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摘要：我国乡镇中小企业是推动国民经济发展的中坚力量。中小企业的迅速发展壮大不仅丰富了我国产业结构，也巩固了经济基础，为维护社会稳定和经济可持续发展贡献了力量，但中小企业在融资方面也存在不少难题。文章概述了乡镇中小企业融资现状，分析了影响中小企业融资的因素，并提出了有效的应对措施。
关键词：中小企业；融资；问题；探讨
一、乡镇中小企业融资现状
随着金融危机爆发后，经济复苏态势发展，乡镇中小企业融资需求与金融机构收紧授信规模的矛盾日益突出，这就更加加剧了中小企业的资金匮乏程度，使得融资难问题愈演愈烈，据调查，资金缺乏已经成为中小企业难以发展的因素之一。
目前，中小企业的融资渠道主要是银行贷款，只依靠自有资金发展的企业少之又少，并且大部分企业不止在一家银行有贷款，大部分都在三家以上银行有信贷业务，由此可见，中小企业融资的主要渠道依然是银行贷款。此外，调查显示，中小企业的民间融资也较为活跃，主要用于维持正常生产的需要，但民间借贷的利率普遍较高，企业在利用其维持生产的同时，利率风险也不断加大。
随着经济下行趋势明显，多数中小企业反映银行贷款的门槛变高了，贷款更加难了，可以发放的贷款变少了，银行为应对不良贷款的风险，维持自身经营，针对中小企业的受信额度明显缩减，根本无法及时满足中小企业对于信贷资金的需求。
我国乡镇中小企业发展较晚，还存在很多不利于发展的问题。机械化水平低，手工作业依然占比较大，技术水平低，难以适应当今社会的高水平需求。缺乏完善的生产技能和管理水平，生产环境也相对较差，乡镇中小企业受技术水平的限制，无法充分了解市场需求，市场占有率较少，产品结构也无法满足快速发展的市场需求。企业缺乏应有的生产活力，难以适应市场的多元化需求。乡镇人口的文化素质水平普遍较低，难以培育适应市场需求和企业需求的人才，专业技术人员的缺失，以及企业员工流失率大在一定程度上也给乡镇中小企业的发展带来困难，不能实现正常的可持续生产经营。
目前，乡镇中小企业最突出的现状就是融资渠道狭窄，直接融资几乎不存在，自有资金更是缺乏，只依靠自身积累已经无法满足企业规模扩张和做大做强的现实需求，间接融资大部分来源于银行信贷资源，缺乏完善的融资法律法规和相关金融政策，中小企业往往信用程度低，抵押质押等物品资源有限，银行进一步缩紧授信额度，不愿对中小企业发放贷款的现象也使得中小企业的融资问题雪上加霜，中小企业想要融资，不得不借助于民间资本，高利率风险使得中小企业融资成本变得更高。
二、乡镇中小企业融资难问题影响因素
（一）乡镇中小企业内部因素
中小企业经营风险较大。我国的中小企业大多以自营或者合营的方式进行，存在着企业规模小、技术弱、没有完善的现代企业制度等特点，使其缺乏市场竞争力，不能充分抵御市场波动。随着近年的发展，大多数中小企业都遭到了淘汰的命运，即使存在的也大部分处于亏损状态，这种劣势状态使得银行不会轻易贷款，使其长期处于资金不足的情况。
中小企业没有完备的企业管理制度，缺乏内部控制力，财务制度缺乏也使其信用程度差，这样无法及时提供有效的财务数据，从根本上增加了不良贷款产生的可能性，从上至下都缺乏应有的信用观念，法律意识淡薄更容易产生逾期，欠息等不良现象，这种整体信用等级差的现象一定程度上阻碍了中小企业的融资。
中小企业规模较小，间接融资的可能性少。银行为降低不良贷款率，实现审慎经营，往往将抵押资产作为重要的第二还款来源，而中小企业资产和规模都比较小，想要在符合金融政策要求的范围内寻找担保可能性小也比较困难，但是其可供抵押的土地和房屋等抵押物显然较少，这样就影响了中小企业实现间接融资的可能，难以通过贷款获得资金。
（二）金融环境影响因素
银行信贷政策的严格性使得银行信贷人员在面对中小企业贷款时慎之又慎，经常存在宁愿不贷，也不错贷的做法，而国有银行的主要贷款对象是国有大中企业，对中小企业的贷款需求无暇兼顾，因此金融政策一定程度上阻碍了中小企业贷款的实现。
中小企业往往贷款需求的额度较小，而追求贷款的期限短，周转灵活，使用方便，但银行的贷款审批发放都大同小异，手续严格且复杂，办理难度大，这就无形中加大了中小企业的贷款成本，同时也增加了银行的经营成本，双方都不利，不如不贷款给中小企业。
目前的金融体系格局中各金融机构的功能与业务都是类似的，没有差别化存在，也缺乏合理的市场定位，中小企业缺乏与之相适应的金融机构去支持其发展，因此能够有效实现融资的可能性较低，得不到有力的金融支持。
（三）乡镇中小企业难以实现直接融资
从目前的市场状况和金融政策来看，乡镇中小企业要想实现直接融资是几乎不可能的事情。无论是股票市场还是债券市场，其准入的严格性和门槛较高的特性，都使得中小企业望尘莫及，难以进入股票或者债券市场，因此，中小企业想从资本市场直接获取资金的可能性是极低的。
（四）缺乏有力的金融中介机构体系
乡镇中小企业的信用低，其不健全的财务制度也使得其财务报表缺乏实际参考性，中小企业也难以找到能为其担保的大企业或者有充足的抵押物来应对银行贷款的高难度性，虽然一些信用机构相继建立，但其担保能力与实际情况还有较大差距，缺乏专门为中小企业提供融资担保的信用机构也成为一大阻碍。
三、解决乡镇中小企业融资难的对策
（一）乡镇中小企业应优化融资内部环境
乡镇中小企业应该加大内部改革力度，建立健全现代企业制度，完善企业内部治理结构，实现科学的运行机制，增强企业的市场竞争力和抵御市场风险的能力，减轻阻碍中小企业发展的障碍。
建立健全乡镇中小企业内部自身财务制度，以掌握自身全面有效的财务信息和经营状况信息，才能够实现内部控制的提升，才能不断提高企业财务状况的真实程度，提高财务会计信息的可信程度，以积极配合相关部门的监督和指导，才能够使得政府部门能够全面了解企业的经营状况和行业的风险情况。 采用多种方式并进来加快乡镇中小企业的转型升级，要抓住机遇，提高自身技术水平和结构合理调整，积极响应国家的各项政策，尽快实现自身的可持续发展，以尽快加入国家和金融机构支持的范围中去。
诚信是一个企业得以立足和长久发展的根本，中小企业应该注重自身的诚信建设，在企业内部树立诚信意识，以提高企业在社会上的信用程度，不断积累企业信誉，坚决杜绝不用信用，才能获得银行的信贷支持，反过来促进企业自身的经营发展。
乡镇中小企业应该不断创新融资手段，以增加自身的融资渠道，中小企业应该在现有的市场机制下，充分考虑企业自身发展现状，结合现有的国家政策实际，充分发挥各项有力措施，通过自身努力不断创新融资手段，如融资租赁，票据贴现，保险公司融资等，只要符合企业自身发展状况，都不失为一条有效的途径。
（二）银行要创新推动中小企业业务发展
银行方面应该充分研究市场需求与导向，加快研究和探索，不断实现银行产品的创新，以改善现有的服务渠道狭窄问题。可以根据乡镇中小企业现有的规模和特点进行产品创新，不断健全现有的信贷制度，建立符合中小企业的贷款制度，开发符合中小企业的产品，完善有关中小企业的信贷流程和授信规则，以满足不同的企业特点和融资需求。加强自身的定价能力，以应对不断推进的利率市场化要求，增强自身的自主决策能力。
建立符合中小企业特点的客户制度和风险管理体系，选择有经验的专业人员进行开发和管理，建立中小企业信用档案，建立一套包含约束、激励等相关内容的机制，加强银企合作，完善监管流程，确保贷款的恰当使用和及时收回。
完善金融机构的组成部分，银行应该建立一批以中小企业业务为主体的分支机构，诸如村镇银行等特色金融机构，这种金融机构能够充分发掘当地中小企业的特点，不断推出为中小企业量身定做的新型金融产品，拓宽中小企业融资渠道，政府也应鼓励这种新型金融机构的设立，在贷款时应该坚持公平公正原则，尽可能降低中小企业的贷款成本，减轻其还款压力，才能建立良好的银企合作关系。
（三）建立健康的中小企业融资环境
国家应该从制定金融政策方面加大支持力度，建立健全相关法律法规，完善配套措施，落实细化具体的实施办法，从创新、税费以及风险等各方面为乡镇中小企业提供金融政策支持。充分发挥财政职能作用，设立针对中小企业发展的专项资金，壮大担保机构对其担保能力，由财政按一定的比例对新增贷款进行补偿，以调动银行支持中小企业发展的动力，同时增强银行抵抗风险的能力。对资质良好的中小企业进行财政贷款贴息政策，分担金融机构对中小企业的贷款风险。引导地方银行扩大对中小企业项目融资，扩大地方银行财政实力，以灵活方式加以引导，并对支持发展成绩较好的金融机构予以一定程度的财政奖励，加大激励措施。
借鉴发达国家的信用保证制度，进一步健全和完善我国中小企业的信用担保体系，完善中小企业信用评估体系，加强资信调查，政府对中小企业的管理应不断升级，不断打造中小企业良好的经济环境和信用环境，改变单一的担保方式，大力发展中小企业的政策性信用担保体系以及互助担保体系等多元化担保体系，从根本上解决中小企业融资难的问题，加大对逃避债务的经济制裁和法律追究，多种手段并进保护信贷资产不流失。
不断完善我国的资本市场体系，不断完善发展股票市场、债券基金市场等资本市场。鼓励和扶持科技含量较高的中小企业发展，创业板也为高科技中小企业提供了新的机遇，设立风险投资基金等以引导民间资本倾向于中小企业投资。
四、总结
中小企业贷款难、资金紧张等问题都强烈阻碍了其快速发展，使得中小企业融资问题日益艰巨，加快扶持乡镇中小企业扩规模，促发展，解决融资问题是一个长期的持久性问题，促进自身改革，提高信誉，拓宽融资渠道，新的金融支持政策，合理的贷款制度和流程都是促进乡镇中小企业扎实经营，不断创新的出路所在，只有充分把握各种机遇，才能缓解融资难问题。
参考文献：
[1]梁菊红.中小企业融资中的银企关系博弈分析[J].合作经济与科技，2010（01）.
[2马平.浅谈乡镇企业筹融资问题[J].科技与生活，2010（05）.
（作者单位：山东省青岛市即墨市鳌山卫街道办事处）
关键词：中小企业；融资；问题；探讨
一、乡镇中小企业融资现状
随着金融危机爆发后，经济复苏态势发展，乡镇中小企业融资需求与金融机构收紧授信规模的矛盾日益突出，这就更加加剧了中小企业的资金匮乏程度，使得融资难问题愈演愈烈，据调查，资金缺乏已经成为中小企业难以发展的因素之一。
目前，中小企业的融资渠道主要是银行贷款，只依靠自有资金发展的企业少之又少，并且大部分企业不止在一家银行有贷款，大部分都在三家以上银行有信贷业务，由此可见，中小企业融资的主要渠道依然是银行贷款。此外，调查显示，中小企业的民间融资也较为活跃，主要用于维持正常生产的需要，但民间借贷的利率普遍较高，企业在利用其维持生产的同时，利率风险也不断加大。
随着经济下行趋势明显，多数中小企业反映银行贷款的门槛变高了，贷款更加难了，可以发放的贷款变少了，银行为应对不良贷款的风险，维持自身经营，针对中小企业的受信额度明显缩减，根本无法及时满足中小企业对于信贷资金的需求。
我国乡镇中小企业发展较晚，还存在很多不利于发展的问题。机械化水平低，手工作业依然占比较大，技术水平低，难以适应当今社会的高水平需求。缺乏完善的生产技能和管理水平，生产环境也相对较差，乡镇中小企业受技术水平的限制，无法充分了解市场需求，市场占有率较少，产品结构也无法满足快速发展的市场需求。企业缺乏应有的生产活力，难以适应市场的多元化需求。乡镇人口的文化素质水平普遍较低，难以培育适应市场需求和企业需求的人才，专业技术人员的缺失，以及企业员工流失率大在一定程度上也给乡镇中小企业的发展带来困难，不能实现正常的可持续生产经营。
目前，乡镇中小企业最突出的现状就是融资渠道狭窄，直接融资几乎不存在，自有资金更是缺乏，只依靠自身积累已经无法满足企业规模扩张和做大做强的现实需求，间接融资大部分来源于银行信贷资源，缺乏完善的融资法律法规和相关金融政策，中小企业往往信用程度低，抵押质押等物品资源有限，银行进一步缩紧授信额度，不愿对中小企业发放贷款的现象也使得中小企业的融资问题雪上加霜，中小企业想要融资，不得不借助于民间资本，高利率风险使得中小企业融资成本变得更高。
二、乡镇中小企业融资难问题影响因素
（一）乡镇中小企业内部因素
中小企业经营风险较大。我国的中小企业大多以自营或者合营的方式进行，存在着企业规模小、技术弱、没有完善的现代企业制度等特点，使其缺乏市场竞争力，不能充分抵御市场波动。随着近年的发展，大多数中小企业都遭到了淘汰的命运，即使存在的也大部分处于亏损状态，这种劣势状态使得银行不会轻易贷款，使其长期处于资金不足的情况。
中小企业没有完备的企业管理制度，缺乏内部控制力，财务制度缺乏也使其信用程度差，这样无法及时提供有效的财务数据，从根本上增加了不良贷款产生的可能性，从上至下都缺乏应有的信用观念，法律意识淡薄更容易产生逾期，欠息等不良现象，这种整体信用等级差的现象一定程度上阻碍了中小企业的融资。
中小企业规模较小，间接融资的可能性少。银行为降低不良贷款率，实现审慎经营，往往将抵押资产作为重要的第二还款来源，而中小企业资产和规模都比较小，想要在符合金融政策要求的范围内寻找担保可能性小也比较困难，但是其可供抵押的土地和房屋等抵押物显然较少，这样就影响了中小企业实现间接融资的可能，难以通过贷款获得资金。
（二）金融环境影响因素
银行信贷政策的严格性使得银行信贷人员在面对中小企业贷款时慎之又慎，经常存在宁愿不贷，也不错贷的做法，而国有银行的主要贷款对象是国有大中企业，对中小企业的贷款需求无暇兼顾，因此金融政策一定程度上阻碍了中小企业贷款的实现。
中小企业往往贷款需求的额度较小，而追求贷款的期限短，周转灵活，使用方便，但银行的贷款审批发放都大同小异，手续严格且复杂，办理难度大，这就无形中加大了中小企业的贷款成本，同时也增加了银行的经营成本，双方都不利，不如不贷款给中小企业。
目前的金融体系格局中各金融机构的功能与业务都是类似的，没有差别化存在，也缺乏合理的市场定位，中小企业缺乏与之相适应的金融机构去支持其发展，因此能够有效实现融资的可能性较低，得不到有力的金融支持。
（三）乡镇中小企业难以实现直接融资
从目前的市场状况和金融政策来看，乡镇中小企业要想实现直接融资是几乎不可能的事情。无论是股票市场还是债券市场，其准入的严格性和门槛较高的特性，都使得中小企业望尘莫及，难以进入股票或者债券市场，因此，中小企业想从资本市场直接获取资金的可能性是极低的。
（四）缺乏有力的金融中介机构体系
乡镇中小企业的信用低，其不健全的财务制度也使得其财务报表缺乏实际参考性，中小企业也难以找到能为其担保的大企业或者有充足的抵押物来应对银行贷款的高难度性，虽然一些信用机构相继建立，但其担保能力与实际情况还有较大差距，缺乏专门为中小企业提供融资担保的信用机构也成为一大阻碍。
三、解决乡镇中小企业融资难的对策
（一）乡镇中小企业应优化融资内部环境
乡镇中小企业应该加大内部改革力度，建立健全现代企业制度，完善企业内部治理结构，实现科学的运行机制，增强企业的市场竞争力和抵御市场风险的能力，减轻阻碍中小企业发展的障碍。
建立健全乡镇中小企业内部自身财务制度，以掌握自身全面有效的财务信息和经营状况信息，才能够实现内部控制的提升，才能不断提高企业财务状况的真实程度，提高财务会计信息的可信程度，以积极配合相关部门的监督和指导，才能够使得政府部门能够全面了解企业的经营状况和行业的风险情况。 采用多种方式并进来加快乡镇中小企业的转型升级，要抓住机遇，提高自身技术水平和结构合理调整，积极响应国家的各项政策，尽快实现自身的可持续发展，以尽快加入国家和金融机构支持的范围中去。
诚信是一个企业得以立足和长久发展的根本，中小企业应该注重自身的诚信建设，在企业内部树立诚信意识，以提高企业在社会上的信用程度，不断积累企业信誉，坚决杜绝不用信用，才能获得银行的信贷支持，反过来促进企业自身的经营发展。
乡镇中小企业应该不断创新融资手段，以增加自身的融资渠道，中小企业应该在现有的市场机制下，充分考虑企业自身发展现状，结合现有的国家政策实际，充分发挥各项有力措施，通过自身努力不断创新融资手段，如融资租赁，票据贴现，保险公司融资等，只要符合企业自身发展状况，都不失为一条有效的途径。
（二）银行要创新推动中小企业业务发展
银行方面应该充分研究市场需求与导向，加快研究和探索，不断实现银行产品的创新，以改善现有的服务渠道狭窄问题。可以根据乡镇中小企业现有的规模和特点进行产品创新，不断健全现有的信贷制度，建立符合中小企业的贷款制度，开发符合中小企业的产品，完善有关中小企业的信贷流程和授信规则，以满足不同的企业特点和融资需求。加强自身的定价能力，以应对不断推进的利率市场化要求，增强自身的自主决策能力。
建立符合中小企业特点的客户制度和风险管理体系，选择有经验的专业人员进行开发和管理，建立中小企业信用档案，建立一套包含约束、激励等相关内容的机制，加强银企合作，完善监管流程，确保贷款的恰当使用和及时收回。
完善金融机构的组成部分，银行应该建立一批以中小企业业务为主体的分支机构，诸如村镇银行等特色金融机构，这种金融机构能够充分发掘当地中小企业的特点，不断推出为中小企业量身定做的新型金融产品，拓宽中小企业融资渠道，政府也应鼓励这种新型金融机构的设立，在贷款时应该坚持公平公正原则，尽可能降低中小企业的贷款成本，减轻其还款压力，才能建立良好的银企合作关系。
（三）建立健康的中小企业融资环境
国家应该从制定金融政策方面加大支持力度，建立健全相关法律法规，完善配套措施，落实细化具体的实施办法，从创新、税费以及风险等各方面为乡镇中小企业提供金融政策支持。充分发挥财政职能作用，设立针对中小企业发展的专项资金，壮大担保机构对其担保能力，由财政按一定的比例对新增贷款进行补偿，以调动银行支持中小企业发展的动力，同时增强银行抵抗风险的能力。对资质良好的中小企业进行财政贷款贴息政策，分担金融机构对中小企业的贷款风险。引导地方银行扩大对中小企业项目融资，扩大地方银行财政实力，以灵活方式加以引导，并对支持发展成绩较好的金融机构予以一定程度的财政奖励，加大激励措施。
借鉴发达国家的信用保证制度，进一步健全和完善我国中小企业的信用担保体系，完善中小企业信用评估体系，加强资信调查，政府对中小企业的管理应不断升级，不断打造中小企业良好的经济环境和信用环境，改变单一的担保方式，大力发展中小企业的政策性信用担保体系以及互助担保体系等多元化担保体系，从根本上解决中小企业融资难的问题，加大对逃避债务的经济制裁和法律追究，多种手段并进保护信贷资产不流失。
不断完善我国的资本市场体系，不断完善发展股票市场、债券基金市场等资本市场。鼓励和扶持科技含量较高的中小企业发展，创业板也为高科技中小企业提供了新的机遇，设立风险投资基金等以引导民间资本倾向于中小企业投资。
四、总结
中小企业贷款难、资金紧张等问题都强烈阻碍了其快速发展，使得中小企业融资问题日益艰巨，加快扶持乡镇中小企业扩规模，促发展，解决融资问题是一个长期的持久性问题，促进自身改革，提高信誉，拓宽融资渠道，新的金融支持政策，合理的贷款制度和流程都是促进乡镇中小企业扎实经营，不断创新的出路所在，只有充分把握各种机遇，才能缓解融资难问题。
参考文献：
[1]梁菊红.中小企业融资中的银企关系博弈分析[J].合作经济与科技，2010（01）.
[2马平.浅谈乡镇企业筹融资问题[J].科技与生活，2010（05）.
（作者单位：山东省青岛市即墨市鳌山卫街道办事处）