论文部分内容阅读
摘要：实践表明，中国商业银行的风险管理多侧重于事后弥补和经验总结，但是相对来说更为重要和紧迫的事先管理却未能得到足够的认识和实施。要实现对于商业银行金融风险的监测，建立风险预警机制，根据现有的指标数据对短期内商业银行金融风险爆发的可能性进行全面有效的评估是事先管理的一种切实可行方法。本文在国内外相关学者的研究基础上，结合国内商业银行风险现状，建立了一个全面的商业银行金融风险预警体系，并从近期数据给出了对商业银行金融风险的评价及实证检验。
关键词：风险来源；指标体系；研究方向
中图分类号：F832.33文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2011）12-0198-01
2008年以美国次贷危机为标志的金融海啸席卷全球，作为金融机构的主体部分，商业银行在此次危机中同样遭受重创。在历经冲击之后，商业银行的风险管理和识别能力开始让人质疑。中国经济尚处于高速发展和转型初期，商业银行金融风险在宽松的宏观经济环境下并不显著，但由于中国不断与国际经济接轨，开放条件下全球性的金融危机仍然会给国内商业银行带来巨大的经营压力。
一、商业银行金融风险来源
从中国商业银行的发展历程及现状来看，商业银行所面临的主要风险集中体现为信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险(操作风险属人为因素所导致，在接下来的指标体系构建中暂不予考虑)。再依据其风险来源的差异大致可以将商业银行金融风险划分为以下几个方面：
(一)宏观经济发展所带来的风险
商业银行金融风险的发生很大程度上取决于经济基本面的运营状况，如果宏观经济运行中出现通胀或是结构失衡等现象，都将导致市场上货币资金的供求产生大幅的变化，作为货币资金的投放和回笼机构，商业银行的经营势必受到重大影响，进而导致风险的滋生。
(二)对外经营业务的隐患
这类风险主要在于国际业务的逆差以及游资对于本国金融行业的冲击。在国际业务往来中，商业银行通常承担着资金的清算及资金缺口的补偿，因而首当其冲的面临着汇率风险的考验。另外，游资在短期内低进高出，依靠短期内自身相对于东道国的资金优势，操纵金融产品价格，这势必在其抽逃之后造成金融风险的扩散，商业银行必将受到牵连。当然风险主要体现在汇率水平等指标上。
(三)商業银行资本金不足导致的风险
1.商业银行的经营是一种高负债形式，尽管如此，商业银行还是应当在一定范围内保证库存资金的充足，即使在不能保证库存的条件下，也起码要保证在出现资金短缺时能以较低的利率水平向同业拆得资金，否则商业银行的经营将蕴藏巨大的危机。这类风险大小主要取决于同业拆借利率、资本充足率等。
2.所谓金融风险预警，是指对金融运行过程中可能发生的金融资产损失和金融体系遭受破坏的可能性进行分析、预报，为金融安全运行提供对策和建议。金融风险预警指标体系是由各种反映风险警情、警兆、警源及变动趋势的组织形式和具体指标等构成的有机整体。商业银行是国民经济的循环系统中的总枢纽，一旦发生危机，必将对国民经济产生强烈冲击，甚至影响到社会的稳定。因此，建立我国的商业银行金融风险预警机制是当务之急。我们认为，商业银行金融风险预警指标体系应该由八大部分组成，它们共同构成一个完整的预警指标系统。
二、各项体系指标
1.反映货币流通状况的指标体系货币流通中，可能会因通货膨胀、物价上涨或货币供给量过多而引起货币贬值。虽然商业银行作为债权人和债务人的统一，这种风险的损失会相互抵消一部分，但对存贷差较大的银行来说，货币风险将会严重减少其部分本金。同时，在通货膨胀的冲击下，银行的资金来源将会萎缩。因此，货币风险是商业银行金融风险监测预警中不可忽视的重要内容。
2.反映资本风险状况的指标体系资本是每一个从事经营活动的实体存在的基础，无本经营通常是不能被接受的。资本的缺乏会影响企业的正常运营，银行更是如此。虽然银行的经营主要依靠负债，但资本是获取资金的保证。资本的充足率状况不仅可以体现银行的信用程度，维持公众的信心，更重要的是可以防范商业银行可能遇到的金融风险，冲减商业银行经营中所产生的风险损失。
3.反映信贷收支状况的指标体系对商业银行来说，信贷资金运行和运作状况是决定其经营成败的关键环节。若负债远远大于资产，且无良好的投资环境，资金会积存在商业银行内无法生利，从而影响其经营效益和资产生息速度，不利于参与竞争；若资产远远大于负债，则保留于银行内的资金会减少，影响它应付提款尤其是短期流动资金提款的能力。因此，商业银行在监测风险时应把这一因素考虑进去。它由五个指标组成：资产流动性比率、存款余额增长率、贷款余额增长率、短期资金贷款比例、中长期资金贷款比例。
4.反映国际业务状况的指标体系。我国随着经济开放度的提高，商业银行所面临的经营环境更加复杂，国际收支、外债规模等的变动都会对其国际业务有所影响，继而影响国内经济的稳定。
5.反映利率风险的指标体系利率风险指由于利率变化或银行及其他金融机构的协定利率跟不上市场利率变化，致使资产收益与价值相对于负债成本与价值发生不等量变化而造成商业银行损失收入或资产的风险。
三、总结
我国在实际操作时可实行宏观、中观、微观的风险监测预警：由中国人民银行总行、各商业银行总行等组成宏观预警系统，由现行跨经济区的人民银行分行、各省商业银行等组成中观预警系统；由基层商业银行和合作银行等组成微观预警系统，三个预警系统分工协作，自上而下实行监控。当金融风险预警系统中某一项指标偏离正常水平，超过警戒值时，就把它当作金融风险将在某一特定期间发出的预警信号。在预警期内，达到警戒值的指标越多，发生风险的概率就越大。其方法是：首先确定风险预警指标体系中所列指标的权数大小，然后将各个预警指标所对应的预警值采用加权平均法得到发生风险的概率，该比率越大，表明金融风险越大。
参考文献：
[1]陈四清.商业银行风险管理通论[M].北京:中国金融出版社,2006.
[2]高巍.浅谈建立金融风险预警指标体系[J].江苏统计学,2000(1).
[3]许崇正.货币银行学[M].北京:中国经济出版社,2001.
关键词：风险来源；指标体系；研究方向
中图分类号：F832.33文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2011）12-0198-01
2008年以美国次贷危机为标志的金融海啸席卷全球，作为金融机构的主体部分，商业银行在此次危机中同样遭受重创。在历经冲击之后，商业银行的风险管理和识别能力开始让人质疑。中国经济尚处于高速发展和转型初期，商业银行金融风险在宽松的宏观经济环境下并不显著，但由于中国不断与国际经济接轨，开放条件下全球性的金融危机仍然会给国内商业银行带来巨大的经营压力。
一、商业银行金融风险来源
从中国商业银行的发展历程及现状来看，商业银行所面临的主要风险集中体现为信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险(操作风险属人为因素所导致，在接下来的指标体系构建中暂不予考虑)。再依据其风险来源的差异大致可以将商业银行金融风险划分为以下几个方面：
(一)宏观经济发展所带来的风险
商业银行金融风险的发生很大程度上取决于经济基本面的运营状况，如果宏观经济运行中出现通胀或是结构失衡等现象，都将导致市场上货币资金的供求产生大幅的变化，作为货币资金的投放和回笼机构，商业银行的经营势必受到重大影响，进而导致风险的滋生。
(二)对外经营业务的隐患
这类风险主要在于国际业务的逆差以及游资对于本国金融行业的冲击。在国际业务往来中，商业银行通常承担着资金的清算及资金缺口的补偿，因而首当其冲的面临着汇率风险的考验。另外，游资在短期内低进高出，依靠短期内自身相对于东道国的资金优势，操纵金融产品价格，这势必在其抽逃之后造成金融风险的扩散，商业银行必将受到牵连。当然风险主要体现在汇率水平等指标上。
(三)商業银行资本金不足导致的风险
1.商业银行的经营是一种高负债形式，尽管如此，商业银行还是应当在一定范围内保证库存资金的充足，即使在不能保证库存的条件下，也起码要保证在出现资金短缺时能以较低的利率水平向同业拆得资金，否则商业银行的经营将蕴藏巨大的危机。这类风险大小主要取决于同业拆借利率、资本充足率等。
2.所谓金融风险预警，是指对金融运行过程中可能发生的金融资产损失和金融体系遭受破坏的可能性进行分析、预报，为金融安全运行提供对策和建议。金融风险预警指标体系是由各种反映风险警情、警兆、警源及变动趋势的组织形式和具体指标等构成的有机整体。商业银行是国民经济的循环系统中的总枢纽，一旦发生危机，必将对国民经济产生强烈冲击，甚至影响到社会的稳定。因此，建立我国的商业银行金融风险预警机制是当务之急。我们认为，商业银行金融风险预警指标体系应该由八大部分组成，它们共同构成一个完整的预警指标系统。
二、各项体系指标
1.反映货币流通状况的指标体系货币流通中，可能会因通货膨胀、物价上涨或货币供给量过多而引起货币贬值。虽然商业银行作为债权人和债务人的统一，这种风险的损失会相互抵消一部分，但对存贷差较大的银行来说，货币风险将会严重减少其部分本金。同时，在通货膨胀的冲击下，银行的资金来源将会萎缩。因此，货币风险是商业银行金融风险监测预警中不可忽视的重要内容。
2.反映资本风险状况的指标体系资本是每一个从事经营活动的实体存在的基础，无本经营通常是不能被接受的。资本的缺乏会影响企业的正常运营，银行更是如此。虽然银行的经营主要依靠负债，但资本是获取资金的保证。资本的充足率状况不仅可以体现银行的信用程度，维持公众的信心，更重要的是可以防范商业银行可能遇到的金融风险，冲减商业银行经营中所产生的风险损失。
3.反映信贷收支状况的指标体系对商业银行来说，信贷资金运行和运作状况是决定其经营成败的关键环节。若负债远远大于资产，且无良好的投资环境，资金会积存在商业银行内无法生利，从而影响其经营效益和资产生息速度，不利于参与竞争；若资产远远大于负债，则保留于银行内的资金会减少，影响它应付提款尤其是短期流动资金提款的能力。因此，商业银行在监测风险时应把这一因素考虑进去。它由五个指标组成：资产流动性比率、存款余额增长率、贷款余额增长率、短期资金贷款比例、中长期资金贷款比例。
4.反映国际业务状况的指标体系。我国随着经济开放度的提高，商业银行所面临的经营环境更加复杂，国际收支、外债规模等的变动都会对其国际业务有所影响，继而影响国内经济的稳定。
5.反映利率风险的指标体系利率风险指由于利率变化或银行及其他金融机构的协定利率跟不上市场利率变化，致使资产收益与价值相对于负债成本与价值发生不等量变化而造成商业银行损失收入或资产的风险。
三、总结
我国在实际操作时可实行宏观、中观、微观的风险监测预警：由中国人民银行总行、各商业银行总行等组成宏观预警系统，由现行跨经济区的人民银行分行、各省商业银行等组成中观预警系统；由基层商业银行和合作银行等组成微观预警系统，三个预警系统分工协作，自上而下实行监控。当金融风险预警系统中某一项指标偏离正常水平，超过警戒值时，就把它当作金融风险将在某一特定期间发出的预警信号。在预警期内，达到警戒值的指标越多，发生风险的概率就越大。其方法是：首先确定风险预警指标体系中所列指标的权数大小，然后将各个预警指标所对应的预警值采用加权平均法得到发生风险的概率，该比率越大，表明金融风险越大。
参考文献：
[1]陈四清.商业银行风险管理通论[M].北京:中国金融出版社,2006.
[2]高巍.浅谈建立金融风险预警指标体系[J].江苏统计学,2000(1).
[3]许崇正.货币银行学[M].北京:中国经济出版社,2001.