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主任、副主任、秘书长、各位委员：
2008年全省和省级财政预算执行情况已向省十一届人大二次会议报告。2008年全省财政总决算和省级财政决算已经编成。现在，我受省人民政府委托，向省人大常委会报告2008年全省财政总决算和省级财政决算：
2008年，面对严峻复杂的国际国内形势，我们以科学发展观为指导，深入贯彻党的十七大和省第十二次党代会及历次全会精神，坚决执行国家宏观调控政策，全面落实省十一届人大一次会议有关决议精神，全省财政预算执行情况良奸，促进了全省经济社会稳定健康发展。
一、2008年全省财政总决算
2008年，全省地方财政收入汇总预算为1850.00亿元，决算数为1933.39亿元，决算收入与向省十一届人大二次会议报告／向执行数一致，完成预算的104.5％，比上年增长(以下简称“增长”)17.2％，按可比口径计算增长15.3％。不可比因素约32亿元，主要有：1、增值税25％部分免抵调不可比增加16亿元；2、新办金融机构营业税及非税收入不可比增收16亿元。主要项目完成情況为：税收收入1792.09亿元，完成预算的103.8％，增长16.7％，占地方财政收入的92.7％；非税收入141.30亿元，完成预算的114.1％，增长23.8％，占地方财政收入的7.3％。
2008年，全省财政支出汇总预算为2000.00亿元，决算数为2208.58亿元，决算支出比向省十一届人大二次会议报告的执行数增加0.28亿元，完成预算的110.4％，增长22.2％，按可比口径计算增长15.1％。不可比因素约128.70亿元，主要有：1、加大环保、民生等重点社会事业投入65.90亿元；2、油价、农资等补贴增加33，60亿元；3、青川灾后重建、增加铁路投资等支出29.20亿元。重点支出完成情况为：农林水事务支出177.42亿元，完成预算的111.5％，增长24.8％教育支出453.99亿元，完成预算的106.1％，增长18.3％；科学技术支出86.79亿元，完成预算的108.5％，增长21，3％；文化体育与传媒支出63.76亿元，完成预算的115.5％，增长29.2％；医疗卫生支出142.87亿元，完成预算的113.6％，增长27.2％；社会保障和就业支出141.52亿元，完成预算的117.2％，增长31.1％。
2008年，全省财政总收入3730.06亿元，占GDP的比重为17.4％。
按照现行分税制财政体制和国家有关政策规定计算，2008年全省地方财政决算收入1933.39亿元，加上中央税收返还298.48亿元和各项补助157.50亿元，调入资金8.89亿元；减去全省财政决算支出2208.58亿元，上交中央96.35亿元，增设预算周转金、调出资金以及结转下年支出款项93.33亿元，收支平衡。
二、2008年省极财政决算
2008年省级地方财政收入预算为195.00亿元，决算数为205.98亿元，决算收入与向省十一届人大二次会议报告的执行数一致，完成预算的105.6％，增长17.8％，按可比口径计算增长10.6％。不可比因素约13亿元，主要是新办金融机构营业税及非税收入不可比增收13亿元。主要项目完成情况为：税收收入169.02亿元，完成预算的106.1％，增长17.1％，占地方财政收入的82.1％。超预算主要是营业税、所得税增加较多；非税收入36.96亿元，完成预算的103.4％，增长21.6％，占地方财政收入的17.9％。超预算主要是罚没收入增加较多。
2008年省级财政支出预算为226.80亿元，决算数为251.25亿元，决算支出与向省十一届人大二次会议报告的执行数一致，完成预算的110.8％，增长21.3％，按可比口径计算增长9.9％。不可比因素约23.80亿元，主要有：1 青川灾后重建及增加铁路投资等17.90亿元；2 中央拨付农资补贴增加5.90亿元。重点支出完成情况为：农林水事务支出22.98亿元，完成预算的100.8％，增长11.7％；教育支出52.67亿元，完成预算的101.2％，增长11.9％；科学技术支出18.86亿元，完成预算的100.1％，增长11.0％；文化体育与传媒支出11.15亿元，完成预算的100，7％，增长11.6％；医疗卫生支出22.60亿元，完成预算的101.4％，增长12.4％，超预算主要是进一步做好公共卫生工作，增加基本医疗政策补助，省级医疗保障参保人数增加，缴费基数提高，医疗保障支出增加，以及新增省级中医医疗机构建设等；社会保障和就业支出4.41亿元。完成预算的109.9％，增长18.7％，超预算主要是残疾人体训中心建设以及残奧会获奖运动员及相关人员奖励等。
2008年省级预算超收收入10.98亿元，主要用于义务教育教师绩效工资、引进顶尖人才、青川灾后重建等。
按照现行分税制财政体制和国家有关政策规定计算，2008年省级地方财政决算收入205.98亿元，加上中央税收返还235.26亿元和各项补助144.81亿元，市县上交385.10亿元，调入资金0.38亿元；减去省级财政决算支出251.25亿元，上交中央72.13亿元，对市县税收返还200.52亿元和转移支付420.18亿元，调出资金2.15亿元以及结转下年支出款项等25.30亿元，收支平衡。
三、2008年主要财政工作
2008年，全省各级财政部门积极创新理财思路，推动经济发展方式转变，强化收入征管。优化支出结构，深化管理改革，各项财政工作取得新的进展。应对宏观经济形势积极有效。完善省对市县财政体制。进一步发挥财政体制的导向、杠杆作用，推动经济转型升级。及时做好各项涉企税费减免，落实促进中小企业发展的财税政策。加大科技创新投入，大力扶持企业发展。加大政府投资力度，筹措落实省级财政性资金。推进“三个千亿工程”等重大项目建设，促进经济平稳较快发展。加大改善民生力度。2008年全省财政增量用于民生支出比例达到72.2％，促进了社会和谐稳定。财政改革继续深化。完善综合预算管理模式，并在部分省级行政单位进行试点。完善事业单位财政供给制度，省级监督管理类事业单位实行“零基法”编制预算。深化国库集中支付改革和政府采购制度改革。稳步推进财税库银横向联网和公务卡制度改革。完善绩效评价制度，初步建立绩效评价结果应用机制。财政监督得到加强。加强财政支出项目审核，完善政府投资项目全过程监管。修订完善培训费、会议费开支标准和管理制度，严格控制一般性财政支出过快增长。加强行政事业单位国有资产管理。落实规范公务员津贴补贴实施方案。加强政府性债务管理，全面启动化解义务教育负债工作，全省70％以上的县(市、区)建立县对乡镇政府性债务管理制度。
但是，我们也清醒地看到，财政工作还面临一些困难和 问题，主要是：公共财政体系不够完善，公共财政职能发挥还不够充分；经济下行对财政的影响加大。减收增支因素增多，收支紧张的矛盾突出；防范和化解财政风险的任务艰巨；财税管理的质量和财政资金使用效益还有待进一步提高，等等，我们一定高度重视这些问题，在今后的工作中积极研究措施，尽力加以解决。
对省审计厅2008年度省级预算执行和其他财政收支审计中反映的问题，我们一定认真研究，积极会同有关部门采取切实有效的措施加以纠正和改进。我们将着力深化财税改革，完善财税制度，加强财政监管，严肃财经纪律，研究探索解决问题的长效机制和办法，进一步提高财政管理科学化、精细化水平。
关于2008年全省和省级政府性基金收支决算以及我省非税收入征收管理情况，详见专题材料。
主任、副主任、秘书长、各位委员：
下面，我汇报今年以来财政预算执行和财政工作进展情况。
今年以来，面对国际金融危机冲击造成经济增速放缓、发展困难明显增多等诸多挑战，全省各级财政部门以科学发展观为指导，认真贯彻落实中央应对金融危机“一揽子”计划和省有关“保稳促调”等一系列政策措施，充分发挥财税职能作用，积极做好保增长、抓转型、重民生、促稳定的各项工作，推动全省经济社会平稳较决发展。
一、今年以来财政预算执行情况
(一)全省财政预算执行情况
1至8月，全省地方财政收入1512.85亿元，比上年同期增长(以下简称“增长”)5.6％，完成预算的74.1％。主要项目完成情况：1 国内增值税255.09亿元，增长5.2％，完成预算的70.3％。2 营业税464.16亿元，增长8.3％，完成预算的72.4％。3 企业所得税224.68亿元，下降10.3％，降幅比上半年收窄3.0个百分点，完成预算的82.5％。主要原因：一方面是企业所得税税率下调、优惠税收政策等减收因素影响；另一方面是受金融危机影响，企业经营困难、效益下滑。4 个人所得税89，34亿元，增长4.0％，完成预算的70.0％。5，其他各税361.24亿元，增长10.4％。其中，城镇土地使用税51.49亿元。增长34.2％，主要受加强征管及提标扩面影响。6 非税收入118.33亿元，增长21.1％，完成预算的75.3％。
1至8月，全省财政支出1453.48亿元，增长17.3％，完成预算的60.4％。主要项目完成情况：1 一般公共服务支出231.98亿元，增长6.7％，完成预算的62.3％。2 公共安全支出126.26亿元，增长3.9％，完成预算的61.4％。3 教育支出293.69亿元，增长8.2％，完成预算的61.5％。4 科学技术支出47.35亿元，增长8.7％，完成预算的51.7％。5 文化体育与传媒支出33.34亿元，下降6.5％，完成预算的49.6％。主要是杭州、宁波等市去年有重大文体基础设施项目一次性支出所致。6 农林水事务支出132.01亿元，增长38.8％，完成预算的70.7％。主要是由于财政部科目调整，今年前8个月，全省“农林水事务”中的石油价格改革补贴支出、农资综合直补支出分別完成8.79亿元和8.64亿元，而上年同期该两项支出均反映在“工业商业金融等事务”。7 社会保障和就业支出86.21亿元，增长5.3％，完成预算的58.0％。8 城乡社区事务支出133.84亿元，增长18.9％，完成预算的67.0％。9 医疗卫生支出92.85亿元，增长23.0％，完成预算的61.6％。10 环境保护支出31.90亿元，增长42.1％，完成预算的65.4％。11 交通运输支出96.53亿元，增长300.1％，完成预算的65.2％，主要是由于落实积极财政政策，加大对基础设施建设的投入，全省公路水路运输增长224.6％，增支37.67亿元；铁路路网建设增长28.3倍，增支27.38亿元。12 采掘电力信息及粮油物资储备等事务支出97.06亿元，下降0.9％，完成预算的56.2％。
(二)省级财政预算执行情况
1至8月，省本级地方财政收入165.14亿元，增长6.3％，完成预算的78.2％。主要项目完成情况：1 国内增值税13.31亿元，下降12.2％，完成预算的56.2％。2 营业税68.53亿元，增长7.7％，完成预算的76.1％。3 企业所得税36.70亿元，增长1.3％，完成预算的82.3％。4 个人所得税6.11亿元，下降24.4％，完成预算的57.7％。5 其他各税5.36亿元，增长4.6％。6 非税收入35.12亿元，增长29.6％，完成预算的102.4％。
1至8月，省本级财政支出156.68亿元，增长23.2％，完成预算的50.7％。主要项目完成情况：1 一般公共服务支出11.54亿元，下降10.7％，完成预算的37.6％，主要是由于落实中央及省有关厉行节约的各项措施，对出国、车辆购置及运行、公务接待等费用压缩控制所致。2 公共安全支出20.55亿元，增长1.1％，完成预算的60.0％。3 教育支出37.58亿元，增长9.8％，完成预算的67.8％。4 科学技术支出8.02亿元，增长5.6％，完成预算的40.3％。5 文化体育与传媒支出5.98亿元，增长17.7％，完成预算的50.8％。6 农林水事务支出23.73亿元，增长79.7％，完成预算的97.9％。主要是由于财政部科目调整，“农林水事务”中的农资综合直补支出完成8.64亿元，上年同期该项支出反映在“工业商业金融等事务”。7 社会保障和就业支出2.96亿元，增长10.3％，完成预算的64.4％。8 医疗卫生支出15.25亿元，增长17.3％，完成预算的63.9％。9 环境保护支出0.87亿元，增长22.5％，完成预算的32.0％。10 交通运输支出17.33亿元，增长632.0％，完成预算的26.5％，主要是由于实行成品油价格和税费改革，部门预算有较大调整，支出进度受到暂时影响。11 采掘电力信息及粮油物资储备等事务支出10.11亿元，下降16.8％，完成预算的42.5％。
(三)省科技厅、省农业厅部门预算执行情况
1 省科技厅部门预算执行情况
省科技厅2009年部门预算共编制收入预算16.82亿元，1至8月各项收入合计4.04亿元，完成预算的24.0％。主要项目完成情况：1 预算拨款1.95亿元，完成预算的13.8％，主要原因是科技计划一般在年初立项，上半年尚在评审和论证等。2 财政专户核拨预算外资金570万元，完成预算的51.9％。3 事业收入8123万元，完成预算的79.5％。4 经营收入4246万元，完成预算的60.0％。5 其他收入2511万元，完成预算的160.0％，主要原因是部分预算单位横向课题收入增加较多。6 上级补助收入4407万元，完成预算的 908.7％。7 上年结转专项资金958万元，完成预算的100.0％。
省科技厅2009年部门预算共编制支出预算16.82亿元，1至8月各项支出3.86亿元，完成预算的22.9％。主要项目完成情况：1 工资福利支出9380万元，完成预算的61.6％。2 商品和服务支出1.31亿元，完成预算的95.9％，主要原因是部分省属科研院所当年检测、科研任务增加。3 对个人和家庭补助支出5251万元，完成预算的62.46％。4 项目支出1.08亿元，完成预算的8.8％，主要原因是科技计划一般在年初立项，上半年尚在评审和论证等。5 经营支出3325万元，完成预算的51.3％。
2009年安排科技专项转移支付预算5700万元，1至8月累计已下达4100万元，完成预算的71.9％。
2 省农业厅部门预算执行情况
省农业厅2009年部门预算共编制收入预算1.82亿元。1至8月各项收入合计1.30亿元，完成预算的71.5％。主要项目完成情况：1 预算拨款0.93亿元，完成预算的64.2％。2 财政专户核拨预算外资金519万元，完成预算的72.4％。3 事业收入1026万元，完成预算的100.6％。4 事业单位经营收入363万元，完成预算的110.0％。5 其他收入434万元，完成预算的136.5％。
省农业厅2009年部门预算共编制支出预算1.82亿元。1至8月各项支出合计1.08亿元，完成预算的59.2％。主要项目完成情况：1 工资福利支出2633万元，完成预算的61.6％。2 商品和服务支出1476万元，完成预算的46.8％，主要原因是压缩和控制行政成本等。3 对个人和家庭补助支出1573万元，完成预算的63.5％。4 项目支出4970万元，完成预算的62.8％。5 事业单位经营支出127万元，完成预算的48.8％。
2009年安排农业专项转移支付预算7.88亿元，1至8月累计已下达2.94亿元，完成预算的37.3％。主要原因是扶持发展粮食生产、畜禽养殖污染治理等专项资金需待考核验收后下达。
随着部门预算改革的不断深化，主管部门预算管理的责任意识增强，财务管理工作更趋规范化、制度化，预算管理能力进一步提高。同时，所属各单位能自觉完善内部控制制度，挖掘增收节支潜力，科学、合理地使用各项预算资金。1至8月，省科技厅、省农业厅财务收支总体平衡，收入支出执行进度基本正常。预算执行单位基本能按照预算编制的支出项目、内容和要求组织实施，合理调度资金，保障事业发展。但科技计划体系项目经费执行进度较慢，必须加快预算执行进度，确保本年度科技计划体系及时执行。
(四)全省财政预算执行的主要特点及存在问题
今年以来，全省财政运行企稳回暖，预算执行逐月转好。一是收入累计增幅持续回升。1至8月地方财政收入增长5.6％，增幅比上半年提高3.0个百分点。其中8月份地方财政收入增长21.7％，创去年5月以来新高。二是收入结构进一步优化。1至8月地方财政收入占财政总收入的比重为53.0％，税收收入占地方财政收入的比重为92.2％，分別比上半年提高0.3和0.6个百分点。三是四大主体税种增势向好。随着经济逐步趋稳回暖，及扩大内需政策效应的逐步显现，与经济密切相关的四大主体税种增势向好。8月份四大主体税种完成98.95亿元，增长28.0％，拉动累计增幅比上月提高2.1个百分点，比上半年提高4.1个百分点。四是重点支出得到切实保障。1至8月全省用于教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障与就业、医疗卫生、环境保护、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、采掘电力信息及粮油物资储备等事务、地震灾后恢复重建等支出占总支出的比重达到72.5％，比上年同期提高3.1个百分点，一般公共服务支出比重比上年同期降低1.6个百分点，支出结构进一步优化。
全省财政预算执行中存在的主要问题是收入企稳向好的基础并不稳固，财政收支平衡面临严峻考验。从收入看，当前我省经济逐步企稳回升，但外需严重萎缩的局面仍在持续，出口降幅、企业亏损面仍然较大，财政收入能否持续增长存在不确定性。同时，今年在企业所得税改革减收的基础上，全面实施增值税转型改革，多次上调出口退税率，暂停征收存款利息所得税，高新技术企业、小型微利企业税收减免，个人住房转让营业税和房地产交易环节税收政策调整以及贯彻落实帮扶企业实施的税费减免政策等，使财政直接减收较多。从支出看，财政支出刚性强、需求大、增长快。为扩大内需、促进经济转型升级方面的支出需求增长较大；深入实施“全面小康六大行动计划”，需要不断加大投入；支援四川灾区重建约19亿元；落实义务教育教师绩效工资需增支60亿元，推进医药卫生体制改革、城乡居民养老保险制度改革、中小学校舍安全工程建设等政策性因素也还需增加很大一块支出，全年收支平衡的压力很大。1至8月全省财政支出增长17.3％，快于收入增幅11.7个百分点。
二、今年以来财政工作情况
(一)保增长、促转型。完善和落实各项帮扶企业的财税措施，帮助企业应对危机。加大政府投资力度，深入实施低收入群众增收和基本公共服务均等化行动计划，大力推进扩大内需。争取2009年中央代理发行地方政府债券82亿元。积极筹措落实铁路建设资本金，支持“六线二枢纽”等重大基础设施项目建设。加大财税在政策、资金、服务等方面的扶持力度，引导和促进服务业加快发展。设立5亿元创业风险投资引导基金，支持处于初创期、成长期的科技型中小企业创业创新。整合工业类、科技类财政专项资金，设立5亿元的工业转型升级专项资金，推进企业技术创新和技术改造，加快推进节能降耗工作。支持农业主导产业发展，促进农业转型升级。
(二)重民生、保稳定。切实加大财政对民生的投入，上半年全省财政支出用于民生的比重为67.9％。加大对新农村建设的财政投入，支持农村改革发展。深化义务教育经费保障机制改革，小学、初中生均公用经费分别达到350元、550元，对家庭人均收入4000元以下的子女就读中等职业学校实行免除学杂费政策。支持城乡公共文化服务体系建设，加大省级重大文化项目建设的经费保障力度，促进文化大发展大繁荣。制定稳定就业的政策措施，努力稳定就业局势。支持社会保障体系建设，调整基本养老保险缴费比例，城镇职工基本养老保险实现省级统筹。加快推进城镇居民基本医疗保险工作，将大学生纳入城镇居民基本医疗保险，全省所有县市新型农村合作医疗人均筹资水平达到140元以上。进一步加大生态环保财力转移支付资金投入和森林生态效益补偿力度，改革完善省级以上自然保护区财政补助政策，探索开展省排污权有偿使用和交易试点，推进生态省建设。加大对景宁县和全省18个重点民族乡镇的财政扶持力度，扶持欠 发达地区和民族地区发展。
(三)强管理、提绩效。认真贯彻落实中央和省有关增收节支、厉行节约各项规定，加大财政支出结构调整力度，加强预算编制管理和预算执行监督，严格控制行政成本。按照“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的要求，深化部门预算管理改革，全面推行国库集中支付改革，积极开展财政支出绩效评价，推进预算编制、执行、监督“三分离”的财政运行机制改革。加强财政项目支出审核，上半年审核项目252个，净审减2.62亿元，审减率10.2％。加快推进政府采购制度改革，全面推行政府采购信息化建设。出台清理整合和规范财政专项资金管理的意见，加快推进财政专项资金的清理、整合。加强政府性债务管理，对超过债务预警指标值的市县进行通报，严格控制债务规模，防范债务风险。建立国有资本经营预算制度，探索国有产权收益收缴管理。开展资产管理信息系统试点，加快建立我省行政事业单位国有资产管理监督体系。认真开展地方财政资金安全检查和“小金库”治理工作。强化财政执法监督。
三、关于下阶段财政工作安排
今年后几个月，我们将密切关注财税经济形势的发展变化，进一步增强危机感和紧迫感，按照省委的统一部署和省十一届人大二次会议的有关决议精神，坚定不移地研究完善和落实各项应对国际金融危机的财税政策措施，推进经济增长和结构调整，提高经济增长质量和效益，巩固和发展企稳回升势头，保障和改善民生，努力实现保增长、促转型、惑民生的有机结合，促进全省经济社会的持续平稳运行。
(一)狠抓增收节支工作，确保财政收支平衡。正确处理好依法征税与实施结构性减税的关系，按照“法治、务实、有为”的组织收入原则，做好组织收入各项工作，确保收入均衡可持续增长，圆满完成年初目标任务。正确处理好增加政府支出与节约行政经费的关系，牢固树立过紧日子的思想，严格执行财政预算，增强预算刚性，确保中央和省有关增收节支、厉行节约各项规定落到实处，严控行政成本，确保财政收支平衡。
(二)主动服务经济发展，推动经济转型升级。一方面，立足当前，积极落实好各项财税政策。继续贯彻落实积极的财政政策，加快重点基础项目和民生工程建设。清理行政事业性收费项目和收费标准，确保各项清费减负、扶持企业发展政策落到实处。落实促进外经贸发展的各项政策，稳定外贸出口。充分发挥创业风险投资引导基金、工业转型升级专项资金、服务业引导资金的政策导向和资金扶持作用，推动工业转型升级和服务业加快发展。另一方面，着眼未来，加大对新兴产业发展的支持力度。综合运用体制、资金、政策等多种手段，加大财税扶持新能源、新材料、节能环保、生物医药、电子信息、海洋、文化创意等新兴产业及研发设计、营销等产业链“微笑曲线”两端的力度，大力推进经济转型升级，夯实财源基础。
(三)保障公共服务支出，着力改善社会民生。坚持量力而行，尽力而为，集中财力保障已经确定的各项重点民生工作有序推进。全面落实和完善城乡义务教育各项政策措施，积极筹措落实资金，确保义务教育学校教师绩效工资平稳实施。继续实施积极的就业政策，不断完善失业保险制度，稳定就业局势。推进企业职工基本养老保险省级统筹和新型农村社会养老保险制度试点，逐步建立覆盖城乡居民的养老保障制度。积极参与医药卫生体制改革，以“三基”(保障基本、加强基层、健全基础)为重点，加大财政卫生投入，推进医疗卫生新体制建设。进一步健全社会救助体系，完善城乡医疗救助制度，提高医疗救助的惠及范围和补助水平，保障和改善困难群体的基本生活。完善财政补助政策，支持农村困难群众住房救助工作。认真做好家电、汽车摩托车下乡财政补贴王作，支持开展汽车、家电“以旧换新”试点，探索创新补贴资金兑付方式，让农民群众真正得实惠。
(四)深化公共财政改革，推进科学化精细化管理。关注市县财政运行情况和新一轮省对市县财政体制实施效果，完善有利于科学发展的财政体制机制。不断推进以部门预算、国库集中支付、财政支出绩效评价改革为核心的预算编制、执行、监督“三分离”的财政运行机制改革。推进政府采购信息化建设，进一步发挥政府采购政策功能，加大对节能、环保、自主创新等产品的支持力度，不断扩大政府采购规模。加强财政专项资金管理，严格控制新增项目，清理整合已有项目，规范专项转移支付管理制度和类别档次，提高财政资金使用效益。加强行政事业单位国有资产管理，组织实施国有资本经营预算。加强省属高校债务管理，防范财政风险。深入开展“小金库”治理工作，建立防治“小金库”的长效机制。
以上报告，请予审议。
2008年全省和省级财政预算执行情况已向省十一届人大二次会议报告。2008年全省财政总决算和省级财政决算已经编成。现在，我受省人民政府委托，向省人大常委会报告2008年全省财政总决算和省级财政决算：
2008年，面对严峻复杂的国际国内形势，我们以科学发展观为指导，深入贯彻党的十七大和省第十二次党代会及历次全会精神，坚决执行国家宏观调控政策，全面落实省十一届人大一次会议有关决议精神，全省财政预算执行情况良奸，促进了全省经济社会稳定健康发展。
一、2008年全省财政总决算
2008年，全省地方财政收入汇总预算为1850.00亿元，决算数为1933.39亿元，决算收入与向省十一届人大二次会议报告／向执行数一致，完成预算的104.5％，比上年增长(以下简称“增长”)17.2％，按可比口径计算增长15.3％。不可比因素约32亿元，主要有：1、增值税25％部分免抵调不可比增加16亿元；2、新办金融机构营业税及非税收入不可比增收16亿元。主要项目完成情況为：税收收入1792.09亿元，完成预算的103.8％，增长16.7％，占地方财政收入的92.7％；非税收入141.30亿元，完成预算的114.1％，增长23.8％，占地方财政收入的7.3％。
2008年，全省财政支出汇总预算为2000.00亿元，决算数为2208.58亿元，决算支出比向省十一届人大二次会议报告的执行数增加0.28亿元，完成预算的110.4％，增长22.2％，按可比口径计算增长15.1％。不可比因素约128.70亿元，主要有：1、加大环保、民生等重点社会事业投入65.90亿元；2、油价、农资等补贴增加33，60亿元；3、青川灾后重建、增加铁路投资等支出29.20亿元。重点支出完成情况为：农林水事务支出177.42亿元，完成预算的111.5％，增长24.8％教育支出453.99亿元，完成预算的106.1％，增长18.3％；科学技术支出86.79亿元，完成预算的108.5％，增长21，3％；文化体育与传媒支出63.76亿元，完成预算的115.5％，增长29.2％；医疗卫生支出142.87亿元，完成预算的113.6％，增长27.2％；社会保障和就业支出141.52亿元，完成预算的117.2％，增长31.1％。
2008年，全省财政总收入3730.06亿元，占GDP的比重为17.4％。
按照现行分税制财政体制和国家有关政策规定计算，2008年全省地方财政决算收入1933.39亿元，加上中央税收返还298.48亿元和各项补助157.50亿元，调入资金8.89亿元；减去全省财政决算支出2208.58亿元，上交中央96.35亿元，增设预算周转金、调出资金以及结转下年支出款项93.33亿元，收支平衡。
二、2008年省极财政决算
2008年省级地方财政收入预算为195.00亿元，决算数为205.98亿元，决算收入与向省十一届人大二次会议报告的执行数一致，完成预算的105.6％，增长17.8％，按可比口径计算增长10.6％。不可比因素约13亿元，主要是新办金融机构营业税及非税收入不可比增收13亿元。主要项目完成情况为：税收收入169.02亿元，完成预算的106.1％，增长17.1％，占地方财政收入的82.1％。超预算主要是营业税、所得税增加较多；非税收入36.96亿元，完成预算的103.4％，增长21.6％，占地方财政收入的17.9％。超预算主要是罚没收入增加较多。
2008年省级财政支出预算为226.80亿元，决算数为251.25亿元，决算支出与向省十一届人大二次会议报告的执行数一致，完成预算的110.8％，增长21.3％，按可比口径计算增长9.9％。不可比因素约23.80亿元，主要有：1 青川灾后重建及增加铁路投资等17.90亿元；2 中央拨付农资补贴增加5.90亿元。重点支出完成情况为：农林水事务支出22.98亿元，完成预算的100.8％，增长11.7％；教育支出52.67亿元，完成预算的101.2％，增长11.9％；科学技术支出18.86亿元，完成预算的100.1％，增长11.0％；文化体育与传媒支出11.15亿元，完成预算的100，7％，增长11.6％；医疗卫生支出22.60亿元，完成预算的101.4％，增长12.4％，超预算主要是进一步做好公共卫生工作，增加基本医疗政策补助，省级医疗保障参保人数增加，缴费基数提高，医疗保障支出增加，以及新增省级中医医疗机构建设等；社会保障和就业支出4.41亿元。完成预算的109.9％，增长18.7％，超预算主要是残疾人体训中心建设以及残奧会获奖运动员及相关人员奖励等。
2008年省级预算超收收入10.98亿元，主要用于义务教育教师绩效工资、引进顶尖人才、青川灾后重建等。
按照现行分税制财政体制和国家有关政策规定计算，2008年省级地方财政决算收入205.98亿元，加上中央税收返还235.26亿元和各项补助144.81亿元，市县上交385.10亿元，调入资金0.38亿元；减去省级财政决算支出251.25亿元，上交中央72.13亿元，对市县税收返还200.52亿元和转移支付420.18亿元，调出资金2.15亿元以及结转下年支出款项等25.30亿元，收支平衡。
三、2008年主要财政工作
2008年，全省各级财政部门积极创新理财思路，推动经济发展方式转变，强化收入征管。优化支出结构，深化管理改革，各项财政工作取得新的进展。应对宏观经济形势积极有效。完善省对市县财政体制。进一步发挥财政体制的导向、杠杆作用，推动经济转型升级。及时做好各项涉企税费减免，落实促进中小企业发展的财税政策。加大科技创新投入，大力扶持企业发展。加大政府投资力度，筹措落实省级财政性资金。推进“三个千亿工程”等重大项目建设，促进经济平稳较快发展。加大改善民生力度。2008年全省财政增量用于民生支出比例达到72.2％，促进了社会和谐稳定。财政改革继续深化。完善综合预算管理模式，并在部分省级行政单位进行试点。完善事业单位财政供给制度，省级监督管理类事业单位实行“零基法”编制预算。深化国库集中支付改革和政府采购制度改革。稳步推进财税库银横向联网和公务卡制度改革。完善绩效评价制度，初步建立绩效评价结果应用机制。财政监督得到加强。加强财政支出项目审核，完善政府投资项目全过程监管。修订完善培训费、会议费开支标准和管理制度，严格控制一般性财政支出过快增长。加强行政事业单位国有资产管理。落实规范公务员津贴补贴实施方案。加强政府性债务管理，全面启动化解义务教育负债工作，全省70％以上的县(市、区)建立县对乡镇政府性债务管理制度。
但是，我们也清醒地看到，财政工作还面临一些困难和 问题，主要是：公共财政体系不够完善，公共财政职能发挥还不够充分；经济下行对财政的影响加大。减收增支因素增多，收支紧张的矛盾突出；防范和化解财政风险的任务艰巨；财税管理的质量和财政资金使用效益还有待进一步提高，等等，我们一定高度重视这些问题，在今后的工作中积极研究措施，尽力加以解决。
对省审计厅2008年度省级预算执行和其他财政收支审计中反映的问题，我们一定认真研究，积极会同有关部门采取切实有效的措施加以纠正和改进。我们将着力深化财税改革，完善财税制度，加强财政监管，严肃财经纪律，研究探索解决问题的长效机制和办法，进一步提高财政管理科学化、精细化水平。
关于2008年全省和省级政府性基金收支决算以及我省非税收入征收管理情况，详见专题材料。
主任、副主任、秘书长、各位委员：
下面，我汇报今年以来财政预算执行和财政工作进展情况。
今年以来，面对国际金融危机冲击造成经济增速放缓、发展困难明显增多等诸多挑战，全省各级财政部门以科学发展观为指导，认真贯彻落实中央应对金融危机“一揽子”计划和省有关“保稳促调”等一系列政策措施，充分发挥财税职能作用，积极做好保增长、抓转型、重民生、促稳定的各项工作，推动全省经济社会平稳较决发展。
一、今年以来财政预算执行情况
(一)全省财政预算执行情况
1至8月，全省地方财政收入1512.85亿元，比上年同期增长(以下简称“增长”)5.6％，完成预算的74.1％。主要项目完成情况：1 国内增值税255.09亿元，增长5.2％，完成预算的70.3％。2 营业税464.16亿元，增长8.3％，完成预算的72.4％。3 企业所得税224.68亿元，下降10.3％，降幅比上半年收窄3.0个百分点，完成预算的82.5％。主要原因：一方面是企业所得税税率下调、优惠税收政策等减收因素影响；另一方面是受金融危机影响，企业经营困难、效益下滑。4 个人所得税89，34亿元，增长4.0％，完成预算的70.0％。5，其他各税361.24亿元，增长10.4％。其中，城镇土地使用税51.49亿元。增长34.2％，主要受加强征管及提标扩面影响。6 非税收入118.33亿元，增长21.1％，完成预算的75.3％。
1至8月，全省财政支出1453.48亿元，增长17.3％，完成预算的60.4％。主要项目完成情况：1 一般公共服务支出231.98亿元，增长6.7％，完成预算的62.3％。2 公共安全支出126.26亿元，增长3.9％，完成预算的61.4％。3 教育支出293.69亿元，增长8.2％，完成预算的61.5％。4 科学技术支出47.35亿元，增长8.7％，完成预算的51.7％。5 文化体育与传媒支出33.34亿元，下降6.5％，完成预算的49.6％。主要是杭州、宁波等市去年有重大文体基础设施项目一次性支出所致。6 农林水事务支出132.01亿元，增长38.8％，完成预算的70.7％。主要是由于财政部科目调整，今年前8个月，全省“农林水事务”中的石油价格改革补贴支出、农资综合直补支出分別完成8.79亿元和8.64亿元，而上年同期该两项支出均反映在“工业商业金融等事务”。7 社会保障和就业支出86.21亿元，增长5.3％，完成预算的58.0％。8 城乡社区事务支出133.84亿元，增长18.9％，完成预算的67.0％。9 医疗卫生支出92.85亿元，增长23.0％，完成预算的61.6％。10 环境保护支出31.90亿元，增长42.1％，完成预算的65.4％。11 交通运输支出96.53亿元，增长300.1％，完成预算的65.2％，主要是由于落实积极财政政策，加大对基础设施建设的投入，全省公路水路运输增长224.6％，增支37.67亿元；铁路路网建设增长28.3倍，增支27.38亿元。12 采掘电力信息及粮油物资储备等事务支出97.06亿元，下降0.9％，完成预算的56.2％。
(二)省级财政预算执行情况
1至8月，省本级地方财政收入165.14亿元，增长6.3％，完成预算的78.2％。主要项目完成情况：1 国内增值税13.31亿元，下降12.2％，完成预算的56.2％。2 营业税68.53亿元，增长7.7％，完成预算的76.1％。3 企业所得税36.70亿元，增长1.3％，完成预算的82.3％。4 个人所得税6.11亿元，下降24.4％，完成预算的57.7％。5 其他各税5.36亿元，增长4.6％。6 非税收入35.12亿元，增长29.6％，完成预算的102.4％。
1至8月，省本级财政支出156.68亿元，增长23.2％，完成预算的50.7％。主要项目完成情况：1 一般公共服务支出11.54亿元，下降10.7％，完成预算的37.6％，主要是由于落实中央及省有关厉行节约的各项措施，对出国、车辆购置及运行、公务接待等费用压缩控制所致。2 公共安全支出20.55亿元，增长1.1％，完成预算的60.0％。3 教育支出37.58亿元，增长9.8％，完成预算的67.8％。4 科学技术支出8.02亿元，增长5.6％，完成预算的40.3％。5 文化体育与传媒支出5.98亿元，增长17.7％，完成预算的50.8％。6 农林水事务支出23.73亿元，增长79.7％，完成预算的97.9％。主要是由于财政部科目调整，“农林水事务”中的农资综合直补支出完成8.64亿元，上年同期该项支出反映在“工业商业金融等事务”。7 社会保障和就业支出2.96亿元，增长10.3％，完成预算的64.4％。8 医疗卫生支出15.25亿元，增长17.3％，完成预算的63.9％。9 环境保护支出0.87亿元，增长22.5％，完成预算的32.0％。10 交通运输支出17.33亿元，增长632.0％，完成预算的26.5％，主要是由于实行成品油价格和税费改革，部门预算有较大调整，支出进度受到暂时影响。11 采掘电力信息及粮油物资储备等事务支出10.11亿元，下降16.8％，完成预算的42.5％。
(三)省科技厅、省农业厅部门预算执行情况
1 省科技厅部门预算执行情况
省科技厅2009年部门预算共编制收入预算16.82亿元，1至8月各项收入合计4.04亿元，完成预算的24.0％。主要项目完成情况：1 预算拨款1.95亿元，完成预算的13.8％，主要原因是科技计划一般在年初立项，上半年尚在评审和论证等。2 财政专户核拨预算外资金570万元，完成预算的51.9％。3 事业收入8123万元，完成预算的79.5％。4 经营收入4246万元，完成预算的60.0％。5 其他收入2511万元，完成预算的160.0％，主要原因是部分预算单位横向课题收入增加较多。6 上级补助收入4407万元，完成预算的 908.7％。7 上年结转专项资金958万元，完成预算的100.0％。
省科技厅2009年部门预算共编制支出预算16.82亿元，1至8月各项支出3.86亿元，完成预算的22.9％。主要项目完成情况：1 工资福利支出9380万元，完成预算的61.6％。2 商品和服务支出1.31亿元，完成预算的95.9％，主要原因是部分省属科研院所当年检测、科研任务增加。3 对个人和家庭补助支出5251万元，完成预算的62.46％。4 项目支出1.08亿元，完成预算的8.8％，主要原因是科技计划一般在年初立项，上半年尚在评审和论证等。5 经营支出3325万元，完成预算的51.3％。
2009年安排科技专项转移支付预算5700万元，1至8月累计已下达4100万元，完成预算的71.9％。
2 省农业厅部门预算执行情况
省农业厅2009年部门预算共编制收入预算1.82亿元。1至8月各项收入合计1.30亿元，完成预算的71.5％。主要项目完成情况：1 预算拨款0.93亿元，完成预算的64.2％。2 财政专户核拨预算外资金519万元，完成预算的72.4％。3 事业收入1026万元，完成预算的100.6％。4 事业单位经营收入363万元，完成预算的110.0％。5 其他收入434万元，完成预算的136.5％。
省农业厅2009年部门预算共编制支出预算1.82亿元。1至8月各项支出合计1.08亿元，完成预算的59.2％。主要项目完成情况：1 工资福利支出2633万元，完成预算的61.6％。2 商品和服务支出1476万元，完成预算的46.8％，主要原因是压缩和控制行政成本等。3 对个人和家庭补助支出1573万元，完成预算的63.5％。4 项目支出4970万元，完成预算的62.8％。5 事业单位经营支出127万元，完成预算的48.8％。
2009年安排农业专项转移支付预算7.88亿元，1至8月累计已下达2.94亿元，完成预算的37.3％。主要原因是扶持发展粮食生产、畜禽养殖污染治理等专项资金需待考核验收后下达。
随着部门预算改革的不断深化，主管部门预算管理的责任意识增强，财务管理工作更趋规范化、制度化，预算管理能力进一步提高。同时，所属各单位能自觉完善内部控制制度，挖掘增收节支潜力，科学、合理地使用各项预算资金。1至8月，省科技厅、省农业厅财务收支总体平衡，收入支出执行进度基本正常。预算执行单位基本能按照预算编制的支出项目、内容和要求组织实施，合理调度资金，保障事业发展。但科技计划体系项目经费执行进度较慢，必须加快预算执行进度，确保本年度科技计划体系及时执行。
(四)全省财政预算执行的主要特点及存在问题
今年以来，全省财政运行企稳回暖，预算执行逐月转好。一是收入累计增幅持续回升。1至8月地方财政收入增长5.6％，增幅比上半年提高3.0个百分点。其中8月份地方财政收入增长21.7％，创去年5月以来新高。二是收入结构进一步优化。1至8月地方财政收入占财政总收入的比重为53.0％，税收收入占地方财政收入的比重为92.2％，分別比上半年提高0.3和0.6个百分点。三是四大主体税种增势向好。随着经济逐步趋稳回暖，及扩大内需政策效应的逐步显现，与经济密切相关的四大主体税种增势向好。8月份四大主体税种完成98.95亿元，增长28.0％，拉动累计增幅比上月提高2.1个百分点，比上半年提高4.1个百分点。四是重点支出得到切实保障。1至8月全省用于教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障与就业、医疗卫生、环境保护、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、采掘电力信息及粮油物资储备等事务、地震灾后恢复重建等支出占总支出的比重达到72.5％，比上年同期提高3.1个百分点，一般公共服务支出比重比上年同期降低1.6个百分点，支出结构进一步优化。
全省财政预算执行中存在的主要问题是收入企稳向好的基础并不稳固，财政收支平衡面临严峻考验。从收入看，当前我省经济逐步企稳回升，但外需严重萎缩的局面仍在持续，出口降幅、企业亏损面仍然较大，财政收入能否持续增长存在不确定性。同时，今年在企业所得税改革减收的基础上，全面实施增值税转型改革，多次上调出口退税率，暂停征收存款利息所得税，高新技术企业、小型微利企业税收减免，个人住房转让营业税和房地产交易环节税收政策调整以及贯彻落实帮扶企业实施的税费减免政策等，使财政直接减收较多。从支出看，财政支出刚性强、需求大、增长快。为扩大内需、促进经济转型升级方面的支出需求增长较大；深入实施“全面小康六大行动计划”，需要不断加大投入；支援四川灾区重建约19亿元；落实义务教育教师绩效工资需增支60亿元，推进医药卫生体制改革、城乡居民养老保险制度改革、中小学校舍安全工程建设等政策性因素也还需增加很大一块支出，全年收支平衡的压力很大。1至8月全省财政支出增长17.3％，快于收入增幅11.7个百分点。
二、今年以来财政工作情况
(一)保增长、促转型。完善和落实各项帮扶企业的财税措施，帮助企业应对危机。加大政府投资力度，深入实施低收入群众增收和基本公共服务均等化行动计划，大力推进扩大内需。争取2009年中央代理发行地方政府债券82亿元。积极筹措落实铁路建设资本金，支持“六线二枢纽”等重大基础设施项目建设。加大财税在政策、资金、服务等方面的扶持力度，引导和促进服务业加快发展。设立5亿元创业风险投资引导基金，支持处于初创期、成长期的科技型中小企业创业创新。整合工业类、科技类财政专项资金，设立5亿元的工业转型升级专项资金，推进企业技术创新和技术改造，加快推进节能降耗工作。支持农业主导产业发展，促进农业转型升级。
(二)重民生、保稳定。切实加大财政对民生的投入，上半年全省财政支出用于民生的比重为67.9％。加大对新农村建设的财政投入，支持农村改革发展。深化义务教育经费保障机制改革，小学、初中生均公用经费分别达到350元、550元，对家庭人均收入4000元以下的子女就读中等职业学校实行免除学杂费政策。支持城乡公共文化服务体系建设，加大省级重大文化项目建设的经费保障力度，促进文化大发展大繁荣。制定稳定就业的政策措施，努力稳定就业局势。支持社会保障体系建设，调整基本养老保险缴费比例，城镇职工基本养老保险实现省级统筹。加快推进城镇居民基本医疗保险工作，将大学生纳入城镇居民基本医疗保险，全省所有县市新型农村合作医疗人均筹资水平达到140元以上。进一步加大生态环保财力转移支付资金投入和森林生态效益补偿力度，改革完善省级以上自然保护区财政补助政策，探索开展省排污权有偿使用和交易试点，推进生态省建设。加大对景宁县和全省18个重点民族乡镇的财政扶持力度，扶持欠 发达地区和民族地区发展。
(三)强管理、提绩效。认真贯彻落实中央和省有关增收节支、厉行节约各项规定，加大财政支出结构调整力度，加强预算编制管理和预算执行监督，严格控制行政成本。按照“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的要求，深化部门预算管理改革，全面推行国库集中支付改革，积极开展财政支出绩效评价，推进预算编制、执行、监督“三分离”的财政运行机制改革。加强财政项目支出审核，上半年审核项目252个，净审减2.62亿元，审减率10.2％。加快推进政府采购制度改革，全面推行政府采购信息化建设。出台清理整合和规范财政专项资金管理的意见，加快推进财政专项资金的清理、整合。加强政府性债务管理，对超过债务预警指标值的市县进行通报，严格控制债务规模，防范债务风险。建立国有资本经营预算制度，探索国有产权收益收缴管理。开展资产管理信息系统试点，加快建立我省行政事业单位国有资产管理监督体系。认真开展地方财政资金安全检查和“小金库”治理工作。强化财政执法监督。
三、关于下阶段财政工作安排
今年后几个月，我们将密切关注财税经济形势的发展变化，进一步增强危机感和紧迫感，按照省委的统一部署和省十一届人大二次会议的有关决议精神，坚定不移地研究完善和落实各项应对国际金融危机的财税政策措施，推进经济增长和结构调整，提高经济增长质量和效益，巩固和发展企稳回升势头，保障和改善民生，努力实现保增长、促转型、惑民生的有机结合，促进全省经济社会的持续平稳运行。
(一)狠抓增收节支工作，确保财政收支平衡。正确处理好依法征税与实施结构性减税的关系，按照“法治、务实、有为”的组织收入原则，做好组织收入各项工作，确保收入均衡可持续增长，圆满完成年初目标任务。正确处理好增加政府支出与节约行政经费的关系，牢固树立过紧日子的思想，严格执行财政预算，增强预算刚性，确保中央和省有关增收节支、厉行节约各项规定落到实处，严控行政成本，确保财政收支平衡。
(二)主动服务经济发展，推动经济转型升级。一方面，立足当前，积极落实好各项财税政策。继续贯彻落实积极的财政政策，加快重点基础项目和民生工程建设。清理行政事业性收费项目和收费标准，确保各项清费减负、扶持企业发展政策落到实处。落实促进外经贸发展的各项政策，稳定外贸出口。充分发挥创业风险投资引导基金、工业转型升级专项资金、服务业引导资金的政策导向和资金扶持作用，推动工业转型升级和服务业加快发展。另一方面，着眼未来，加大对新兴产业发展的支持力度。综合运用体制、资金、政策等多种手段，加大财税扶持新能源、新材料、节能环保、生物医药、电子信息、海洋、文化创意等新兴产业及研发设计、营销等产业链“微笑曲线”两端的力度，大力推进经济转型升级，夯实财源基础。
(三)保障公共服务支出，着力改善社会民生。坚持量力而行，尽力而为，集中财力保障已经确定的各项重点民生工作有序推进。全面落实和完善城乡义务教育各项政策措施，积极筹措落实资金，确保义务教育学校教师绩效工资平稳实施。继续实施积极的就业政策，不断完善失业保险制度，稳定就业局势。推进企业职工基本养老保险省级统筹和新型农村社会养老保险制度试点，逐步建立覆盖城乡居民的养老保障制度。积极参与医药卫生体制改革，以“三基”(保障基本、加强基层、健全基础)为重点，加大财政卫生投入，推进医疗卫生新体制建设。进一步健全社会救助体系，完善城乡医疗救助制度，提高医疗救助的惠及范围和补助水平，保障和改善困难群体的基本生活。完善财政补助政策，支持农村困难群众住房救助工作。认真做好家电、汽车摩托车下乡财政补贴王作，支持开展汽车、家电“以旧换新”试点，探索创新补贴资金兑付方式，让农民群众真正得实惠。
(四)深化公共财政改革，推进科学化精细化管理。关注市县财政运行情况和新一轮省对市县财政体制实施效果，完善有利于科学发展的财政体制机制。不断推进以部门预算、国库集中支付、财政支出绩效评价改革为核心的预算编制、执行、监督“三分离”的财政运行机制改革。推进政府采购信息化建设，进一步发挥政府采购政策功能，加大对节能、环保、自主创新等产品的支持力度，不断扩大政府采购规模。加强财政专项资金管理，严格控制新增项目，清理整合已有项目，规范专项转移支付管理制度和类别档次，提高财政资金使用效益。加强行政事业单位国有资产管理，组织实施国有资本经营预算。加强省属高校债务管理，防范财政风险。深入开展“小金库”治理工作，建立防治“小金库”的长效机制。
以上报告，请予审议。