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作者简介：时萌（1988-），女，汉族，河南邓州，中信银行郑州分行，现任银行理财经理，研究方向：金融工程。
摘要：随着全球经济增长不断下滑，持续探底，各国出台了不同的经济刺激发展计划，在积极政策推动下，中小股份制银行也加大了信贷业务力度，相应的信贷风险也逐渐加大，本文从中小股份制银行信贷风险概念特征及信贷风险形成因素为切入点，系统阐述了中小股份制银行信贷风险管理研究，应重点做到贷前评估，贷后监管，切实有效的防范中小股份制银行信贷风险的发生。
关键词：中小股份制银行；信贷风险；管理研究
引言：2007年的美国次贷危机的爆发，引起全世界的经济震荡，许多国家经济出现衰退，为应对此次金融危机，各国出台了不同的经济刺激发展计划。我国采取了宽松的货币政策，出现了历史罕见的4万亿的货币投资规模。在积极政策推动下，中小股份制银行也加大了信贷业务。目前我国金融业的整体水平还比较落后，信贷风险监管体系滞后，中小股份制银行由于经营规模相对于国有四大行比较小，对信贷风险防控把控力弱；信贷业务的加大，意味着相应的信贷风险也逐渐加大，本文研究提出有效的控制对策，为中小股份制银行信贷风险管理研究提供参考。
1.中小股份制银行信贷风险概念、特征
1.1中小股份制银行信贷风险概念
风险是相对某有机体的，指某可能发生的事件，如果发生，能阻碍有机体的发展，甚至走向衰亡，风险是指事件发生与否的不确定性，在一定条件下特定时期内，预期结果和实际结果之间的差异程度。
信贷风险，是信贷对象无法在约定的时间内偿还信贷业务的风险。是信贷业务中最需要防范的风险。
银行信贷风险，是指银行在信贷业务经营过程中，借款人财务状况的重大不利变化很有可能影响其履约能力的风险。它是银行信贷资产经营上的一种主要风险。
1.2中小股份制银行信贷风险特征
中小股份制银行信贷风险具有以下特征：
客观性。有银行业务存在，就有信贷活动的存在，无风险的信贷活动在现实的银行业务工作中根本不存在。
隐蔽性。由于信贷对象信息的不全面，信贷对象对信贷业务的偿还能力出现不确定性，信贷对象偿还能力高，预示着信贷业务风险小，反之，信贷对象偿还能力低，预示着信贷业务风险大，所以信贷本身具有隐蔽性。
可控性。指银行依照一定的方法、制度可以对信贷风险进行贷前审查，贷中防范、贷后监查和事后化解。
关联性。信贷风险一旦发生，造成的损失不但是银行的利润，还有银行的信誉，甚至还会波及到整个金融业，而且将会引起连锁反应。
2.中小股份制银行信贷风险形成的因素
2.1外部环境因素
2.1.1法律制度不健全
我国社会主义经济法律制度还不够健全，中小股份制银行的信贷业务经营过程中，缺乏整套的法律体系作保障。许多企业在经营遇到困难时，将公司资产转移，逃避将来的风险不危害至个人，这就为银行的债权实施以及收回带来不利。银行业务的发展随着经济的提升在不断壮大，必须及时调整银行制度，如现在绝大多数银行都实行综合柜员制处理有关业务，而在实际运行中，并没有能根据业务发展状况及时做出相应调整。
2.1.2信贷专业人才素质有待提高
专业的队伍，需要专业的人才，人才素质的高低决定着业务的质量。国内中小股份制银行自身注册资本金小，企业经营规模远远小于四大国有银行，对高端专业人才的吸引力比较弱；相当一部分中小股份制银行成立时间比较短，员工业务水平，业务能力还在不断提高中，对业务熟知程度等因素常常发生错误操作；中小股份制银行业务培训体系不健全，间接影响着新员工的能力提高。
2.1.3金融监管不到位
金融监管是指政府通过特定的机构对金融交易行为主体进行的某种限制或规定。
因为市场竞争的盲目性，这就要求银行信贷经营稳定、可靠。如果银行监督机关监管不力，会导致银行业的无序竞争。金融监管还应包括金融机构的内部控制、社会中介组织的监管等内容。监管的法律、法规数量少且可操作性不强，传统的监管手段和方法仍显不足。
2.1.4企业的经营管理影响
信贷对象对贷款的使用的随意性也加大了信贷风险的发生。企业或个人不按约定的使用方向使用贷款，有可能造成信贷风险。如管理者的素质及管理水平在企业发展中占到很大的比重，但这一指标包含有很大的主观成分，有经营者经营能力强，有经营者经营能力弱，更有甚者经营能力不合格，如果银行资金交给不合格的经营者，贷款转化为呆帐和坏帐的可能性大大加强。
2.1.5社会信用体系制度不完善
当前我国征信体系还不完善，部分地区的信用环境建设滞后、社会信用观念仍较淡薄，给中小股份制银行信贷业务带来了较大的潜在风险。个别信贷对象拿到银行贷款后，采用隐蔽的方式使用，贷款的监管脱离了银行的视线。中小股份制银行对借款人的信用评估主要采用内部信用评估。由于国家信用体系的不完善，还没有相应的信用体系数据库，中小股份银行自己成立时间比较短，个人或企业的信用系统相对缺失。
2.2内部环境因素
2.2.1风险控制能力薄弱
良好的风险控制能力是保证银行业生存和长期发展的基础。银行风险管理缺乏有效的运行机制和组织保障，容易受到外界因素影响，无法体现运行的独立性。内部审计、风险管理的独立性不强，尚不能充分发挥监督作用，使得目前的公司治理中，控制机制明显不足，内控系统弱化。
2.2.2信贷信息系统数据落后
在我国，股份制中小股份制银行依然使用传统的风险管理模式，主观性过强，在风险识别度量监测等方面的客观性与科学性不够明显，与国际先进银行的数理统计模型、金融工程等先进方法相比，我国中小股份制银行风险管理防范技术显得较落后。因此，必须借鉴国际上的先进风险度量识别技术来对信贷信息系统进行提高。 2.2.3信贷信息不对称
信息不对称是指在市场经济活动中，在相互对应的经济个体之间的信息呈不均匀、不对称的分布状态。在银行信贷关系中，信息不对称的交易双方是指贷款银行和借款人。在贷款申请时借款人可能提供夸大或虚假的资料，因此，银行在调查上会导致信息不对称，同时在贷后的信息不对称，借贷主体不经银行同意，私自改变贷款的用途、投向，必然导致风险加大或损失加重。这也是信贷风险产生的重要原因。
2.2.4信贷操作不规范
信贷操作流程是一个风险频生的流程，任何环节的疏忽、遗漏、作假都可能导致信贷风险的产生。近年来，我国金融机构高官贪污受贿案件不断发生，有的信贷人员对借款人与保证人的资信状况及担保能力等缺乏深入的调查研究，不能准确的反映借款人与保证人的经济效益和信用程度，对借款人与保证人在其它金融机构有不良贷款的仍然发放贷款。信贷人员的操作要求必须规范，英国巴林银行的倒闭起因就是一个期货操作员的不规范操作引起的。
2.2.5信贷风险信用体系不完善
信用评级又叫资信评级。信用评级的对象和要求不同，信用评级的内容和方法有较大区别。在我国，中小股份制银行对借款人的信用评估主要采用内部信用评估。由于国家信用体系的不完善，还没有相应的信用体系数据库，中小股份银行自己的信用系统相对缺失，可供银行用来评估信用特征的数据相当有限。来自银行评估系统的
信息往往与所在银行的风险管理情况不一致。
3.中小股份制银行信贷风险防范对策
3.1建立和完善信贷的内控体系
股份制中小股份制银行应建立贷款的立项、调查、审核、决策以及对贷款的监督检查为内容的信贷资产管理责任制，尤其是要建立和完善贷款的审查制度。信贷人员对国家产业政策的变化要随时进行动态跟踪，分析其变化对借款企业的生产经营状况有何影响，如有影响银行信贷资产安全的因素，应立即向上级领导汇报，以便采取有效措施，确保银行信贷资产的安全。
3.2构建持久长效的激励约束机制
建立科学有效、具有较强的激励机制的信贷评价体系。股份制中小股份制银行总行应将各分支机构所在地区主要竞争同业的有关指标，纳入对分支机构的奖惩合同。选择低成本的风险监督，加强监督可以减少“信息不对称”的影响。对银行内部而言，应以稽核审计部门不定期的现场、非现场稽核为主，以各综合业务部门的常规风险监督为辅，并统一监测指标、避免各部门各自为政、提高充分的信息披露与报告制度的有效性。
3.3构筑全方位的信贷风险预警体系
信贷过程中，风险隐患发现得越早，造成的损失比率越低。建立信贷预警体系需要建立一套完整的风险预警数据库，同时要做好贷后定期监控工作，要根据评分项目逐项分析评分的变化情况，分析可能产生的影响，同时要及时采取对应的风险化解措施。在贷款过程中，要仔细核验对方提交的财务状况，盈利状况，各种证明手续齐全程度，发现漏洞，核查清楚，努力规避风险。贷款发放后，做好贷后跟踪，严格贷后调查工作，进行动态地跟踪，对客户要实行动态监测。贷后检查是监测贷后企业信用的重要手段，
3.4打造科学有效的信贷评估体系
推进我国宏观信用环境建设，能为信贷风险管理减轻压力，建立科学完善的内部信用评级体系，是实施信贷风险精细化管理的必由之路。细化有信贷资产核心评价指标，对不同风险类别贷款进一步细分，提高风险分类质量。对客户违约率进行综合分析，全面评价，不同类型不同分类，违约率高的类别限制贷款；建立基础数据库，实现信息共享。
3.5规范信贷人员的业务操作流程
信贷业务的开展者是信贷人员，只有加强信贷人员的队伍建设，打造一支高素质、
爱岗敬业、忠实可靠的信贷队伍，才能从根本上化解信贷风险，事实证明很多不良贷款形成是由于信贷人员违规操作造成的。强化对信贷从业人员的信贷文化教育和培训，建立信息联络交流网，真实了解贷款户的变化情况。
3.6加强信贷金融产品创新力度
加强金融创新。中小股份制银行在控制信贷风险时，不断地进行金融创新，新的融资模式不但可以解决缺乏抵押物的企业向银行融资难的问题，还可以使银行有效地防范信贷风险。中小股份制银行在实际工作中也应经常推陈出新，不断推出新的融资方式，切实防范中小股份制银行的信贷风险。（作者单位：中信银行郑州分行）
参考文献：
[1]章忠志.中国商业银行风险监测预警的模型与方法研究[学位论文].大连：大连理工大学.2005
[2]段斌，王中华.股份制商业银行中小企业信贷风险管理的研究[J].金融券，2008
[3]刘刚.论中小企业信贷风险与银行信贷评估问题[J].银行与经济，2003
[4]黄宪，金鹏.商业银行全面风险管理体系及其在我国的构建[J]，中国软科学，2004
摘要：随着全球经济增长不断下滑，持续探底，各国出台了不同的经济刺激发展计划，在积极政策推动下，中小股份制银行也加大了信贷业务力度，相应的信贷风险也逐渐加大，本文从中小股份制银行信贷风险概念特征及信贷风险形成因素为切入点，系统阐述了中小股份制银行信贷风险管理研究，应重点做到贷前评估，贷后监管，切实有效的防范中小股份制银行信贷风险的发生。
关键词：中小股份制银行；信贷风险；管理研究
引言：2007年的美国次贷危机的爆发，引起全世界的经济震荡，许多国家经济出现衰退，为应对此次金融危机，各国出台了不同的经济刺激发展计划。我国采取了宽松的货币政策，出现了历史罕见的4万亿的货币投资规模。在积极政策推动下，中小股份制银行也加大了信贷业务。目前我国金融业的整体水平还比较落后，信贷风险监管体系滞后，中小股份制银行由于经营规模相对于国有四大行比较小，对信贷风险防控把控力弱；信贷业务的加大，意味着相应的信贷风险也逐渐加大，本文研究提出有效的控制对策，为中小股份制银行信贷风险管理研究提供参考。
1.中小股份制银行信贷风险概念、特征
1.1中小股份制银行信贷风险概念
风险是相对某有机体的，指某可能发生的事件，如果发生，能阻碍有机体的发展，甚至走向衰亡，风险是指事件发生与否的不确定性，在一定条件下特定时期内，预期结果和实际结果之间的差异程度。
信贷风险，是信贷对象无法在约定的时间内偿还信贷业务的风险。是信贷业务中最需要防范的风险。
银行信贷风险，是指银行在信贷业务经营过程中，借款人财务状况的重大不利变化很有可能影响其履约能力的风险。它是银行信贷资产经营上的一种主要风险。
1.2中小股份制银行信贷风险特征
中小股份制银行信贷风险具有以下特征：
客观性。有银行业务存在，就有信贷活动的存在，无风险的信贷活动在现实的银行业务工作中根本不存在。
隐蔽性。由于信贷对象信息的不全面，信贷对象对信贷业务的偿还能力出现不确定性，信贷对象偿还能力高，预示着信贷业务风险小，反之，信贷对象偿还能力低，预示着信贷业务风险大，所以信贷本身具有隐蔽性。
可控性。指银行依照一定的方法、制度可以对信贷风险进行贷前审查，贷中防范、贷后监查和事后化解。
关联性。信贷风险一旦发生，造成的损失不但是银行的利润，还有银行的信誉，甚至还会波及到整个金融业，而且将会引起连锁反应。
2.中小股份制银行信贷风险形成的因素
2.1外部环境因素
2.1.1法律制度不健全
我国社会主义经济法律制度还不够健全，中小股份制银行的信贷业务经营过程中，缺乏整套的法律体系作保障。许多企业在经营遇到困难时，将公司资产转移，逃避将来的风险不危害至个人，这就为银行的债权实施以及收回带来不利。银行业务的发展随着经济的提升在不断壮大，必须及时调整银行制度，如现在绝大多数银行都实行综合柜员制处理有关业务，而在实际运行中，并没有能根据业务发展状况及时做出相应调整。
2.1.2信贷专业人才素质有待提高
专业的队伍，需要专业的人才，人才素质的高低决定着业务的质量。国内中小股份制银行自身注册资本金小，企业经营规模远远小于四大国有银行，对高端专业人才的吸引力比较弱；相当一部分中小股份制银行成立时间比较短，员工业务水平，业务能力还在不断提高中，对业务熟知程度等因素常常发生错误操作；中小股份制银行业务培训体系不健全，间接影响着新员工的能力提高。
2.1.3金融监管不到位
金融监管是指政府通过特定的机构对金融交易行为主体进行的某种限制或规定。
因为市场竞争的盲目性，这就要求银行信贷经营稳定、可靠。如果银行监督机关监管不力，会导致银行业的无序竞争。金融监管还应包括金融机构的内部控制、社会中介组织的监管等内容。监管的法律、法规数量少且可操作性不强，传统的监管手段和方法仍显不足。
2.1.4企业的经营管理影响
信贷对象对贷款的使用的随意性也加大了信贷风险的发生。企业或个人不按约定的使用方向使用贷款，有可能造成信贷风险。如管理者的素质及管理水平在企业发展中占到很大的比重，但这一指标包含有很大的主观成分，有经营者经营能力强，有经营者经营能力弱，更有甚者经营能力不合格，如果银行资金交给不合格的经营者，贷款转化为呆帐和坏帐的可能性大大加强。
2.1.5社会信用体系制度不完善
当前我国征信体系还不完善，部分地区的信用环境建设滞后、社会信用观念仍较淡薄，给中小股份制银行信贷业务带来了较大的潜在风险。个别信贷对象拿到银行贷款后，采用隐蔽的方式使用，贷款的监管脱离了银行的视线。中小股份制银行对借款人的信用评估主要采用内部信用评估。由于国家信用体系的不完善，还没有相应的信用体系数据库，中小股份银行自己成立时间比较短，个人或企业的信用系统相对缺失。
2.2内部环境因素
2.2.1风险控制能力薄弱
良好的风险控制能力是保证银行业生存和长期发展的基础。银行风险管理缺乏有效的运行机制和组织保障，容易受到外界因素影响，无法体现运行的独立性。内部审计、风险管理的独立性不强，尚不能充分发挥监督作用，使得目前的公司治理中，控制机制明显不足，内控系统弱化。
2.2.2信贷信息系统数据落后
在我国，股份制中小股份制银行依然使用传统的风险管理模式，主观性过强，在风险识别度量监测等方面的客观性与科学性不够明显，与国际先进银行的数理统计模型、金融工程等先进方法相比，我国中小股份制银行风险管理防范技术显得较落后。因此，必须借鉴国际上的先进风险度量识别技术来对信贷信息系统进行提高。 2.2.3信贷信息不对称
信息不对称是指在市场经济活动中，在相互对应的经济个体之间的信息呈不均匀、不对称的分布状态。在银行信贷关系中，信息不对称的交易双方是指贷款银行和借款人。在贷款申请时借款人可能提供夸大或虚假的资料，因此，银行在调查上会导致信息不对称，同时在贷后的信息不对称，借贷主体不经银行同意，私自改变贷款的用途、投向，必然导致风险加大或损失加重。这也是信贷风险产生的重要原因。
2.2.4信贷操作不规范
信贷操作流程是一个风险频生的流程，任何环节的疏忽、遗漏、作假都可能导致信贷风险的产生。近年来，我国金融机构高官贪污受贿案件不断发生，有的信贷人员对借款人与保证人的资信状况及担保能力等缺乏深入的调查研究，不能准确的反映借款人与保证人的经济效益和信用程度，对借款人与保证人在其它金融机构有不良贷款的仍然发放贷款。信贷人员的操作要求必须规范，英国巴林银行的倒闭起因就是一个期货操作员的不规范操作引起的。
2.2.5信贷风险信用体系不完善
信用评级又叫资信评级。信用评级的对象和要求不同，信用评级的内容和方法有较大区别。在我国，中小股份制银行对借款人的信用评估主要采用内部信用评估。由于国家信用体系的不完善，还没有相应的信用体系数据库，中小股份银行自己的信用系统相对缺失，可供银行用来评估信用特征的数据相当有限。来自银行评估系统的
信息往往与所在银行的风险管理情况不一致。
3.中小股份制银行信贷风险防范对策
3.1建立和完善信贷的内控体系
股份制中小股份制银行应建立贷款的立项、调查、审核、决策以及对贷款的监督检查为内容的信贷资产管理责任制，尤其是要建立和完善贷款的审查制度。信贷人员对国家产业政策的变化要随时进行动态跟踪，分析其变化对借款企业的生产经营状况有何影响，如有影响银行信贷资产安全的因素，应立即向上级领导汇报，以便采取有效措施，确保银行信贷资产的安全。
3.2构建持久长效的激励约束机制
建立科学有效、具有较强的激励机制的信贷评价体系。股份制中小股份制银行总行应将各分支机构所在地区主要竞争同业的有关指标，纳入对分支机构的奖惩合同。选择低成本的风险监督，加强监督可以减少“信息不对称”的影响。对银行内部而言，应以稽核审计部门不定期的现场、非现场稽核为主，以各综合业务部门的常规风险监督为辅，并统一监测指标、避免各部门各自为政、提高充分的信息披露与报告制度的有效性。
3.3构筑全方位的信贷风险预警体系
信贷过程中，风险隐患发现得越早，造成的损失比率越低。建立信贷预警体系需要建立一套完整的风险预警数据库，同时要做好贷后定期监控工作，要根据评分项目逐项分析评分的变化情况，分析可能产生的影响，同时要及时采取对应的风险化解措施。在贷款过程中，要仔细核验对方提交的财务状况，盈利状况，各种证明手续齐全程度，发现漏洞，核查清楚，努力规避风险。贷款发放后，做好贷后跟踪，严格贷后调查工作，进行动态地跟踪，对客户要实行动态监测。贷后检查是监测贷后企业信用的重要手段，
3.4打造科学有效的信贷评估体系
推进我国宏观信用环境建设，能为信贷风险管理减轻压力，建立科学完善的内部信用评级体系，是实施信贷风险精细化管理的必由之路。细化有信贷资产核心评价指标，对不同风险类别贷款进一步细分，提高风险分类质量。对客户违约率进行综合分析，全面评价，不同类型不同分类，违约率高的类别限制贷款；建立基础数据库，实现信息共享。
3.5规范信贷人员的业务操作流程
信贷业务的开展者是信贷人员，只有加强信贷人员的队伍建设，打造一支高素质、
爱岗敬业、忠实可靠的信贷队伍，才能从根本上化解信贷风险，事实证明很多不良贷款形成是由于信贷人员违规操作造成的。强化对信贷从业人员的信贷文化教育和培训，建立信息联络交流网，真实了解贷款户的变化情况。
3.6加强信贷金融产品创新力度
加强金融创新。中小股份制银行在控制信贷风险时，不断地进行金融创新，新的融资模式不但可以解决缺乏抵押物的企业向银行融资难的问题，还可以使银行有效地防范信贷风险。中小股份制银行在实际工作中也应经常推陈出新，不断推出新的融资方式，切实防范中小股份制银行的信贷风险。（作者单位：中信银行郑州分行）
参考文献：
[1]章忠志.中国商业银行风险监测预警的模型与方法研究[学位论文].大连：大连理工大学.2005
[2]段斌，王中华.股份制商业银行中小企业信贷风险管理的研究[J].金融券，2008
[3]刘刚.论中小企业信贷风险与银行信贷评估问题[J].银行与经济，2003
[4]黄宪，金鹏.商业银行全面风险管理体系及其在我国的构建[J]，中国软科学，2004