【摘 要】
:
近年来,我国跨境外汇关联交易规模不断扩大,部分交易虽然表面上看合法合规,实质上却通过价格转移、虚构交易凭证等手段规避外汇管理,引发跨境外汇资金异常流动。从交易方式来
论文部分内容阅读
近年来,我国跨境外汇关联交易规模不断扩大,部分交易虽然表面上看合法合规,实质上却通过价格转移、虚构交易凭证等手段规避外汇管理,引发跨境外汇资金异常流动。从交易方式来看,异常跨境外汇关联交易主要包括以非公允价格调节跨境资金流动、通过虚构交易背景操纵内部资金分布、以股权债权关联交易转移境内外资金等方式。从资金流向来看,异常跨境外汇关联交易呈现"一对一"、"一对多"、"循环"和"环形"等多种结构。从资金特征来看,异常跨境外汇关联交易的价格明显偏离基本面、业务量明显超出实际需求、调节资金迹象突出、交易量波动剧烈、资金通常不用于实际生产经营。本文运用社交关系网络分析算法,基于资金流向结构和资金异常特征,构建对异常跨境外汇关联交易的识别方法,并使用实际数据对识别方法的有效性进行检验。实证结果表明,该方法对异常交易的识别效果较好,可以在外汇管理实践中有效发挥监测作用。为了提升对异常跨境外汇关联交易的监管效果,建议进一步完善外汇管理交易监管框架,实施更加精准的分类监管;建立跨境外汇关联信息数据库,提升非现场监测效率;加强监管部门之间的协作,构建跨境外汇关联交易的协同监管体系。
其他文献
本文以国有出版企业为研究对象,针对出版企业的特点和绩效管理中存在的问题,对如何运用平衡计分卡建立符合出版企业实情,又与市场竞争环境相适应的绩效管理体系进行了探索,重
中越边境崇左市体育旅游资源蕴藏丰富,特色鲜明,具有广阔的市场开发前景。通过对崇左市体育旅游资源优势进行分析,提出了发展崇左市体育旅游业的对策措施,以便更好地促进该地
以梭梭、肉苁蓉为材料,研究了植物生长促进剂赤霉素和抑制剂矮壮素对梭梭和肉苁蓉生长的调节作用。结果表明:1)赤霉素促进梭梭地上部生长,单株梭梭生物量和非结构性碳水化合
随着社会的快速进步与发展,对各专业领域人才的诉求也有所提高,需要的是专业能力强的创新性人才。因此,高职院校的教育方向以培养专业能力为主,以提升学生的就业竞争力。本文
简述了纺织产品中异味的产生、分类、危害。比较了国内常用的几种异味检测方法,分析了异味检测方法的差异情况与局限性。并通过比较试验,得出了实验室间在鉴定异味类型时存在一
当日农产品出口增长,遭遇境外绿色壁垒、技术壁垒的阻击。中国农产品出口受挫的原因是多样的。本文重点讨论农产品质量安全对出口的影响,意在促进中国农产品出口的增长。
本文对中央企业开展档案工作考核评价(简称考评)活动的背景、特点,考评的目的、目标以及考评工作的组织、策划与取得的成果进行了阐述,总结了对考评工作的认识.
以2013-09—2015-03对东北黑、吉、辽3省以及内蒙古东部地区发放的1 545份有效调研问卷为数据基础,运用多项Logistic模型,对东北严寒地区村镇环境满意度及其显著影响因素进行
军人委员会作为基层单位全体军人参加的群众组织,在各个不同的历史时期,都为促进我军的建设和发展发挥了巨大的作用,使"三大民主"成为我军的优良传统。当然,由于"三大民主"的
<正>婴幼儿湿疹是儿童最常见的一种皮肤病,目前认为大多与过敏性体质有关,具有反复发作、加重和缓解的特点。明确致病的相关过敏原,对防治本病有重要的临床意义。本研究对650