基准利率的制约：其上限与下限利率分别不能高于央行的4倍和低于0.9倍，央行利率变化将直接影响小额贷款公司的收益状况。受金融危机的影响，如果央行继续下调贷款基准利率将直接关系小额贷款公司的生存。
2.2小额贷款公司在法律方面存在空白
铜仁市小额贷款公司的发展还处于试点阶段，缺乏法律支持，其身份还不明确，虽然经营的是贷款业务，但铜仁市小额贷款公司的税收太高，没有一点优惠，并且还不能享有正规金融机构的待遇，所以铜仁市小额贷款公司的监管也存在法律空白。
2.3小额贷款公司缺乏创新意识
铜仁市小额贷款公司的金融产品单一，盈利模式简单。由于受不能吸收存款的政策规定，创新意识受到了阻碍，因此“三农”借贷的利息收入成为了铜仁市小额贷款公司所有的盈利来源，这种不平衡的框架结构无形中也制约了公司的发展。
2.4 小额贷款公司“风险防范”滞后
铜仁市小额贷款公司内控制度还不成熟，内控制度主要参照正规金融机构，结合自身实际制定的内部规章制度还不完善，多数从业人员缺乏金融工作的经验，不能及时对风险进行预测以及风险“苗头”的发现。
3 如何促进铜仁市小额贷款公司健康发展
3.1要建立完善的制度
为了解决股权分散的问题，主发起人应具有相对控股或绝对控股地位，其持有股份不应低于30%，以便统一盘县小额贷款公司的经营理念，构建一个合理、高效的公司治理结构。吸引外资参股。铜仁市小额贷款公司的资本主要来源民营资本，融资渠道比较单一，为扩大铜仁市小额贷款公司资本规模，可开辟利用更多渠道来融资，出台相关更优惠的政策，吸引盘县大型企业参股小额贷款公司。启动保护性利率。铜仁市小额贷款操作成本高，在没有放开贷款利率管制的前提下，为了保证铜仁市小额贷款公司的可持续经营，可启动足以覆盖成本的保护性利率。
3.2需要完善相关的法律
铜仁市小额贷款公司要想与其他正规金融机构拥有同样的待遇，享受相关的合法权益，例如：税收优惠、金融维权等方面，就必须尽快完善法律。但在享受相关合法权益的同时，铜仁市小额贷款公司也必须承担相应的法律义务，接受有关部门的监督。为了更好地发展小额贷款公司，政府部门应当加大在政策方面的扶持力度。铜仁市小额贷款公司想要实现突破性发展，实现铜仁市金融行业的改革创新，就必须进一步制定更具有针对性和操作性的实施细则，扩大铜仁市小额贷款公司的融资范围。对于运营状况良好，风险控制能力强的公司，应适当放宽融资比例。而对于经营合法，同时取得不错效益的小额贷款公司，当遇到资金周转问题时，可允许他们提前通过实行增资扩股的方式增加资本金，扩大经营规模。要减轻其税收负担。可通过制定涉及营业税和所得税的相关优惠政策，给新生的铜仁市小额贷款行业以扶持。如果能完善相关的法律，那么铜仁市的小额贷款公司将会取得长足进步。
3.3需要创新金融产品
由于资金来源的限制，使得小额贷款公司的资金来源渠道相对狭窄，因此公司可以在控制风险的前提下，根据自身条件适度放宽公司的杠杆率，开展信贷资产转让业务，从而扩大资金的来源，增大资产规模。在不断发展完善的过程中，可以允许经营相对完善，发展良好的公司根据资金头寸情况开展拆借业务，通过对资金的有效利用，实现资金的不断运转。同时为了最大程度地降低信贷风险，铜仁市小额贷款公司还可以积极同拥有稳定客户资源、资金和技术相对完善的同行或者保险公司等机构合作开展贷款业务。
3.4需要强化政府监管
由于铜仁市小额贷款公司的内控制度还不完善，现阶段风险防范主要依靠外部监管来完成。为了保证铜仁市小额贷款公司的合法、稳健经营，防范和化解风险，特别要注重政府监管，铜仁市政府除了专门组建监管机构外，还必须同相关部门一起整合监管资源，找到监管的切合点，形成双向监督管理的模式，加大监管范围。同时，还要因地制宜，结合铜仁市的资源特点，找出最适合铜仁市小额贷款公司的监管方式，在其基础上进一步健全和完善，真正走出一条统一的、操作性强的监管办法，使其真正能对铜仁市小额贷款公司实施有效的监管，进一步引导铜仁市小额贷款公司向良性的方向发展。
4 铜仁市小额贷款公司的前景
小额贷款公司在几年时间内迅速发展壮大，对支持“三农”、中小企业、个体工商户的资金需求起到积极作用，并得到了充分的认可，前景广阔。尽管在发展过程中还存在着诸多的问题，但不可否认的是，由于其自身便捷、规范的特点，以及在国家相关政策普遍开放的号召下，小额贷款公司的前景一片广阔，因此众多的小额贷款公司也就应运而生，遍布全国。也正是小额贷款公司队伍的壮大使得更多在困境中的中小企业在寒冬中感受到了春意。
在铜仁市很多中小企业缺资金的时候，是铜仁市小额贷款公司通过发放贷款进行救助，也正是这种雪中送炭的经营模式，为铜仁市小额贷款公司实业资本合法地进入金融领域提供了通道，也为小额贷款公司的发展提供了机会。
总之，在铜仁市，无论是政府实施设点的小额贷款公司，还是非政府形式的小额信贷机构，都具有各自的优缺点，因此我们要做的就是根据其形式的不同，选择合适的发展战略。例如，试点的小额贷款公司可以利用其可实行商业运作的特点进行商业的运作发展；而非政府形式的小额信贷组织也可以凭借自身覆盖面广泛的优势进行可持续发展。但无论是哪方面，在运作过程中都要明白，覆盖面和可持续发展两方面因素是可以相互兼容的，因此公司在发展过程中不必拘泥或限制于某一方面的运用和发展，可以按照条件各有侧重，适时兼顾，这样小额贷款才会取得长足的发展。
5 结语
总而言之，铜仁市小额贷款公司主要扶持“三农”，支持铜仁市地方经济的发展，在中小企业前景不断看好的今天，政府对小额贷款公司的政策也越来越优惠。铜仁市小额贷款公司这一新兴行业只有抢抓机遇，充分利用各种有利因素，才能在今后的发展中处于不败之地。 [今]
参考文献：
[1] 张静.小额贷款公司亟待突围[J].西部大开发，2011（05）
[2] 陈学敬，焦彦辞，魏建丰.承德小额贷款公司融资问题透析[J].中国农村金融，2011（15）
作者单位：铜仁职业技术学院。
（编辑：徐军旗）
关键词：三农；小额贷款公司；可持续发展
0 引言
随着铜仁市经济的发展，铜仁市小额贷款公司已经成为了铜仁市政府解决铜仁市“三农”问题的主要经济来源，这也成为了其存在的必要因素。也正是“三农”贷款业务的红火，使得铜仁市小额贷款公司处在不断的发展过程中，但是，只能发展贷款业务，不能实行存款业务的政策规定使得小额贷款公司的资金来源存在着诸多的困难，从而也制约了小额贷款公司的发展。
1 小额贷款公司的含义
小额贷款公司是经营小额贷款业务的有限责任或股份有限公司的简称，它是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的。不实行存款业务，只接受小额贷款业务是其最大特点，“小额、分散”也成为其发放贷款最重要的基本原则，同银行相比，它更便捷；同民间借贷相比，它更规范，更具有保障性，因此小额贷款公司也成为了促进农村经济发展的必要手段。
2 铜仁市小额贷款公司发展存在的问题
2.1制度设计不完善
铜仁市小额贷款公司股权结构分散，按规定，铜仁市小额贷款公司每一个股东以及同他相关联的一方所掌握的股份不能超过公司注册资本总额的10%，这种分散的股权设计影响了铜仁市小额贷款公司决策效率。铜仁市小额贷款公司资金渠道狭窄，来源主要是民间资本，由于不能提供银行认可的抵押担保物，对外融资难度大，资金来源有限，影响资本扩张。铜仁市小额贷款公司受央行设相关基准利率的制约：其上限与下限利率分别不能高于央行的4倍和低于0.9倍，央行利率变化将直接影响小额贷款公司的收益状况。受金融危机的影响，如果央行继续下调贷款基准利率将直接关系小额贷款公司的生存。
2.2小额贷款公司在法律方面存在空白
铜仁市小额贷款公司的发展还处于试点阶段，缺乏法律支持，其身份还不明确，虽然经营的是贷款业务，但铜仁市小额贷款公司的税收太高，没有一点优惠，并且还不能享有正规金融机构的待遇，所以铜仁市小额贷款公司的监管也存在法律空白。
2.3小额贷款公司缺乏创新意识
铜仁市小额贷款公司的金融产品单一，盈利模式简单。由于受不能吸收存款的政策规定，创新意识受到了阻碍，因此“三农”借贷的利息收入成为了铜仁市小额贷款公司所有的盈利来源，这种不平衡的框架结构无形中也制约了公司的发展。
2.4 小额贷款公司“风险防范”滞后
铜仁市小额贷款公司内控制度还不成熟，内控制度主要参照正规金融机构，结合自身实际制定的内部规章制度还不完善，多数从业人员缺乏金融工作的经验，不能及时对风险进行预测以及风险“苗头”的发现。
3 如何促进铜仁市小额贷款公司健康发展
3.1要建立完善的制度
为了解决股权分散的问题，主发起人应具有相对控股或绝对控股地位，其持有股份不应低于30%，以便统一盘县小额贷款公司的经营理念，构建一个合理、高效的公司治理结构。吸引外资参股。铜仁市小额贷款公司的资本主要来源民营资本，融资渠道比较单一，为扩大铜仁市小额贷款公司资本规模，可开辟利用更多渠道来融资，出台相关更优惠的政策，吸引盘县大型企业参股小额贷款公司。启动保护性利率。铜仁市小额贷款操作成本高，在没有放开贷款利率管制的前提下，为了保证铜仁市小额贷款公司的可持续经营，可启动足以覆盖成本的保护性利率。
3.2需要完善相关的法律
铜仁市小额贷款公司要想与其他正规金融机构拥有同样的待遇，享受相关的合法权益，例如：税收优惠、金融维权等方面，就必须尽快完善法律。但在享受相关合法权益的同时，铜仁市小额贷款公司也必须承担相应的法律义务，接受有关部门的监督。为了更好地发展小额贷款公司，政府部门应当加大在政策方面的扶持力度。铜仁市小额贷款公司想要实现突破性发展，实现铜仁市金融行业的改革创新，就必须进一步制定更具有针对性和操作性的实施细则，扩大铜仁市小额贷款公司的融资范围。对于运营状况良好，风险控制能力强的公司，应适当放宽融资比例。而对于经营合法，同时取得不错效益的小额贷款公司，当遇到资金周转问题时，可允许他们提前通过实行增资扩股的方式增加资本金，扩大经营规模。要减轻其税收负担。可通过制定涉及营业税和所得税的相关优惠政策，给新生的铜仁市小额贷款行业以扶持。如果能完善相关的法律，那么铜仁市的小额贷款公司将会取得长足进步。
3.3需要创新金融产品
由于资金来源的限制，使得小额贷款公司的资金来源渠道相对狭窄，因此公司可以在控制风险的前提下，根据自身条件适度放宽公司的杠杆率，开展信贷资产转让业务，从而扩大资金的来源，增大资产规模。在不断发展完善的过程中，可以允许经营相对完善，发展良好的公司根据资金头寸情况开展拆借业务，通过对资金的有效利用，实现资金的不断运转。同时为了最大程度地降低信贷风险，铜仁市小额贷款公司还可以积极同拥有稳定客户资源、资金和技术相对完善的同行或者保险公司等机构合作开展贷款业务。
3.4需要强化政府监管
由于铜仁市小额贷款公司的内控制度还不完善，现阶段风险防范主要依靠外部监管来完成。为了保证铜仁市小额贷款公司的合法、稳健经营，防范和化解风险，特别要注重政府监管，铜仁市政府除了专门组建监管机构外，还必须同相关部门一起整合监管资源，找到监管的切合点，形成双向监督管理的模式，加大监管范围。同时，还要因地制宜，结合铜仁市的资源特点，找出最适合铜仁市小额贷款公司的监管方式，在其基础上进一步健全和完善，真正走出一条统一的、操作性强的监管办法，使其真正能对铜仁市小额贷款公司实施有效的监管，进一步引导铜仁市小额贷款公司向良性的方向发展。
4 铜仁市小额贷款公司的前景
小额贷款公司在几年时间内迅速发展壮大，对支持“三农”、中小企业、个体工商户的资金需求起到积极作用，并得到了充分的认可，前景广阔。尽管在发展过程中还存在着诸多的问题，但不可否认的是，由于其自身便捷、规范的特点，以及在国家相关政策普遍开放的号召下，小额贷款公司的前景一片广阔，因此众多的小额贷款公司也就应运而生，遍布全国。也正是小额贷款公司队伍的壮大使得更多在困境中的中小企业在寒冬中感受到了春意。
在铜仁市很多中小企业缺资金的时候，是铜仁市小额贷款公司通过发放贷款进行救助，也正是这种雪中送炭的经营模式，为铜仁市小额贷款公司实业资本合法地进入金融领域提供了通道，也为小额贷款公司的发展提供了机会。
总之，在铜仁市，无论是政府实施设点的小额贷款公司，还是非政府形式的小额信贷机构，都具有各自的优缺点，因此我们要做的就是根据其形式的不同，选择合适的发展战略。例如，试点的小额贷款公司可以利用其可实行商业运作的特点进行商业的运作发展；而非政府形式的小额信贷组织也可以凭借自身覆盖面广泛的优势进行可持续发展。但无论是哪方面，在运作过程中都要明白，覆盖面和可持续发展两方面因素是可以相互兼容的，因此公司在发展过程中不必拘泥或限制于某一方面的运用和发展，可以按照条件各有侧重，适时兼顾，这样小额贷款才会取得长足的发展。
5 结语
总而言之，铜仁市小额贷款公司主要扶持“三农”，支持铜仁市地方经济的发展，在中小企业前景不断看好的今天，政府对小额贷款公司的政策也越来越优惠。铜仁市小额贷款公司这一新兴行业只有抢抓机遇，充分利用各种有利因素，才能在今后的发展中处于不败之地。 [今]
参考文献：
[1] 张静.小额贷款公司亟待突围[J].西部大开发，2011（05）
[2] 陈学敬，焦彦辞，魏建丰.承德小额贷款公司融资问题透析[J].中国农村金融，2011（15）
作者单位：铜仁职业技术学院。
（编辑：徐军旗）