论文部分内容阅读
编者按：如何经营风险，商业银行的做法各有千秋。如何做到风险可控，商业银行的做法亦是林林总总。本文系临商银行党委书记汲长虹结合该行实际，在行使信贷审批上的行长一票否决权方面的“有感而发”。事实上，这份来自临商银行内部的思考，《金卡生活》在此进行外部化传播，旨在对于行业有所借鉴。
我到临商银行工作以来，发现有些基层行行长或者客户经理形成了习惯思维和旧有路径依赖，在面对客户需求的时候，往往指导客户到总行去。以贷款为例，客户的一笔贷款放下来，最终要看总行或者有审批权的行长、副行长、风险经理能不能批，有些基层行行长或者客户经理没有自己独立的依法判断和创新思考。
此问题的存在，不仅影响了办贷效率，也影响了临商银行的外在形象，也失去了银行持续的创新动力。因此，必须认真调查研究，拿出解决办法，从法理上说清楚道理，指导有关人员到位不越位，处理好亲情关系，才能既不丧失市场机会，又能控制住风险。做好这项工作，还是改善营商环境、精细化管理和金融供给侧改革的重要内容之一，对临商银行未来发展意义重大。
在授权管理制度上，总行行长、副行长、风险经理的审批权，习惯称为一票否决权。即前台客户经理和分支行说“Yes”，后台行长、副行长、风险经理说“No”。根据业务量的大小和专业分工程度，一些小行由行长、高管直接审批， 一些大行就实行了专职贷款审批人制度。总、分、支行的各级行长行使一票否决权是个技术活，要具备金融信贷、投资管理、法律法规等知识和政策水平;具有公平、公正、公开的市场法治思维以及“法不禁止即可为”“法不授权不可为”的行政理念;也要有诚实守信、达人立己的商业道德;更要有立党为公、执政为民、干事创业的家国情怀，真正从政治建设上提高辨别力，领悟力，执行力。
一票否决权的法条依据
当然，从有关法律制度上能够找到一票否决权的操作依据和具体方法。《商业银行法》第35条第2款规定：商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。审贷分离的基本要求是，商业银行在贷款管理上应将贷款对象信用状况的调查和对贷款对象借款申请的批准权归于不同的职能部门，避免决策的盲目性、主观性和无序性，从而在贷款审批流程之初就能保证贷款的质量。
行长行使一票否决权是授信管理上实行审贷分离、相互制衡的制度设计操作环节之一。它具有三层含义。
其一，基层客户经理承担独立调查的职责。根据《贷款通则》第40条规定：贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任，也就是要求贷款调查评估人员对调查报告的事实描述的真实性负责，对符合授信条件的发起授信申请。
其二，贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任。相关责任人主要对基层客户经理调查报告描述事实与授信条件的匹配性负责，对不符合条件的授信申请可以根据有关制度规定一票否决，或者对事实描述不清楚的调查报告要求补充相关材料。
其三，包括行长在内的各级领导要严格执行授权管理制度。相关责任人不能直接指示，亦不能干预下级部门办理授信或者发放贷款，避免出现人情贷款、以权谋私等危及贷款安全的行为。在获取授信目标、形成授信方案、调查取证、审查审批等环节上不得逆程序办理。在市场导向、客户至上的营销理念指引下，无论谁、无论哪级机构都可以获取目标、都可以设想授信方案，但是，所有方案都要严格进行调查取证论证。
执行层面把握的几个要点
诚然，从法律制度上，找到了一票否决权的操作依据以及具体方法。具体到行长行使一票否决权的执行层面，应当把握几个要点。
要点一，在内部管理上要自上而下充分授权。尽职免责，一线客户经理有独立的调查权，不受任何干预，依法合规识别、判断、反映风险，从而上报调查报告。实行所有权与经营权分离的管理体制后，股东会委托董事会行使所有权，所有权表现为占有、使用、收益、处分，董事会选择高级管理层行使经营管理权从行长开始自上而下，逐级、分条线授权至客户经理或者风险经理。客户经理根据授权，按照信贷规定和个人经验，独立判断客户风险，独立承担调查失当责任，享受相应的经济利益。在履行了尽职指引清单以后，对客观上无法预知的风险造成的损失，予以尽职免责。
要点二，否决意见要有充分的依据。行长或者风险管理部门要依据授信审批条件和有关政策，提出针对性强的科学的否决意见，并且要对否决的理由进行准确描述，与一线调查人员进行充分沟通，说明原因。必要时召开座谈会、专题研究、专项评审，以头脑风暴的形式进行全方位的论证，对下级进行必要的指导培训，以“案”说“法”。而且要做出文字性报告和案例分析，下发各经营单位，传导授信审批理念和合规制度要求。一线负责授信调查的客户经理也有申诉的权利，或者采取交叉审批的制度维护客户经理的权益。
贷款审查既是一门科学也是一门艺术，要避免过度使用和形同虚设。一票否决权既要科学否决风险，又要支持保护一线客户经理工作积极性。行使否决权一定要有明确的原因和结论，一方面对客户经理的市场准入有正确的指导，另一方面，也是对客户的一个指导和交代。因为银行经营管理的核心是优化经济资源的配置，对企业经营管理做出诊断，对不符合授信条件的申请提出意见反馈给企业，起到对症下药、整改提升的作用，能增加客户对银行的信任，提升银行形象。
要点三，必须始终坚持风险为本的银行管理理念。特别重大的项目，有权审批人要亲自开展现场调研。在保持有限距离的前提下，对企业成长性、商业模式、产品技術、利润指标、企业文化等进行动态的全面考量和判断，“不唯上，不唯书，只唯实”，真正形成以市场、客户为导向的管理决策机制。
要点四，必须建立授信调查审批绩效考核制度。明确被否决的授信报告纳入上级对下级、风险管理部门对调查部门、监事会对审批部门的日常监督管理，应建立台账、实行绩效管理评价。被否决的授信调查报告要由否决人单独登记，说明事项否决原因，补充的要素措施等。按照谁主管、谁负责、谁评价的要求，逐级评价，计入相关人员的业绩考核。董事会提名与薪酬委员会指导人力资源部门对贷款调查审查条线上工作人员的表现，进行至少每半年一次的统计分析，作出必要的绩效评价，作为年度高管人员绩效考核依据。
经营风险的关键
在于风险可控
信用，在一定程度上是一种冒险的信任。因此，银行经营信用的核心就是经营风险。在开展业务的过程中，很可能会碰到各种各样的风险，而经营风险的关键在于做到风险可控。
因此，在程序上，坚持自下而上发起业务，自上而下分级授权审批，才能做到科学决策、风险可控。要牢固树立一个理念：一线永远是“对”的，二线永远是“错”的，除非证明不是如此。这是尊重市场、尊重规律、尊重劳动、尊重创造的具体体现。
行使一票否决权是审贷分离、交叉验证、双人四眼原则管控风险的基本要求，调查部门和审查部门在风险管理上是一个事物的两个方面，不能机械地分成两个部分，调查部门和审查部门既相互对立、相互独立又有机统一，相辅相成，相互制约，相互促进，日清日高。识别风险看能力，反映风险靠党性，处置风险看水平。
作者系临商银行党委书记
责任编辑：王孔平
我到临商银行工作以来，发现有些基层行行长或者客户经理形成了习惯思维和旧有路径依赖，在面对客户需求的时候，往往指导客户到总行去。以贷款为例，客户的一笔贷款放下来，最终要看总行或者有审批权的行长、副行长、风险经理能不能批，有些基层行行长或者客户经理没有自己独立的依法判断和创新思考。
此问题的存在，不仅影响了办贷效率，也影响了临商银行的外在形象，也失去了银行持续的创新动力。因此，必须认真调查研究，拿出解决办法，从法理上说清楚道理，指导有关人员到位不越位，处理好亲情关系，才能既不丧失市场机会，又能控制住风险。做好这项工作，还是改善营商环境、精细化管理和金融供给侧改革的重要内容之一，对临商银行未来发展意义重大。
在授权管理制度上，总行行长、副行长、风险经理的审批权，习惯称为一票否决权。即前台客户经理和分支行说“Yes”，后台行长、副行长、风险经理说“No”。根据业务量的大小和专业分工程度，一些小行由行长、高管直接审批， 一些大行就实行了专职贷款审批人制度。总、分、支行的各级行长行使一票否决权是个技术活，要具备金融信贷、投资管理、法律法规等知识和政策水平;具有公平、公正、公开的市场法治思维以及“法不禁止即可为”“法不授权不可为”的行政理念;也要有诚实守信、达人立己的商业道德;更要有立党为公、执政为民、干事创业的家国情怀，真正从政治建设上提高辨别力，领悟力，执行力。
一票否决权的法条依据
当然，从有关法律制度上能够找到一票否决权的操作依据和具体方法。《商业银行法》第35条第2款规定：商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。审贷分离的基本要求是，商业银行在贷款管理上应将贷款对象信用状况的调查和对贷款对象借款申请的批准权归于不同的职能部门，避免决策的盲目性、主观性和无序性，从而在贷款审批流程之初就能保证贷款的质量。
行长行使一票否决权是授信管理上实行审贷分离、相互制衡的制度设计操作环节之一。它具有三层含义。
其一，基层客户经理承担独立调查的职责。根据《贷款通则》第40条规定：贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任，也就是要求贷款调查评估人员对调查报告的事实描述的真实性负责，对符合授信条件的发起授信申请。
其二，贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任。相关责任人主要对基层客户经理调查报告描述事实与授信条件的匹配性负责，对不符合条件的授信申请可以根据有关制度规定一票否决，或者对事实描述不清楚的调查报告要求补充相关材料。
其三，包括行长在内的各级领导要严格执行授权管理制度。相关责任人不能直接指示，亦不能干预下级部门办理授信或者发放贷款，避免出现人情贷款、以权谋私等危及贷款安全的行为。在获取授信目标、形成授信方案、调查取证、审查审批等环节上不得逆程序办理。在市场导向、客户至上的营销理念指引下，无论谁、无论哪级机构都可以获取目标、都可以设想授信方案，但是，所有方案都要严格进行调查取证论证。
执行层面把握的几个要点
诚然，从法律制度上，找到了一票否决权的操作依据以及具体方法。具体到行长行使一票否决权的执行层面，应当把握几个要点。
要点一，在内部管理上要自上而下充分授权。尽职免责，一线客户经理有独立的调查权，不受任何干预，依法合规识别、判断、反映风险，从而上报调查报告。实行所有权与经营权分离的管理体制后，股东会委托董事会行使所有权，所有权表现为占有、使用、收益、处分，董事会选择高级管理层行使经营管理权从行长开始自上而下，逐级、分条线授权至客户经理或者风险经理。客户经理根据授权，按照信贷规定和个人经验，独立判断客户风险，独立承担调查失当责任，享受相应的经济利益。在履行了尽职指引清单以后，对客观上无法预知的风险造成的损失，予以尽职免责。
要点二，否决意见要有充分的依据。行长或者风险管理部门要依据授信审批条件和有关政策，提出针对性强的科学的否决意见，并且要对否决的理由进行准确描述，与一线调查人员进行充分沟通，说明原因。必要时召开座谈会、专题研究、专项评审，以头脑风暴的形式进行全方位的论证，对下级进行必要的指导培训，以“案”说“法”。而且要做出文字性报告和案例分析，下发各经营单位，传导授信审批理念和合规制度要求。一线负责授信调查的客户经理也有申诉的权利，或者采取交叉审批的制度维护客户经理的权益。
贷款审查既是一门科学也是一门艺术，要避免过度使用和形同虚设。一票否决权既要科学否决风险，又要支持保护一线客户经理工作积极性。行使否决权一定要有明确的原因和结论，一方面对客户经理的市场准入有正确的指导，另一方面，也是对客户的一个指导和交代。因为银行经营管理的核心是优化经济资源的配置，对企业经营管理做出诊断，对不符合授信条件的申请提出意见反馈给企业，起到对症下药、整改提升的作用，能增加客户对银行的信任，提升银行形象。
要点三，必须始终坚持风险为本的银行管理理念。特别重大的项目，有权审批人要亲自开展现场调研。在保持有限距离的前提下，对企业成长性、商业模式、产品技術、利润指标、企业文化等进行动态的全面考量和判断，“不唯上，不唯书，只唯实”，真正形成以市场、客户为导向的管理决策机制。
要点四，必须建立授信调查审批绩效考核制度。明确被否决的授信报告纳入上级对下级、风险管理部门对调查部门、监事会对审批部门的日常监督管理，应建立台账、实行绩效管理评价。被否决的授信调查报告要由否决人单独登记，说明事项否决原因，补充的要素措施等。按照谁主管、谁负责、谁评价的要求，逐级评价，计入相关人员的业绩考核。董事会提名与薪酬委员会指导人力资源部门对贷款调查审查条线上工作人员的表现，进行至少每半年一次的统计分析，作出必要的绩效评价，作为年度高管人员绩效考核依据。
经营风险的关键
在于风险可控
信用，在一定程度上是一种冒险的信任。因此，银行经营信用的核心就是经营风险。在开展业务的过程中，很可能会碰到各种各样的风险，而经营风险的关键在于做到风险可控。
因此，在程序上，坚持自下而上发起业务，自上而下分级授权审批，才能做到科学决策、风险可控。要牢固树立一个理念：一线永远是“对”的，二线永远是“错”的，除非证明不是如此。这是尊重市场、尊重规律、尊重劳动、尊重创造的具体体现。
行使一票否决权是审贷分离、交叉验证、双人四眼原则管控风险的基本要求，调查部门和审查部门在风险管理上是一个事物的两个方面，不能机械地分成两个部分，调查部门和审查部门既相互对立、相互独立又有机统一，相辅相成，相互制约，相互促进，日清日高。识别风险看能力，反映风险靠党性，处置风险看水平。
作者系临商银行党委书记
责任编辑：王孔平