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摘要：农业保险在社会主义新农村建设中具有转嫁农业风险、稳定农民收入、促进农业产业化、支持农业信贷、进行农业保护和农业转移支付等作用。进一步发展农业保险应解决如下问题：加快农业保险立法进税；完善农业保险经营体系；建立农业巨灾风险分散机制；加大农业补贴力度；设立农业保险监管机构。
关键词：雪灾；农业保险；社会主义新农村
中图分类号：F303
文献标识码：A
文章编号：1003-3890(2008)05-0062-04
2008年1月中国南方遭遇的特大低温雨雪灾害，使中国农业生产遭受重大损失。农作物受灾面积1.78亿亩、绝收2 500万亩，据估算农业经济损失达250亿元～500亿元，但是雪灾中获得的农业保险赔款仅为4 000万元，这显现了利用农业保险转嫁风险的重要性，体现出中国大力发展农业保险的迫切性。
一、农业保险在社会主义新农村建设中的作用
(一)农业风险转嫁作用
农业生产面临自然风险和经济风险双重威胁。农业保险是进行农业风险管理的重要财力保障手段，在很多国家作为政策性保险来经营，受到国家大力支持和补贴。在政府补贴下，农民缴纳少量保险费，与保险公司签订合同，一方面把不可预料的农业风险损失转嫁出去，形成一种现实的互助性风险保障；另一方面把农业保险费计入生产成本由社会承担，可以依靠社会力量建立起一种可靠的农业灾害补偿制度。农业保险使农业风险在时间和空间上得以充分分散。
(二)农民收入稳定作用
农业保险具有损失补偿功能，可以使农民获得最低保障收入，起到收入稳定器的作用。Kraft(1996)认为，农业保险影响农业净收入的概率分布。农民购买农作物保险需要支付保险费，从而会减少农户可获得的最大收入，但反过来也减少了低收入的可能性。保险赔付都可以提高农户的收入，起到收入稳定器的作用。
(三)农业产业化促进作用
由于农业产业化面临的高风险、高投入可能会使许多潜在的投资者由于风险预期较高而放弃投资。农业保险具有的分散风险、损失补偿以及稳定收入等作用，可以降低潜在投资者的风险预期，使原本不可能进行的投资在保险保障下得以实现，这在一定程度上可以加速农业产业化进程。
(四)农业信贷支持作用
Binswanger(1980)农业保险可以使农业贷款人降低风险预期，提高收益预期，把潜在的借款人转化为实际借款人或提高现有借款人的贷款规模。Pomareda(1986)对巴拿马的农业发展银行和农业保险机构进行分析，认为农业保险对农业信贷除了有赔款这种直接好处外，还有很多间接好处：保险贷款净收益高于未保险贷款，保险贷款期限短于未保险贷款，保险贷款收益稳定性强于未保险贷款，保险降低了农业发展银行贷款组合的风险和风险贴水，从而降低了从其他银行获得贷款的利率。
(五)农业保护作用
农业保险补贴属于WTO规则中免于削减的“绿箱政策”，日益受到各国政府的重视。
作为农业保护政策，农业保险补贴比农业差价补贴更具优越性：(1)农业保险补贴经由保险机制可以产生“补贴放大”效应。(2)在绝收时农业保险补贴的保护效应更加明显。绝收时，农民得不到任何差价补贴，但只要农民获得保费补贴购买保险，只要灾害事故符合保险理赔规定，即使绝收农民仍然获得较高补偿，这对再生产具有很大帮助。(3)农业保险对国民经济可以产生有利的乘数效应。由于农业在国民经济中的基础地位，以及农业与国民经济各部门之间千丝万缕的联系，使农业保险对农业生产和农民收入的保障作用在整个国民经济中都会产生有利的乘数效应。所以，在一定程度上说，农业保险补贴已经超出了它本身的数量意义，具有“四两拨千斤”的作用，对农业发展和国民经济可能产生一种杠杆式的撬动作用，作为农业保护手段具有得天独厚的优势。
(六)农业转移支付作用
农业保险具有国民收入再分配效应，主要表现在：一方面农民交给保险机构的保险费将会在受灾农民和非受灾农民、受灾地区和非受灾地区之间进行再分配；另一方面，由于政府对农业保险进行补贴，整个国民经济和农业部门之间也将会进行再分配。
二、中国农业保险发展的新情况
(一)中央政府对发展政策性农业保险高度重视
2003年，中国保险监督管理委员会提出五种模式发展农业保险。从2004-2008年，连续五年中央一号文件均对农业保险的发展提出要求。其中2007年中央一号文件《中共中央国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见》，把农业保险列为社会主义新农村建设的一项重要任务，并对农业保险提出了明确的发展方向：“积极发展农业保险，按照政府引导、政策支持、市场运作、农民自愿的原则，建立完善农业保险体系。扩大农业政策性保险试点范围，各级财政对农户参加农业保险给予保费补贴，完善农业巨灾风险转移分摊机制，探索建立中央、地方财政支持的农业保险体系。鼓励龙头企业、中介组织帮助农户参加农业保险。”
(二)设立区域性农业保险公司
从2003年开始，中国开始引进外资保险公司、设立专门性农业保险公司经营农业保险，丰富了农业保险经营体系。2003年6月，欧洲最大的农业保险公司——法国安盟保险公司获准在四川设立分公司，开始经营农业保险，成为第一家进驻中国的外资农业保险公司。2004年9月17日，中国第一家专业性股份制农业保险公司——上海安信农业保险股份公司开业，这是中国探索建立政策性农业保险制度的首个试点。2004年12月30日，吉林安华农业保险股份有限公司在长春开业，这是中国东北第一家专业性股份制农业保险公司。2005年1月12日，黑龙江阳光农业相互保险公司正式开业，这是中国第一家相互制农业保险公司。2007年1月，保监会正式批准在安徽省筹建中国第四家专业性农业保险公司——国元农业保险股份有限公司。
(三)探索五种区域农业保险经营模式
近几年来，中国各地开展了各种形式的农业保险试点，主要有以下五种模式：(1)专业性农业保险公司经营模式，以安信、安华、阳光、国元和法国安盟保险公司为代表；(2)新疆自治区的保险公司自办模式；(3)江苏省政府与保险公司联办共保模式；(4)浙江省农业保险共保体模式；(5)四川省商业保险公司代办模式。其中，专业性农业保险公司经营模式取得的成绩较大。保监会统计数据显示，2006年，安信、安华、阳光农险以及中国人保、中华联合5家公司的农险保费收入合计达8.42亿元，占全国农险保费收入的99％。其中，3家农险公司占全国农险业务比重分别为：安信11％、安华4％、阳光27％。
(四)开始酝酿农业保险立法 2006年9月，由保监会牵头，国务院法制办、财政部、农业部等单位参加，成立了《政策性农业保险条例》起草工作小组。2007年1月，《政策性农业保险条例》被列入国务院2007年立法计划并由保监会负责起草。
(五)揭开了政府补贴农业保险的历史
2007年，中央财政首次列支21.5亿元的预算额度开始进行农业保险保费补贴试点。对内蒙古、吉林、江苏、湖南、新疆和四川等6省(区)的5种主要粮食作物保险给予10亿元的预算额度，对全国能繁母猪保险给予11.5亿元的预算额度。
(六)农业保险发展速度加快
自2004年起，由于国家对农保的重视，各省区域纷纷成立各种农业保险组织机构，开展多种模式的农险试点活动，农业保险费收入在2005年出现了“拐点”：首次改变了从1993年以来逐年萎缩的局面，出现了增长趋势。2005年全国农业保险保费收入达到7.29亿元，2006g也实现了较快增长，保费收入达到8.46亿元。2007年，由于中央财政的农业保险保费补贴试点，全国农业保险保费收入可能突破50亿元，增长幅度是200698.46亿元的6倍。有些省份农业保险保费收入增长速度更快，比如甘肃省2007年全省农险保费收入实现4 138万元，较2006年增长54倍。
三、解决农业保险问题的途径
(一)加快农业保险立法进程
由于农业保险的政策性属性，各国在发展农业保险时都是立法先行，给予充分的制度保障。但中国农业保险法始终处于缺位状态，这严重制约了农业保险的健康发展。原本计划在2007年底出台的《农业保险条例》也由于种种原因暂时搁置。有关部门应该加快农业保险立法进程，明确农业保险的政策性属性以及在国家农业保护制度中的主体地位，明确规定农业保险的目标、保障范围、保障水平、组织机构与运行方式、政府的职能作用、经营主体资格、农民的参与方式、保险双方权利义务、会计核算制度、精算制度、初始资本金筹集数额和方式、财政补贴标准及计算方法、管理费和保险费分担原则、异常灾害条件下超过总准备金积累的赔款和处理方式、税收规定、各有关部门的配合、资金运用等内容，为农业保险提供法律保证。
(二)完善农业保险经营体系
目前中国各地农业保险试点的区域性特征比较明显，都处于“单打独斗”状态，在全国尚未形成完善的农业保险经营体系。根据中国国情和农业保险面广量大的特征，农业保险经营体系应该包括商业性保险公司和农业保险合作社两部分。农业保险合作社经营农业保险，可以有效避免道德风险和逆向选择，大幅降低保费水平。由各级政府负责在乡一级建立农业保险合作社，规模较小的相邻各乡可以合并设立，创设资金由中央政府、地方各级政府出资一部分、农民缴纳一部分组成。由商业性保险公司经营农业保险，主要考虑到中国农业发展水平差距较大，以农业保险合作社的规模和资金实力，无法承保一些产业化程度较高、价值较大的保险标的；另外中国商业性保险公司不用“另起炉灶”，可以降低机构设置成本。商业性保险公司可以自愿经营政策性农业保险，也可以自主设计一些商业性农险险种，既可以和合作社形成竞争关系，也可以形成补充关系，具体关系视各地实际情况而定。对于合作社和商业性保险公司经营的政策性农业保险业务，国家支付相同的保费补贴和经营管理费用补贴，构建公平的经营竞争环境。
(三)建立农业巨灾风险分散机制
农业风险具有高度关联性，致使农业风险损失在空间上很难分散，容易形成农业巨灾损失。一旦农业巨灾损失发生，单独的商业性保险公司很难独立承担与消化。中国农业保险试点与经营具有较强的区域性，分散风险的能力更差。今年年底雪灾造成的巨大损失暴露出了建立农业巨灾风险分散机制的迫切性。中国可通过三条途径建立农业巨灾风险分散机制：
1．提高农业保险覆盖率。尽可能在更广地区推行农业保险，尽可能让更多农民购买农业保险。通过增加农业保险的风险单位，在直接保险层面上通过大数法则在更广空间上实现风险分散。但是在自愿投保的条件下，农户的参与率难以有效提高，分散巨灾风险的效率较低。世界上很多国家都是通过强制投保机制来提高农业保险的覆盖率。如日本在1947年的《农业灾害补偿法》规定，凡对国计民生有重要意义的粮食作物、牲畜等列为法定保险范围，进行强制性保险；1994年美国《农业保险修正案》明确规定，不参加政府农作物保险计划的农民不能得到政府其他福利补贴，如农产品贷款计划、农产品价格补贴和保护计划等。中国在时机成熟的时候也可以考虑实行强制性农业保险，以此提高农业保险的覆盖率。
2．组织农业保险再保险。一是借助现有的中国再保险机构，政府提供补贴由中国再保险公司为商业保险公司承担的农业保险提供再保险服务。对于政策性农业保险的分入保费，设立专项基金，盈余之年基金滚存，大灾之年用滚存基金进行赔付，差额部分由政府补贴。二是成立专门的政策性农业再保险公司，以法律的形式规定，任何形式的农业保险业务，必须向农业再保险公司或中国再保险公司分保，超赔部分由国家财政负担。
3．建立农业巨灾风险基金。建立全国范围内的巨灾风险基金，其资金来源包括政府财政预算拨款、经营农业保险的保险公司及再保险公司按保费收入的一定比例投入、国家粮食风险基金的一部分以及从资本市场上筹集的资金。农业巨灾风险基金运用方式可以包括：对遭遇巨灾损失的农业保险公司提供补偿；预防巨灾风险；支持设立农业灾情研究机构。
(四)加大农业保险补贴力度
中国应进一步加大农业保险补贴力度，不仅补贴农户，还要补贴经营政策性险种的农业保险经营机构，促进农业保险的供给和需求。2008年中央财政加大了对农业保险的补贴支持力度，安排60.5亿元健全农业保险保费补贴制度，这一数字比2007年增加近两倍；将油料作物以及奶牛纳入补贴品种；稳步推广保费补贴试点省份，对于有积极性、有能力、也有条件开展农业保险的省份，特别是一些生产规模化、组织化程度比较高的粮食主产区，给予积极支持；提高保费补贴比例，将中央财政对种植业保险的保费比例提高至35％。
(五)设立农业保险监管机构
和一般的商业性保险相比，政策性农业保险更为复杂，也对其监管提出了更高要求。政策性农业保险的复杂性不仅体现在承保、防灾减损、理赔等业务经营层面，更主要地体现在其政策性本质所要求的跨部门协调上。这就要求政策性农业保险监管部门具备和各相关部门良好的沟通能力。中国有必要考虑在适当的时候，以目前的保监会政策性农业保险监管部门和人员为基础，联合农业部、财政部、国家发改委等有关部委，成立专门的政策性农业保险监管机构，以适应政策性农业保险的快速发展。农业保险的管理机构需要履行的职责应该包括：一是根据中央政府和省政府授权，制定和执行有关政策性农业保险的政策；二是组织全国或全省进行农业风险区划分和费率分区工作；三是研究农业风险和风险管理，精算费率，设计政策性农业保险的标准(或示范)条款；四是筹集、管理和使用大灾准备基金；五是协调各地、各个参与农业保险的主体之间的关系；六是提供农业保险的再保险；七是根据中央政府或省政府的授权，代表中央政府或者省政府管理、审核和拨付财政补贴资金。
责任编辑：焦世玲
责任校对：孙 飞
关键词：雪灾；农业保险；社会主义新农村
中图分类号：F303
文献标识码：A
文章编号：1003-3890(2008)05-0062-04
2008年1月中国南方遭遇的特大低温雨雪灾害，使中国农业生产遭受重大损失。农作物受灾面积1.78亿亩、绝收2 500万亩，据估算农业经济损失达250亿元～500亿元，但是雪灾中获得的农业保险赔款仅为4 000万元，这显现了利用农业保险转嫁风险的重要性，体现出中国大力发展农业保险的迫切性。
一、农业保险在社会主义新农村建设中的作用
(一)农业风险转嫁作用
农业生产面临自然风险和经济风险双重威胁。农业保险是进行农业风险管理的重要财力保障手段，在很多国家作为政策性保险来经营，受到国家大力支持和补贴。在政府补贴下，农民缴纳少量保险费，与保险公司签订合同，一方面把不可预料的农业风险损失转嫁出去，形成一种现实的互助性风险保障；另一方面把农业保险费计入生产成本由社会承担，可以依靠社会力量建立起一种可靠的农业灾害补偿制度。农业保险使农业风险在时间和空间上得以充分分散。
(二)农民收入稳定作用
农业保险具有损失补偿功能，可以使农民获得最低保障收入，起到收入稳定器的作用。Kraft(1996)认为，农业保险影响农业净收入的概率分布。农民购买农作物保险需要支付保险费，从而会减少农户可获得的最大收入，但反过来也减少了低收入的可能性。保险赔付都可以提高农户的收入，起到收入稳定器的作用。
(三)农业产业化促进作用
由于农业产业化面临的高风险、高投入可能会使许多潜在的投资者由于风险预期较高而放弃投资。农业保险具有的分散风险、损失补偿以及稳定收入等作用，可以降低潜在投资者的风险预期，使原本不可能进行的投资在保险保障下得以实现，这在一定程度上可以加速农业产业化进程。
(四)农业信贷支持作用
Binswanger(1980)农业保险可以使农业贷款人降低风险预期，提高收益预期，把潜在的借款人转化为实际借款人或提高现有借款人的贷款规模。Pomareda(1986)对巴拿马的农业发展银行和农业保险机构进行分析，认为农业保险对农业信贷除了有赔款这种直接好处外，还有很多间接好处：保险贷款净收益高于未保险贷款，保险贷款期限短于未保险贷款，保险贷款收益稳定性强于未保险贷款，保险降低了农业发展银行贷款组合的风险和风险贴水，从而降低了从其他银行获得贷款的利率。
(五)农业保护作用
农业保险补贴属于WTO规则中免于削减的“绿箱政策”，日益受到各国政府的重视。
作为农业保护政策，农业保险补贴比农业差价补贴更具优越性：(1)农业保险补贴经由保险机制可以产生“补贴放大”效应。(2)在绝收时农业保险补贴的保护效应更加明显。绝收时，农民得不到任何差价补贴，但只要农民获得保费补贴购买保险，只要灾害事故符合保险理赔规定，即使绝收农民仍然获得较高补偿，这对再生产具有很大帮助。(3)农业保险对国民经济可以产生有利的乘数效应。由于农业在国民经济中的基础地位，以及农业与国民经济各部门之间千丝万缕的联系，使农业保险对农业生产和农民收入的保障作用在整个国民经济中都会产生有利的乘数效应。所以，在一定程度上说，农业保险补贴已经超出了它本身的数量意义，具有“四两拨千斤”的作用，对农业发展和国民经济可能产生一种杠杆式的撬动作用，作为农业保护手段具有得天独厚的优势。
(六)农业转移支付作用
农业保险具有国民收入再分配效应，主要表现在：一方面农民交给保险机构的保险费将会在受灾农民和非受灾农民、受灾地区和非受灾地区之间进行再分配；另一方面，由于政府对农业保险进行补贴，整个国民经济和农业部门之间也将会进行再分配。
二、中国农业保险发展的新情况
(一)中央政府对发展政策性农业保险高度重视
2003年，中国保险监督管理委员会提出五种模式发展农业保险。从2004-2008年，连续五年中央一号文件均对农业保险的发展提出要求。其中2007年中央一号文件《中共中央国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见》，把农业保险列为社会主义新农村建设的一项重要任务，并对农业保险提出了明确的发展方向：“积极发展农业保险，按照政府引导、政策支持、市场运作、农民自愿的原则，建立完善农业保险体系。扩大农业政策性保险试点范围，各级财政对农户参加农业保险给予保费补贴，完善农业巨灾风险转移分摊机制，探索建立中央、地方财政支持的农业保险体系。鼓励龙头企业、中介组织帮助农户参加农业保险。”
(二)设立区域性农业保险公司
从2003年开始，中国开始引进外资保险公司、设立专门性农业保险公司经营农业保险，丰富了农业保险经营体系。2003年6月，欧洲最大的农业保险公司——法国安盟保险公司获准在四川设立分公司，开始经营农业保险，成为第一家进驻中国的外资农业保险公司。2004年9月17日，中国第一家专业性股份制农业保险公司——上海安信农业保险股份公司开业，这是中国探索建立政策性农业保险制度的首个试点。2004年12月30日，吉林安华农业保险股份有限公司在长春开业，这是中国东北第一家专业性股份制农业保险公司。2005年1月12日，黑龙江阳光农业相互保险公司正式开业，这是中国第一家相互制农业保险公司。2007年1月，保监会正式批准在安徽省筹建中国第四家专业性农业保险公司——国元农业保险股份有限公司。
(三)探索五种区域农业保险经营模式
近几年来，中国各地开展了各种形式的农业保险试点，主要有以下五种模式：(1)专业性农业保险公司经营模式，以安信、安华、阳光、国元和法国安盟保险公司为代表；(2)新疆自治区的保险公司自办模式；(3)江苏省政府与保险公司联办共保模式；(4)浙江省农业保险共保体模式；(5)四川省商业保险公司代办模式。其中，专业性农业保险公司经营模式取得的成绩较大。保监会统计数据显示，2006年，安信、安华、阳光农险以及中国人保、中华联合5家公司的农险保费收入合计达8.42亿元，占全国农险保费收入的99％。其中，3家农险公司占全国农险业务比重分别为：安信11％、安华4％、阳光27％。
(四)开始酝酿农业保险立法 2006年9月，由保监会牵头，国务院法制办、财政部、农业部等单位参加，成立了《政策性农业保险条例》起草工作小组。2007年1月，《政策性农业保险条例》被列入国务院2007年立法计划并由保监会负责起草。
(五)揭开了政府补贴农业保险的历史
2007年，中央财政首次列支21.5亿元的预算额度开始进行农业保险保费补贴试点。对内蒙古、吉林、江苏、湖南、新疆和四川等6省(区)的5种主要粮食作物保险给予10亿元的预算额度，对全国能繁母猪保险给予11.5亿元的预算额度。
(六)农业保险发展速度加快
自2004年起，由于国家对农保的重视，各省区域纷纷成立各种农业保险组织机构，开展多种模式的农险试点活动，农业保险费收入在2005年出现了“拐点”：首次改变了从1993年以来逐年萎缩的局面，出现了增长趋势。2005年全国农业保险保费收入达到7.29亿元，2006g也实现了较快增长，保费收入达到8.46亿元。2007年，由于中央财政的农业保险保费补贴试点，全国农业保险保费收入可能突破50亿元，增长幅度是200698.46亿元的6倍。有些省份农业保险保费收入增长速度更快，比如甘肃省2007年全省农险保费收入实现4 138万元，较2006年增长54倍。
三、解决农业保险问题的途径
(一)加快农业保险立法进程
由于农业保险的政策性属性，各国在发展农业保险时都是立法先行，给予充分的制度保障。但中国农业保险法始终处于缺位状态，这严重制约了农业保险的健康发展。原本计划在2007年底出台的《农业保险条例》也由于种种原因暂时搁置。有关部门应该加快农业保险立法进程，明确农业保险的政策性属性以及在国家农业保护制度中的主体地位，明确规定农业保险的目标、保障范围、保障水平、组织机构与运行方式、政府的职能作用、经营主体资格、农民的参与方式、保险双方权利义务、会计核算制度、精算制度、初始资本金筹集数额和方式、财政补贴标准及计算方法、管理费和保险费分担原则、异常灾害条件下超过总准备金积累的赔款和处理方式、税收规定、各有关部门的配合、资金运用等内容，为农业保险提供法律保证。
(二)完善农业保险经营体系
目前中国各地农业保险试点的区域性特征比较明显，都处于“单打独斗”状态，在全国尚未形成完善的农业保险经营体系。根据中国国情和农业保险面广量大的特征，农业保险经营体系应该包括商业性保险公司和农业保险合作社两部分。农业保险合作社经营农业保险，可以有效避免道德风险和逆向选择，大幅降低保费水平。由各级政府负责在乡一级建立农业保险合作社，规模较小的相邻各乡可以合并设立，创设资金由中央政府、地方各级政府出资一部分、农民缴纳一部分组成。由商业性保险公司经营农业保险，主要考虑到中国农业发展水平差距较大，以农业保险合作社的规模和资金实力，无法承保一些产业化程度较高、价值较大的保险标的；另外中国商业性保险公司不用“另起炉灶”，可以降低机构设置成本。商业性保险公司可以自愿经营政策性农业保险，也可以自主设计一些商业性农险险种，既可以和合作社形成竞争关系，也可以形成补充关系，具体关系视各地实际情况而定。对于合作社和商业性保险公司经营的政策性农业保险业务，国家支付相同的保费补贴和经营管理费用补贴，构建公平的经营竞争环境。
(三)建立农业巨灾风险分散机制
农业风险具有高度关联性，致使农业风险损失在空间上很难分散，容易形成农业巨灾损失。一旦农业巨灾损失发生，单独的商业性保险公司很难独立承担与消化。中国农业保险试点与经营具有较强的区域性，分散风险的能力更差。今年年底雪灾造成的巨大损失暴露出了建立农业巨灾风险分散机制的迫切性。中国可通过三条途径建立农业巨灾风险分散机制：
1．提高农业保险覆盖率。尽可能在更广地区推行农业保险，尽可能让更多农民购买农业保险。通过增加农业保险的风险单位，在直接保险层面上通过大数法则在更广空间上实现风险分散。但是在自愿投保的条件下，农户的参与率难以有效提高，分散巨灾风险的效率较低。世界上很多国家都是通过强制投保机制来提高农业保险的覆盖率。如日本在1947年的《农业灾害补偿法》规定，凡对国计民生有重要意义的粮食作物、牲畜等列为法定保险范围，进行强制性保险；1994年美国《农业保险修正案》明确规定，不参加政府农作物保险计划的农民不能得到政府其他福利补贴，如农产品贷款计划、农产品价格补贴和保护计划等。中国在时机成熟的时候也可以考虑实行强制性农业保险，以此提高农业保险的覆盖率。
2．组织农业保险再保险。一是借助现有的中国再保险机构，政府提供补贴由中国再保险公司为商业保险公司承担的农业保险提供再保险服务。对于政策性农业保险的分入保费，设立专项基金，盈余之年基金滚存，大灾之年用滚存基金进行赔付，差额部分由政府补贴。二是成立专门的政策性农业再保险公司，以法律的形式规定，任何形式的农业保险业务，必须向农业再保险公司或中国再保险公司分保，超赔部分由国家财政负担。
3．建立农业巨灾风险基金。建立全国范围内的巨灾风险基金，其资金来源包括政府财政预算拨款、经营农业保险的保险公司及再保险公司按保费收入的一定比例投入、国家粮食风险基金的一部分以及从资本市场上筹集的资金。农业巨灾风险基金运用方式可以包括：对遭遇巨灾损失的农业保险公司提供补偿；预防巨灾风险；支持设立农业灾情研究机构。
(四)加大农业保险补贴力度
中国应进一步加大农业保险补贴力度，不仅补贴农户，还要补贴经营政策性险种的农业保险经营机构，促进农业保险的供给和需求。2008年中央财政加大了对农业保险的补贴支持力度，安排60.5亿元健全农业保险保费补贴制度，这一数字比2007年增加近两倍；将油料作物以及奶牛纳入补贴品种；稳步推广保费补贴试点省份，对于有积极性、有能力、也有条件开展农业保险的省份，特别是一些生产规模化、组织化程度比较高的粮食主产区，给予积极支持；提高保费补贴比例，将中央财政对种植业保险的保费比例提高至35％。
(五)设立农业保险监管机构
和一般的商业性保险相比，政策性农业保险更为复杂，也对其监管提出了更高要求。政策性农业保险的复杂性不仅体现在承保、防灾减损、理赔等业务经营层面，更主要地体现在其政策性本质所要求的跨部门协调上。这就要求政策性农业保险监管部门具备和各相关部门良好的沟通能力。中国有必要考虑在适当的时候，以目前的保监会政策性农业保险监管部门和人员为基础，联合农业部、财政部、国家发改委等有关部委，成立专门的政策性农业保险监管机构，以适应政策性农业保险的快速发展。农业保险的管理机构需要履行的职责应该包括：一是根据中央政府和省政府授权，制定和执行有关政策性农业保险的政策；二是组织全国或全省进行农业风险区划分和费率分区工作；三是研究农业风险和风险管理，精算费率，设计政策性农业保险的标准(或示范)条款；四是筹集、管理和使用大灾准备基金；五是协调各地、各个参与农业保险的主体之间的关系；六是提供农业保险的再保险；七是根据中央政府或省政府的授权，代表中央政府或者省政府管理、审核和拨付财政补贴资金。
责任编辑：焦世玲
责任校对：孙 飞