一、管理目标：开源节流，保障编修。
　　二、基本原则和要求：全面核算，明细管理；以收定支，量入为出；优化结构，保证重点；制度完备，管理规范。
　　三、设置账户体系
　　资金来源：1、收入类，募集现金收入、募集实物折现收入、利息收入、其他收入；2、非收入类，应付款项。
　　资金运用：1、支出类，用品支出、会议费、印刷费、邮电费、差旅费、接待费、公什费、生活费、工资、其他费用；2、非支出类，银行存款、现金、业务备付金、应收款项。
　　四、各项费用核算内容及管理规范
　　1、用品。指非一次性使用、单位价值在50元（含）以上的低值易耗品。主要包括：业务用品、办公用具支出。所有用品在购入、库存领用或毁损时，均需纳入“设备及用品”表外科目进行核算和登记管理。用品购置实行集中采购。
　　2、会议费。是指召开会议而发生的各项费用，主要包括：会议餐费、住宿费、会务交通费、场地租用费等支出。会议一律实行预算制，会前编制预算清单，报理事长办公会审批后执行。会议预算要有会议时间、会期、地点、出席人员、会议内容等内容。
　　3、印刷费。是印刷有关文件资料、档案、信封信纸、电话簿等发生的费用和印刷品包装运送费、邮寄费等费用支出。大额印刷费先批后用。
　　4、邮电费。是指电话费和邮资费。主要包括：话费、电报费、传真费、邮寄费、快递费等。其中个人话费实行包干管理。
　　5、差旅费。是指因公出差而发生的交通费、住宿费、伙食费等费用支出。差旅费按规定的标准使用。
　　6、接待费。包括：接待食宿费、招待用品费和其他业务招待费用。接待部门将接待的事项、地点及标准报经理事长办公会批准后，按标准使用。
　　7、公杂费。是指未达到低值易耗品认定标准的办公用品、清洁用品等用品支出以及报刊费、卫生清理费、搬运费等支出。办公用品主要包括：笔、笔芯、墨水、胶水、大头针、文件袋、信封、笔记本、剪刀、尺子、计算器、图章、印泥、日历及装订用具等办公文具及清洁用品购置支出。办公用品、清洁用品以集中采购为主。
　　8、生活费。指编修人员日常食宿费用。生活费按标准拨付使用。
　　9、工资。指编修人员基本报酬。根据理事长办公会确定的标准按月计发。
　　10、其他费用，除上述费用外的其他合理费用开支。
　　五、费用使用基本要求
　　1、除按标准使用的费用外，其他费用一律实行“先批后用”的管理办法。
　　2、大额费用实行预算管理、额度控制。
　　3、小额费用实行集中采购、定价管理。
　　4、个人费用实行包干管理、超支自理。
　　六、费用报账基本要求
　　1、报帐凭证必须真实、合法、有效。
　　2、实行“双人签字”审批制度。报帐凭证由经手人、证明人签字后，交理事长审批，财务人员列账。
　　3、实行“要件必附”审查制度。大额费用除理事长签字外，还需附加相关证明文件，如财务会议纪要、预算审批单、采购清单、外购合同等。
　　七、监督管理制度
　　1、定期公示财务收支情况。
　　2、定期或不定期对财务收支进行监管检查，并公示监管结果。
　　八、成立财务管理委员会，负责组织经费募集活动，对财务预算、费用支出等重大财务事项的必要性和合理性进行审查和审议，监督项目的执行，并对执行不力的项目提出整改意见。
　　九、成立财务监督委员会，对财务、费用管理进行监督。
　　十、本办法从2013年10月19日起执行，未尽事宜，另行完善。
　　（二0一三年十月十九日通过）