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中图分类号：F830.57 文献标识码：A
【本课题受“西藏大学硕士研究生创新人才培养科研基金资助”。】
摘要：中小企业已成为西藏自治区经济发展的一个新的主要增长点。西藏中小企业发展具有许多有利条件，但也存在不少问题，要推进中小企业发展，一方面要为中小企业提供必要的基础设施、公平的政策、规范的竞争行为、广泛的社会化服务；另一方面，中小企业则应注重增强市场意识，重视企业经营管理水平和技术水平的提高，通过体制创新，促使企业行为与市场行为协调。关于西藏中小企业科技创新方面的问题则主要是金融供给支持体系方面的问题，所以，只有解决了金融供给体系方面的问题，才能使中小企业的科技创新更好地发展，使西藏自治区的经济更好的发展。
关键词：西藏；中小企业；科技创新；融资
一、前言：
影响中小型企业科技创新和金融体系之间的问题主要是融资问题，融资问题也是困扰中小企业发展的老大难问题。因此打算从西藏中小企业的融资方面着手调查研究。
二、拉萨中小企业科技创新的现状以及融资现状
从国内外近年来的研究来看，中小型企业科技创新的金融体系建设方面存在的问题主要是：1、银行信贷支持存在制度性缺陷问题。2、国有银行的歧视问题。3、信用担保体系缺乏和不完善。4、企业的信誉问题。5、信息不对称问题。因此，总的来看，中小企业科技创新融资难问题主要是难在自身、金融支持制度和环境条件三方面。而关于西藏中小企业金融支持体系建设方面的研究又非常少。所以，本研究将以问卷和访谈形式调研中小企业、金融机构和政府相关职能部门，力图以第一手数据资料为支撑，从企业、金融机构和政策环境三个层面获取的数据来实证分析西藏中小企业在融资中面临的问题和解决之策。
然而我国科技型中小企业同发达国家相比还存在较大差距，然而西藏拉萨科技型中小企业与国内其他省自治区相比，又有很大的差距。首先是自身的研发投人强度出现了下降趋势，科技型中小企业研发投入占销售收人之比从90年代的6.61%下降到2000年的2.77%，即使是科技型中小企业集中度相对较高的高新技术产业开发区，2003年研发投入强度也仅为2.9%。其次，科技企业盈利能力出现比较大幅度的下滑。
据人民银行拉萨中心支行征信系统数据显示，截至2012年末，全区1.73万户企业中，进入征信系统的只有6437户企业，而办理贷款卡的企业只有2476户，2012年新办理贷款卡的企业户只有253户，参加年审和新办卡企业仅占征信系统收录企业的16.62%。
三、影响拉萨中小企业科技创新的融资问题的原因
（一）市场化程度较低。西藏市场文化就相对较低，未能有效耦合金融和企业的关系。与财政资源主要是由行政权力配置不同，金融资源的配置在很大程度上取决于市场，但西藏市场文化相对滞后，加之我国利率市场化改革尚处于深化阶段，金融资源的市场价格尚不能有效调节金融机构与实体企业的关系，制约了中小企业的融资交易。
（二）促进科技创新的金融支持机制不完善。从我国金融资源运行现状来看，社会资本的流动性尚充裕，无论是资本市场、信贷资金还是债券发行、民间借贷，资金总量不存在问题，然而缺少的是将资金引人中小企业创新基地的有效机制，特别是拉萨，这方面的机制更是缺少。
（三）金融支持的社会中介服务不健全。在企业融资过程中，由于信用认证的缺失，银行会要求企业提供变现能力强的足额信用风险缓释措施，这与中小企业可用于担保的有效资产少、科技创新风险大等特征存在矛盾。尤其是转型升级形势下以科技创新为中心的中小企业以专利技术、商标权等无形资产为主，而目前我国无形资产的评估和交易体系发展落后，权威的、专业的资产评估机构和会计师事务所相对较少，抑制了银行对中小企业开展无形资产质押贷款业务的积极性。
（四）中小企业创新人才缺乏，研发能力有限，自身创新能力不高。企业科技创新及产业化需要大量的人才，而人才问题是制约着企业科技创新的一大障碍，尤其是经济效益不太好的中小企业，不但不能引进人才，反而人才流出非常大。创新人员缺乏的直接后果就是企业自主创新“有心无力”，技术研发能力差和技术成果产业化乏力。
（五）从金融机制来看。在现有产权制度下，国有商业银行的产权所有人缺位，银行员工没有关心银行资产的动力，更多地是关心于自己有关的个人利益。信贷人员在具体操作中更是十分谨慎，尽量限制对中小企业的贷款数额，而且贷款手续复杂、抵押条件苛刻等等，这些严重影响了国有银行支持中小企业的积极性和信贷人员的积极性。
四、拉萨中小企业融资问题的解决建议
（一）借助创业投资和风险投资，开展中小企业直接融资。开展中小企业直接融资凡创新都有风险，仅靠商业模式不能推动创新，应该完善有偿模式，因为创新投资是一种准公共产品手段。风险投资具有“桥隧效应”，即将科技企业的知识产权经过投资的桥梁和隧道，进行资源整合，价值评估，再设立退出通道转给其他企业。
（二）为中小企业科技创新搭建网络平台。中小企业仅仅占用20%的金融资源，却为社会提供了60%～70%的就业岗位。因此，扶持中小企业发展，社会各界有识之士应达成共识。
第一、当今是科技和金融结合的时代，要提高科技与金融的融合度，要加强科技与资本的结合，重新对机制、体制进行设计，从投资驱动转变为科技驱动，让资本跟着技术转。
第二、目前在构建中小企业金融扶持体系方面，还存在传统的思维模式，有形的手和无形的手应该形成合力，解决市场缺位的问题，找准市场、银行、政府的结合点与着力点，让有形的手和无形的手紧紧相握。
（三）在供给、需求和供需协调三层面进行调整。一是供给层面。除督促现有金融机构有效落实现行中小企业融资政策外，还要加强力度支持城市银行和乡镇银行等金融机构的建立，加大金融市场竞争程度，通过竞争来促成中小企业融资市场的形成和发展。针对西藏方面，应支持各在藏商业银行加大力度争取差异化金融政策和实施差异化管理，加大力度开发适宜西藏中小企业资信条件的金融产品。
二是需求层面。大力发展教育，完善人才引进制度和人才市场，为企业发展提供有效的支撑。
三是供需协调层面。1.进一步加强完善担保体系。尤其是西藏担保公司起步晚，截至2012年底，只有13家担保公司，且10家在拉萨。2.加大对国有担保公司的注册力度，使其资信符合国家相关政策，加强实力和担保服务能力。3.加强监管，明确监管机构和规则，加大对财务规范化的监管力度。
（四）加强监督引导功能。鼓励和引导金融机构加大创新力度，并做好直接融资、资产重组、收购兼并等其他融资服务；监督和引导各级担保机构积极创新业务品种，开发更多符合中小企业创新需求的保险产品，建立中小企业产品研发、科技成果转化的保险保障机制。
（五）建立面向中小企业科技创新服务的科技银行。目前，我国很多大中型城市都建立了“科技银行”、“科技之星”等专门为科技型中小企业服务的银行机构，然而其主要运营模式与现有商业银行基本类似，因此还不能算是真正意义上的科技银行。
参考文献：
[1]窦亚芹.转型升级视角下金融支持中小企业科技创新问题研究[J]，科技论坛，2012.
[2]戴海雄，刘剑锋.浅谈中小企业科技创新与R&D投入[J]，江苏科技创新，2010.
[3]伍玉林，于东亮.我国中小企业科技创新能力及其途径研究[J]，现代管理科学，2010年第8期.
[4]贾中华，项源.中国中小企业科技自主创新现状及对策研究[J]，中国发展，第12卷第4期，2012年8月.
[5]陈军，蒋明珍.中小企业金融创新和科技创新机制探讨[J]，中国流通经济2009年第8期.
[6]衣长军.科技型中小企业融资机制创新研究评述[J]，贵州工业大学学报（社会科学版），第7卷第3期2005年6月.
作者简介：
于方清（1989-），男，山东临沂人，西藏大学经济与管理学院12级中国少数民族经济硕士班。
黄婉（1990-），女，湖南永州人，西藏大学经济与管理学院12级中国少数民族经济硕士班。
易啊丽（1990-），女，湖南邵阳人，西藏大学经济与管理学院12级中国少数民族经济硕士班。
【本课题受“西藏大学硕士研究生创新人才培养科研基金资助”。】
摘要：中小企业已成为西藏自治区经济发展的一个新的主要增长点。西藏中小企业发展具有许多有利条件，但也存在不少问题，要推进中小企业发展，一方面要为中小企业提供必要的基础设施、公平的政策、规范的竞争行为、广泛的社会化服务；另一方面，中小企业则应注重增强市场意识，重视企业经营管理水平和技术水平的提高，通过体制创新，促使企业行为与市场行为协调。关于西藏中小企业科技创新方面的问题则主要是金融供给支持体系方面的问题，所以，只有解决了金融供给体系方面的问题，才能使中小企业的科技创新更好地发展，使西藏自治区的经济更好的发展。
关键词：西藏；中小企业；科技创新；融资
一、前言：
影响中小型企业科技创新和金融体系之间的问题主要是融资问题，融资问题也是困扰中小企业发展的老大难问题。因此打算从西藏中小企业的融资方面着手调查研究。
二、拉萨中小企业科技创新的现状以及融资现状
从国内外近年来的研究来看，中小型企业科技创新的金融体系建设方面存在的问题主要是：1、银行信贷支持存在制度性缺陷问题。2、国有银行的歧视问题。3、信用担保体系缺乏和不完善。4、企业的信誉问题。5、信息不对称问题。因此，总的来看，中小企业科技创新融资难问题主要是难在自身、金融支持制度和环境条件三方面。而关于西藏中小企业金融支持体系建设方面的研究又非常少。所以，本研究将以问卷和访谈形式调研中小企业、金融机构和政府相关职能部门，力图以第一手数据资料为支撑，从企业、金融机构和政策环境三个层面获取的数据来实证分析西藏中小企业在融资中面临的问题和解决之策。
然而我国科技型中小企业同发达国家相比还存在较大差距，然而西藏拉萨科技型中小企业与国内其他省自治区相比，又有很大的差距。首先是自身的研发投人强度出现了下降趋势，科技型中小企业研发投入占销售收人之比从90年代的6.61%下降到2000年的2.77%，即使是科技型中小企业集中度相对较高的高新技术产业开发区，2003年研发投入强度也仅为2.9%。其次，科技企业盈利能力出现比较大幅度的下滑。
据人民银行拉萨中心支行征信系统数据显示，截至2012年末，全区1.73万户企业中，进入征信系统的只有6437户企业，而办理贷款卡的企业只有2476户，2012年新办理贷款卡的企业户只有253户，参加年审和新办卡企业仅占征信系统收录企业的16.62%。
三、影响拉萨中小企业科技创新的融资问题的原因
（一）市场化程度较低。西藏市场文化就相对较低，未能有效耦合金融和企业的关系。与财政资源主要是由行政权力配置不同，金融资源的配置在很大程度上取决于市场，但西藏市场文化相对滞后，加之我国利率市场化改革尚处于深化阶段，金融资源的市场价格尚不能有效调节金融机构与实体企业的关系，制约了中小企业的融资交易。
（二）促进科技创新的金融支持机制不完善。从我国金融资源运行现状来看，社会资本的流动性尚充裕，无论是资本市场、信贷资金还是债券发行、民间借贷，资金总量不存在问题，然而缺少的是将资金引人中小企业创新基地的有效机制，特别是拉萨，这方面的机制更是缺少。
（三）金融支持的社会中介服务不健全。在企业融资过程中，由于信用认证的缺失，银行会要求企业提供变现能力强的足额信用风险缓释措施，这与中小企业可用于担保的有效资产少、科技创新风险大等特征存在矛盾。尤其是转型升级形势下以科技创新为中心的中小企业以专利技术、商标权等无形资产为主，而目前我国无形资产的评估和交易体系发展落后，权威的、专业的资产评估机构和会计师事务所相对较少，抑制了银行对中小企业开展无形资产质押贷款业务的积极性。
（四）中小企业创新人才缺乏，研发能力有限，自身创新能力不高。企业科技创新及产业化需要大量的人才，而人才问题是制约着企业科技创新的一大障碍，尤其是经济效益不太好的中小企业，不但不能引进人才，反而人才流出非常大。创新人员缺乏的直接后果就是企业自主创新“有心无力”，技术研发能力差和技术成果产业化乏力。
（五）从金融机制来看。在现有产权制度下，国有商业银行的产权所有人缺位，银行员工没有关心银行资产的动力，更多地是关心于自己有关的个人利益。信贷人员在具体操作中更是十分谨慎，尽量限制对中小企业的贷款数额，而且贷款手续复杂、抵押条件苛刻等等，这些严重影响了国有银行支持中小企业的积极性和信贷人员的积极性。
四、拉萨中小企业融资问题的解决建议
（一）借助创业投资和风险投资，开展中小企业直接融资。开展中小企业直接融资凡创新都有风险，仅靠商业模式不能推动创新，应该完善有偿模式，因为创新投资是一种准公共产品手段。风险投资具有“桥隧效应”，即将科技企业的知识产权经过投资的桥梁和隧道，进行资源整合，价值评估，再设立退出通道转给其他企业。
（二）为中小企业科技创新搭建网络平台。中小企业仅仅占用20%的金融资源，却为社会提供了60%～70%的就业岗位。因此，扶持中小企业发展，社会各界有识之士应达成共识。
第一、当今是科技和金融结合的时代，要提高科技与金融的融合度，要加强科技与资本的结合，重新对机制、体制进行设计，从投资驱动转变为科技驱动，让资本跟着技术转。
第二、目前在构建中小企业金融扶持体系方面，还存在传统的思维模式，有形的手和无形的手应该形成合力，解决市场缺位的问题，找准市场、银行、政府的结合点与着力点，让有形的手和无形的手紧紧相握。
（三）在供给、需求和供需协调三层面进行调整。一是供给层面。除督促现有金融机构有效落实现行中小企业融资政策外，还要加强力度支持城市银行和乡镇银行等金融机构的建立，加大金融市场竞争程度，通过竞争来促成中小企业融资市场的形成和发展。针对西藏方面，应支持各在藏商业银行加大力度争取差异化金融政策和实施差异化管理，加大力度开发适宜西藏中小企业资信条件的金融产品。
二是需求层面。大力发展教育，完善人才引进制度和人才市场，为企业发展提供有效的支撑。
三是供需协调层面。1.进一步加强完善担保体系。尤其是西藏担保公司起步晚，截至2012年底，只有13家担保公司，且10家在拉萨。2.加大对国有担保公司的注册力度，使其资信符合国家相关政策，加强实力和担保服务能力。3.加强监管，明确监管机构和规则，加大对财务规范化的监管力度。
（四）加强监督引导功能。鼓励和引导金融机构加大创新力度，并做好直接融资、资产重组、收购兼并等其他融资服务；监督和引导各级担保机构积极创新业务品种，开发更多符合中小企业创新需求的保险产品，建立中小企业产品研发、科技成果转化的保险保障机制。
（五）建立面向中小企业科技创新服务的科技银行。目前，我国很多大中型城市都建立了“科技银行”、“科技之星”等专门为科技型中小企业服务的银行机构，然而其主要运营模式与现有商业银行基本类似，因此还不能算是真正意义上的科技银行。
参考文献：
[1]窦亚芹.转型升级视角下金融支持中小企业科技创新问题研究[J]，科技论坛，2012.
[2]戴海雄，刘剑锋.浅谈中小企业科技创新与R&D投入[J]，江苏科技创新，2010.
[3]伍玉林，于东亮.我国中小企业科技创新能力及其途径研究[J]，现代管理科学，2010年第8期.
[4]贾中华，项源.中国中小企业科技自主创新现状及对策研究[J]，中国发展，第12卷第4期，2012年8月.
[5]陈军，蒋明珍.中小企业金融创新和科技创新机制探讨[J]，中国流通经济2009年第8期.
[6]衣长军.科技型中小企业融资机制创新研究评述[J]，贵州工业大学学报（社会科学版），第7卷第3期2005年6月.
作者简介：
于方清（1989-），男，山东临沂人，西藏大学经济与管理学院12级中国少数民族经济硕士班。
黄婉（1990-），女，湖南永州人，西藏大学经济与管理学院12级中国少数民族经济硕士班。
易啊丽（1990-），女，湖南邵阳人，西藏大学经济与管理学院12级中国少数民族经济硕士班。