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家庭背景资料
林天赐先生，45岁，已婚，某外资企业管理部经理，税前月收入2万元。该企业除按所在地区提拨8％基本养老金外，另在1年前开始提供企业年金计划，个人与企业各提拔4％。目前养老金账户有5万元，企业年金账户有1．9万元，住房公积金账户余额3万元，每年还可报销全家医疗费用5000元。
配偶孟成真女士，40岁，任职民营企业，税前月收入5000元，依照规定提四金，住房公积金提缴5％，个人养老金提缴8％，医疗保险金提缴2％，失业保险金提缴1％。目前住房公积金账户余额2万元，个人养老金账户余额1．6万元。
儿子林小明，12岁，刚上初中。
家庭财务分析
2006年我国个人所得税免税额1600元，三险一金可税前扣除，因此预计扣除三险一金与企业年金月缴额之后，家庭的每月可支配收入为1．9万元左右。
支出方面，每月家计支出9000元，结余1万元。
金融资产共计100万元，其中存款40万元，国债40万元，股票20万元；另有自用房产价值100万元；无负债。
理财目标
林天赐夫妇的理财目标依照优先级排列如下：
1．保障
林天赐先生现有终身寿险保单1张，保额50万元；孟成真女士投保55岁到期的定期寿险保险1份，保额40万元。保障是否足够?
2．子女教育
预期儿子林小明念国内大学费用每年需要约2万元，出国留学2年的费用每年需要约15万元。子女教育资金如何筹备?
3．退休
夫妻将于15年后一起退休，届时夫妻生活费折合现值每月8000元。如何安排退休计划?
4．赡养父母
3年之后林先生一家需赡养双方父母，预计持续15年，每年费用约3．6万元。养亲计划如何制定?
5．住房
由于现住宅离办公室较远，拟于1年后换购价值180万元的市区新房一套。除了住房公积金贷款外?尽量少用商业贷款。换屋计划如何落实?
6．旅游
2007年起开始国外旅游，每年费用折合现值2万元，预计持续25年。怎样编列年度旅游预算?
7．车辆
拟于3年后换购价值20万元的新车一部。如何实施换车计划?
投资比例规划
林先生属于偏保守的投资人。鉴于此，在配置理财产品时，除了可用确定给付的储蓄险外，投资运用的报酬率设定为5％。投资产品的配置比例设定为债券60％、股票30％、货币10％。
可行性分析
以现有资源，每月1万元的储蓄与100万元的金融资产，可否达到上述7项理财目标呢?
保险规划
保险前提 若保险事故发生，保险赔付除了可维持家庭10年的生活费用，还能确保支付子女高等教育费用与父母赡养费用。
保额计算 应有保额=生活费1080000元(9000元／月×12月／年×10年)+子女教育金480000元(20000元／年×4年+200000元／年×2年)+父母赡养费540000元(36000元／年×15年)一金融资产1000000元=1 100000元。
保费计算 建议夫妻增加一份保额60万元、缴费期15年的联合定期寿险保单。加上原有保单，若夫身故可领取110万元给付，妻身故可领取100万元给付。年缴保费估计6000元左右。因为除了夫妻都有社保医疗险之外，林先生所服务的公司还提供每年5000元的医疗费用报销额度，因此暂不规划投保医疗险。
子女教育金规划
建议利用教育储蓄存款(每人2万元限额)来享受免税及高利率的好处，准备儿子上大学的学费。目前儿子刚上初中，到上大学还有6年时间，利用教育储蓄零存整取前3年每月存555．6元，可累计20976元，这20976元整存整付3年后可达23082元，再加上后面3年也可累积20976元，合计44058万元。现值不足44万元的部分，建议以包括股票与债券的结构型基金来准备，目标报酬率要达到5％以上才可追上学费的增长率。
退休计划
根据养老金与企业年金的计算，林天赐先生退休后每月约可领到7000元的年金，林太太因为无企业年金只能领到约2800元，合计9800元。但目前8000元的现值以通胀率3％计算，届时每月退休金需求约1．25万元，差额2700元。建议林先生投保商业递延年金险，年缴保费3万元，缴15年以后开始领取年金，每年可领取3．3万元左右，以此来保障退休后的生活水准。
父母赡养计划
建议3年后现有定期存款都到期时，以本利和44万元当作趸缴保费，帮父母投保即期年金险，每年可领到3．6万元供父母养老支用。
住房计划
一年后换购180万元的新房，扣除旧房价值还要投入80万元。运用夫妻住房公积金账户余额=30000元+20000元+年提拨额13200元=63200元，办理住房公积金贷款到上限20万元，还要用到800000元-63200元-200000元=536800元的一般贷款。住房公积金贷款于退休前分14年偿还，每年还款额约2万元，一般贷款年还款额约6万元，合计8万元。可用每年提缴的住房公积金来缴贷款13200元，自己还要另外交66800元。
国外旅游计划
在退休前的15年可用当年度的收支结余来支付旅游花费。退休后10年若要持续每年2万元的国外旅游，需要现在投资10万元、投资报酬率达到5％的理财产品，以完成此目标。
换车计划
以现有100万元的投资额与每月1万元的储蓄额来算，完成前述6项目标后，还剩下16万元投资额(1000000元-440000元教育投资-400000元养亲投资)与10533元的储蓄额(120000元－6000元保障保费-6667元教育储蓄-30000元年金储蓄66800元房贷本利摊还)可以用。以报酬率5％计算。3年后合理的购车预算为218425元，可达成20万元的购车目标。
林天赐先生，45岁，已婚，某外资企业管理部经理，税前月收入2万元。该企业除按所在地区提拨8％基本养老金外，另在1年前开始提供企业年金计划，个人与企业各提拔4％。目前养老金账户有5万元，企业年金账户有1．9万元，住房公积金账户余额3万元，每年还可报销全家医疗费用5000元。
配偶孟成真女士，40岁，任职民营企业，税前月收入5000元，依照规定提四金，住房公积金提缴5％，个人养老金提缴8％，医疗保险金提缴2％，失业保险金提缴1％。目前住房公积金账户余额2万元，个人养老金账户余额1．6万元。
儿子林小明，12岁，刚上初中。
家庭财务分析
2006年我国个人所得税免税额1600元，三险一金可税前扣除，因此预计扣除三险一金与企业年金月缴额之后，家庭的每月可支配收入为1．9万元左右。
支出方面，每月家计支出9000元，结余1万元。
金融资产共计100万元，其中存款40万元，国债40万元，股票20万元；另有自用房产价值100万元；无负债。
理财目标
林天赐夫妇的理财目标依照优先级排列如下：
1．保障
林天赐先生现有终身寿险保单1张，保额50万元；孟成真女士投保55岁到期的定期寿险保险1份，保额40万元。保障是否足够?
2．子女教育
预期儿子林小明念国内大学费用每年需要约2万元，出国留学2年的费用每年需要约15万元。子女教育资金如何筹备?
3．退休
夫妻将于15年后一起退休，届时夫妻生活费折合现值每月8000元。如何安排退休计划?
4．赡养父母
3年之后林先生一家需赡养双方父母，预计持续15年，每年费用约3．6万元。养亲计划如何制定?
5．住房
由于现住宅离办公室较远，拟于1年后换购价值180万元的市区新房一套。除了住房公积金贷款外?尽量少用商业贷款。换屋计划如何落实?
6．旅游
2007年起开始国外旅游，每年费用折合现值2万元，预计持续25年。怎样编列年度旅游预算?
7．车辆
拟于3年后换购价值20万元的新车一部。如何实施换车计划?
投资比例规划
林先生属于偏保守的投资人。鉴于此，在配置理财产品时，除了可用确定给付的储蓄险外，投资运用的报酬率设定为5％。投资产品的配置比例设定为债券60％、股票30％、货币10％。
可行性分析
以现有资源，每月1万元的储蓄与100万元的金融资产，可否达到上述7项理财目标呢?
保险规划
保险前提 若保险事故发生，保险赔付除了可维持家庭10年的生活费用，还能确保支付子女高等教育费用与父母赡养费用。
保额计算 应有保额=生活费1080000元(9000元／月×12月／年×10年)+子女教育金480000元(20000元／年×4年+200000元／年×2年)+父母赡养费540000元(36000元／年×15年)一金融资产1000000元=1 100000元。
保费计算 建议夫妻增加一份保额60万元、缴费期15年的联合定期寿险保单。加上原有保单，若夫身故可领取110万元给付，妻身故可领取100万元给付。年缴保费估计6000元左右。因为除了夫妻都有社保医疗险之外，林先生所服务的公司还提供每年5000元的医疗费用报销额度，因此暂不规划投保医疗险。
子女教育金规划
建议利用教育储蓄存款(每人2万元限额)来享受免税及高利率的好处，准备儿子上大学的学费。目前儿子刚上初中，到上大学还有6年时间，利用教育储蓄零存整取前3年每月存555．6元，可累计20976元，这20976元整存整付3年后可达23082元，再加上后面3年也可累积20976元，合计44058万元。现值不足44万元的部分，建议以包括股票与债券的结构型基金来准备，目标报酬率要达到5％以上才可追上学费的增长率。
退休计划
根据养老金与企业年金的计算，林天赐先生退休后每月约可领到7000元的年金，林太太因为无企业年金只能领到约2800元，合计9800元。但目前8000元的现值以通胀率3％计算，届时每月退休金需求约1．25万元，差额2700元。建议林先生投保商业递延年金险，年缴保费3万元，缴15年以后开始领取年金，每年可领取3．3万元左右，以此来保障退休后的生活水准。
父母赡养计划
建议3年后现有定期存款都到期时，以本利和44万元当作趸缴保费，帮父母投保即期年金险，每年可领到3．6万元供父母养老支用。
住房计划
一年后换购180万元的新房，扣除旧房价值还要投入80万元。运用夫妻住房公积金账户余额=30000元+20000元+年提拨额13200元=63200元，办理住房公积金贷款到上限20万元，还要用到800000元-63200元-200000元=536800元的一般贷款。住房公积金贷款于退休前分14年偿还，每年还款额约2万元，一般贷款年还款额约6万元，合计8万元。可用每年提缴的住房公积金来缴贷款13200元，自己还要另外交66800元。
国外旅游计划
在退休前的15年可用当年度的收支结余来支付旅游花费。退休后10年若要持续每年2万元的国外旅游，需要现在投资10万元、投资报酬率达到5％的理财产品，以完成此目标。
换车计划
以现有100万元的投资额与每月1万元的储蓄额来算，完成前述6项目标后，还剩下16万元投资额(1000000元-440000元教育投资-400000元养亲投资)与10533元的储蓄额(120000元－6000元保障保费-6667元教育储蓄-30000元年金储蓄66800元房贷本利摊还)可以用。以报酬率5％计算。3年后合理的购车预算为218425元，可达成20万元的购车目标。