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进入2009年以来,国际金融危机对我省钢铁行业的负面影响进一步加深,钢材出口急剧下滑,产能过剩的矛盾进一步突出,直接危及到企业生存和发展。为此,我们于近期与湘潭和娄底中心支局的同志,共同对辖内钢铁企业-湖南华菱湘潭钢铁有限公司、涟源钢铁有限公司和冷水江博大钢铁有限公司(以下分别简称湘钢、涟钢、冷钢),进行了专题调查,旨在分析金融危机对我省钢铁行业进出口贸易的影响,以引起各有关管理部门的高度重视,并提出相应的对策建议,供决策部门参考,帮助其渡过“寒冬”。
一、湖南省钢铁企业进出口贸易与外汇收支状况及特点
近几年来,我省钢铁企业进出口贸易呈快速上升态势,2008年创历史新高,据商务部门统计,2008年全省钢材出口达19.03亿美元,占出口总量的22.63%。但自2008年9月以来,由于受国际金融危机影响,我省钢铁进出口贸易开始出现滑坡,2009年上半年一直仍处于低迷状态。据统计显示,2009年1-7月,全省钢材出口4.91亿美元,同比下降46.55%,占出口总量的14.63%;铁矿石进口6.12亿美元,同比下降18.2%,占进口总量的22.23%。
湘钢、涟钢及冷钢,分别是湘潭市和娄底市对外贸易的支柱企业,亦是湖南省钢铁行业龙头企业,具有年产钢1365万吨生产能力。出口产品主要为线棒材、板材、钢绞线、冷轧、热轧卷板等。在生产过程中,企业对进口需求较大,原材料铁矿石60%以上来自进口,其次为技术改造项目配套进口一些大型设备及其配件。
据调查统计,湘钢进出口贸易在2007-2008年呈快速上升态势,2008年进出口收付汇达8.27亿美元,占湘潭市总额的72.1%。但从2008年9月开始,因受全球金融危机影响,进出口贸易呈现下降趋势,期间出口贸易更是急剧下滑,以致出口收汇从2008年下半年的51509万美元直跌至今年上半年的24119万美元。2009年1-7月,湘钢的钢材出口25万吨,价格下降了三分之一,出口收入同比下降了36%。娄底市的涟钢和冷钢,2006、2007年、2008年分别出口钢材40.2万、38.6万、43.6万吨,出口创汇额分别为1.9亿、2.1亿、3.7亿美元。进入2009年以来,受多方面因素影响,两家钢铁企业出口业务严重萎缩,冷钢已完全停止出口。涟钢上半年出口钢材3.04万吨,同比下降了87.29%;FOB(离岸价)平均价格为477美元/吨,同比下降39.16%;出口创汇1449万美元,同比下降了92.26%。涟钢上半年亏损5.34亿元人民币,同比下降228.99%。两家钢铁企业均需进口矿石,且进口矿石量占总用矿量的比例高达70%。
通过调查分析,自去年9月国际金融危机爆发以来,我省钢铁企业进出口贸易呈现以下三大特点:
1.出口贸易急剧下滑,贸易出口收汇额锐减。从湘钢了解,2008年9月,该企业线材出口订单量为38400吨,订单金额为3783万美元,2009年7月出口订单量为4180吨,订单金额仅有268万美元,降幅分别达90%和93%;另因金融危机的爆发,国际市场钢材价格大幅跳水,出口均价同比下降近50%。由此导致出口收汇随即大幅下降,从去年11月开始减少,至今年7月,出口收汇仅有1177万美元,是金融危机爆发前2008年9月出口收汇1.07亿美元的11%。娄底市的涟钢和冷钢,2008年9月出口钢材81618吨、出口收汇8380万美元,2009年7月出口降至4368吨,出口收汇仅为217万美元,此时冷钢已无出口贸易。
2.进口价减量增,但近期进口付汇呈回升的态势。继2008年年初进口铁矿石价格大幅上扬、海运费创历史新高之后,受金融危机影响,进口铁矿石价格迅速下跌,从去年一季度112.76美元/吨的均价下滑到目前79.73美元/吨,降幅达30%,海运费也随之下降。我省钢铁企业充分利用目前进口铁矿石和海运费价格大幅下调的利好势头,扩大铁矿石进口,调高进口铁矿石占用量比例,由2008年占总用量的60%提高至90%左右。据统计,2009年1-7月,湘钢进口铁矿石485万吨,同比增长39.14%;7月份,涟钢进口铁矿石117万吨,是今年上半年进口铁矿石的1.6倍。钢铁企业贸易进口付汇呈上升的态势。
3.贸易差额急剧缩小,从顺差转逆差,且有进一步扩大态势。金融危机影响实体经济前,湘钢2008年9月贸易顺差达8757万美元,之后一路下跌,直至今年7月出现贸易逆差最高达2540万美元,下跌幅度高达129%;涟钢2008年9月贸易顺差达4952万美元,随后下跌,至今年7月出现贸易逆差最高达7904万美元,下跌幅度高达259%,且逆差有进一步扩大态势。
二、影响湖南省钢铁企业进出口贸易的因素及原因分析
1.国际市场需求急剧萎缩。随着金融危机向实体经济进一步蔓延,国外钢材需求量急剧下降;加之人们对金融危机的爆发普遍存在着恐慌心态,对经济发展前景缺乏信心,导致国际市场需求急剧萎缩。据IMF研究报告,2009年将是“二战”以来国际贸易萎缩最为剧烈的一年。据企业反映,国际金融危机发生后,国外钢材进口商观望气氛加重,大幅降低产品库存,一般仅根据市场需求变化提前1-2个月下单定货。
2.主要出口地域“受灾”严重。据湘钢反映,金融危机爆发前,该企业的主要出口地区是北美(主要为美国)、欧洲、韩国,各占出口总额的30%,而欧盟与美国恰恰是这次金融危机的“重灾区”,今年基本无出口美国的订单,欧盟的出口订单也仅占到出口总额的1.8%,目前湘钢的出口地主要是亚洲地区,其中:韩国占64%,越南占16%,日本占14.8%。2009年娄底的钢铁外销市场已由过去的欧美、东南亚市场压缩到只剩下韩国一个市场,而且韩国市场也只维持了1个具有长期往来关系的客户。
3.国际市场钢材价格持续下降。国内外市场钢材较大价差一直是刺激我国钢材出口的重要因素。2008年8月份,国际钢材价格综合指数曾达284.4点,比国内同期价格指数高出132.58点。2009年以来,国内钢价渐稳,而国际钢价则仍然延续下滑趋势,使国内外钢材价差逐渐缩小,而且当前内销价高于出口价150元人民币/吨,钢材出口价格优势不再显现,导致出口受阻。据调查,2008年9月娄底钢材出口均价为1027美元/吨,2009年6月则降至415美元/吨。
4.人民币升值压缩了企业利润空间。金融危机爆发后,各国政府为了拯救银行和实体经济,将汇率作为宏观调控的重要手段被频繁使用,一些国家的货币出现了不同程度的贬值。如我国钢材的重要出口国韩国,其货币韩元2008年较美元已贬值30%以上,而人民币则延续了坚挺升值的态势,自去年8月份以来实际有效汇率较美元升值超过10%,较欧元及亚洲货币升值超过20%。2009年初,国际市场上独联体国家热轧卷出口报价仅为400美元/吨(FOB),大大低于中国500美元/吨的价格,韩国市场已经基本上被独联体国家占领。人民币相对升值,企业利润空间降低甚至无利可图,出口成本增大,今年出口收益远低于国内销售,企业出口意愿不强。
5.国际上贸易保护主义呈现日益加剧之势。2008年四季度以来,随着国际金融危机的影响进一步加深,一些国家纷纷采取措施保护本国钢铁工业的利益,中国钢材出口面对的贸易摩擦明显增多。如越南、伊朗、印度拟提高进口钢材关税,欧盟对中国不同型号的钢材发起多起反倾销调查,印度对中国热轧产品实施反倾销,俄罗斯申请对自中国进口的含镍不锈钢板材发起反倾销调查等。周边国家提高进口关税和所谓反倾销调查等,无疑是对我国钢材出口形成贸易壁垒,保护本国钢铁工业的发展。这种状况必然对我国钢材出口以巨大冲击。
6.信用风险增大导致出口不畅。随着国际市场钢材价格大幅回落,国外进口商出现资金紧张,为了缓解资金矛盾,一些国外进口商要求修改已签订合同的商品进口价格,更多的进口商则利用各种手段尽可能延缓或不执行合同。如涟钢在2008年6月签订一份出口4781吨的合同,当时合同价格为1008美元/吨,由于行情下跌,外商不愿执行合同,要求退回预付货款68多万美元。经过多轮谈判,最后双方达成协议,以700美元/吨价格折算成人民币销售给外商在中国境内的一分公司。
7.进口价减导致量增。因国内需求稳定上升以及进口矿石和海运费价格大幅下调,企业充分利用这一利好势头,调高进口铁矿石占用量比例,由2008年占总用量的60%提高至90%,因进口量大增,进口付汇总额变化不大,但近期有扩增的态势。
三、湖南省钢铁企业应对金融危机的举措
在巨大的压力和困难面前,我省钢铁企业均及时采取了“盯市场、抓订单、控库存、降成本、挖内潜、创效益”的应对金融危机措施,取得了一些成效。
1.注重市场研究,增强应变能力,适时调整产品结构。为抓住国家拉动内需、加大基础设施建设、建筑钢材需求大增的契机,湘钢适时调整产品结构,充分释放线棒产能,使其产量达到了钢材总产量的60%。涟钢注重根据国际市场需求适时调整产品结构,强力推进精品战略,2009年加大了对半工艺电工钢的出口力度,成功地实现了该产品的出口销售;抓好短、平、快项目,加快做好对型改棒项目、板材、连铸二冷和轧后控制的技术改造,增强企业发展后劲。
2.强化内部管理、挖潜,努力节能增效。为应对金融危机的冲击,湘钢强力推行“精益生产、精细管理”战略和“6S”管理模式,大力挖潜、节能、增效。据统计,该企业今年1-5月份,挖潜、节能取得效益高达3亿多元,使该企业快速实现扭亏为盈。涟钢则注重提升应急采购能力,从源头降本增效。今年上半年,由于直供矿与贸易矿存在价差,通过深入市场调研,分析需求供应形势,大大降低了矿石采购成本。同时,为降低资金占用成本,涟钢将库存控制在最低水平。
3.巧用远期结汇,避险创收。在人民币升值预期持续和金融危机双重挤压下,湘钢巧用金融创新产品,运用远期结汇等方式,在有效规避汇率风险的同时,实现了减损、增益的效果。据不完全统计,该企业2008年与银行签订远期结汇协议29份,金额1.01亿美元,创收达575.8万美元。目前,该企业技改项目5米轧钢的设备进口需大量支付欧元,正与银行商议欧元对美元的汇率锁定、签订远期购汇付汇协议。
四、下半年湖南省钢铁企业进出口贸易及外汇收支形势预测
1.出口量将继续低位徘徊。我国政府虽已取消了部分钢材产品的出口关税,但国外市场需求不大,出口量难以大幅增加。据湘钢反映,今年4月份出口订单只有0.7万吨,虽然随后的5、6、7月份回升至1.5万吨左右,但国外市场需求并未好转,市场需求萎缩已对出口形成较强刚性约束,出口规模将继续呈现低位徘徊态势。该企业预计今年出口收汇将同比下降60%-70%。涟钢表示,今年下半年将力争出口4万吨,创汇240万美元。
2.出口价格止跌企稳。从出口钢材价格发展趋势看,2008年末钢材价格处于最低价位,今年1月份价格有所上扬,但随即2-4月连续下滑,处于低位盘整,5-7月份出现一波价格攀涨态势。下阶段预计将保持小幅调整,并随着钢铁制造成本的上升,钢材价格呈震荡回升的态势。
3.进口量有增无减,付汇总额将与去年持平。企业预计,下半年进口量将有较大幅度增长。湘钢人士认为,因技改引进设备和国际铁矿石谈判局势不明朗,造成进口延期滞后,但该企业的5米宽厚块轧机及2号高炉将于今年10月份投产,铁矿石用量将大增,同比多增200万吨。涟钢将全力与各大矿山谈定直供矿,预计将进口300万吨直供矿,对外付汇2.1亿美元。冷钢预计进口170万吨,对外付汇2亿美元。因有进口铁矿石和海运费价格继续下降的预期,进口付汇总额将与去年持平。
五、对策建议
(一)政府方面
1.应尽快出台有关钢铁企业并购重组、整顿铁矿石进口、规范钢材销售制度等方面的政策措施,引导钢铁行业有序发展。对于稳定国际市场、淘汰落后产能及扶持技术改造已经不再是空洞文字,已初步形成了具体的执行措施。但关于钢企并购重组、整顿铁矿石进口、规范钢材销售制度等方面,还需补充具体细节措施,给予钢铁企业政策性指引。
2.调整出口政策,增强钢材出口竞争力。一方面建议尽快调整钢材出口税收政策,提高高附加值的产品出口退税率,如:冷轧钢产品只退税5%,热轧钢产品退税率为零,与国外同类产品比不具成本竞争力;另一方面完善出口退税进度考核通报制度,不断加快出口退税进度。可在现行逐月通报各地出口退税办理情况和增幅的基础上,进一步细化办理出口退税进度有关指标,包括出口退(免)税申报率、审核率、审批率、退(调)库率和计划完成率,并逐月考核。
3.公平税负,扩大国内市场有效需求。目前,加工贸易企业通过来料进料方式进口钢材免征关税和进口环节增值税,而用国产钢材征收17%增值税,从而使国产钢材难以进入加工贸易市场。1999年为应对亚洲金融危机,国家对进入加工贸易企业钢材实行免抵退17%增值税政策,由于市场变化在2005年7月取消。为应对此次百年一遇的国际金融危机,应尽快恢复此项政策。或者是对加工贸易企业进口钢材恢复征收关税和进口环节增值税政策。
(二)商业银行方面
1.加强服务创新,为钢铁企业发展保驾护航。在信贷融资安排上,对重点钢铁企业要给予适当倾斜。对有发展潜力的企业开办多品种的信贷业务,诸如出口押汇、打包贷款、退税质押贷款等,以带动整个外向型经济的发展。
2.帮助企业规避汇率、贸易风险。一方面外汇指定银行要加大对企业汇率避险的服务力度,提高规避汇率风险的能力,加大避险产品的开发和推介力度。对重点涉汇企业要上门推介避险金融产品,并根据不同企业的不同情况,量身定制外汇风险管理组合方案,最大限度的规避汇率风险,提供个性化服务。另一方面,随着金融危机影响的持续,使贸易双方对彼此的信任度产生困惑。外汇指定银行应充分利用自身的渠道优势,帮助企业了解海外客户、银行资信情况,做好资信调查服务。加大福费廷、保理、出口信用险等业务宣传、推广,帮助企业做好海外应收款风险控制。 (三)企业方面
1.树立信心,在困境中求发展。国际市场需求减弱,订单减少,是今后一段时间企业面临的共同问题。因此只有不等不靠,危中求机,强化内部管理,降低经营成本,提高劳动生产率,才能谋求进一步发展。
2.增强忧患意识。由于此次国际金融危机使世界主要经济体,如欧、美、日等国家深受重创,经济陷入衰退,金融危机传导的过程不会很快结束。因此,企业要把困难估计得更充分一些,把措施准备得更周密、完备一些,扎实做好工作,迎接各种挑战,奋力渡过难关。
3.适时调整产品结构。企业要在产品结构上求新求变,原本先进的产品结构,在危机中可能变得脆弱。由于国家拉动内需扶持经济,都是从基础设施入手,螺纹钢和线材等建筑钢材将首先获益,而高端钢材产品需求,则需要更长的时间才能获益,或者受到金融危机的影响更加严重。在中央“扩内需”政策的支持下,调整产品结构及销售策略,主攻国内市场,积极扩大国内市场销售,减轻国外市场需求不足所带来的压力。
4.加速兼并重组。产业集中度低已成为我国钢铁企业市场竞争力和抗风险能力的软肋,为了扭转这个局面,应充分利用金融危机导致一部分中小钢铁企业破产、亏损的特殊时机,加快兼并重组的进度,提高钢铁产业的集中度。
5.大力拓展出口市场。由于美国、欧盟这些中国钢铁产品进口大国受金融危机影响需求萎缩,我国钢材出口必须实行出口地域多元化战略。鉴于去年以来,东南亚、印度及中东地区对我国钢材需求大幅增长,中国企业应及时将钢材出口从发达国家转向发展中国家的新兴市场。
(四)中央银行和外汇管理方面
1.扩大人民币跨境结算试点范围,增强汇率风险规避手段。目前我省钢铁出口多以美元、欧元等货币进行计价结算,而这些货币对人民币的汇率波动频繁,企业承担较大的汇率风险。使用人民币结算可以有效规避汇率波动的风险,而且跨境贸易以人民币结算有利于企业进行财务核算,进口企业的成本和出口企业的收益能够较为清晰的得以体现。
2.完善网上核销系统,提高系统运行效能。一是按照相关政策,非自动核销企业可在报关出口后180天内核销,而自动核销对收汇率和出口核销日期要求高,当月收汇率必须达95%以上,且90天以上出口必须先核销。受金融危机影响,正常贸易下,企业部分收汇率和出口日期达不到要求,系统便不能正常识别,撮和核销,造成自动核销企业出现大量逾期未核销。建议适当放宽自动核销系统中的撮合核销时间及收汇率限制,以便企业及时、准确核销。二是增加自动核销审核程序在每日中午12时的运行处理作业,利用计算机系统在运行空闲时间段提前对已接收的报审核销批次数据进行审核处理,减轻数据夜间集中处理的系统负载,提前发现接收数据中可能存在的数据格式问题,并及时回退导致自动审核异常中断的批次数据;通过日间多次提交企业请求数据发送作业,增加企业单笔数据下载请求的数据发送频度,满足企业单笔数据下载当天需求,进一步便利企业进行业务操作,提升系统服务质量。三是充分利用自动核销系统数据统计优势,加强对企业出口逾期未核销业务的跟踪,帮助企业改进对应收账款的管理,适时加大账款追收力度,有效降低出口收汇风险。
3.建立银行外汇融资统计监测制度,加大外汇融资力度。加强对银行外汇融资统计监测,建议建立相应的统计监测制度,更加关注外汇融资与贸易进出口增幅间的关联度,引导银行正确处理好防范金融风险与支持地方经济发展的关系,加大外汇融资产品的创新力度,根据企业外汇融资需求,努力为企业提供有效的外汇融资支持。
4.外汇局应加强调研指导,促进涉外经济健康发展。加强对出口企业的调研和新政策宣传指导力度,及时跟踪分析企业对外贸易中出现的新情况、新问题,为企业提供专业咨询和相关建议。通过宣传指导,增强涉外企业应对国际金融危机的意识,使企业能较好把握国际经济形势、了解短期和长期国内外经济环境变化趋势以及人民币兑换国际主要结算货币的走势,提高企业抗风险的能力。
课题组组长: 张绪群
课题组成员:杨小希、王 忻、
卫华(执笔)
赵泽雄、唐阳平、李彩虹
一、湖南省钢铁企业进出口贸易与外汇收支状况及特点
近几年来,我省钢铁企业进出口贸易呈快速上升态势,2008年创历史新高,据商务部门统计,2008年全省钢材出口达19.03亿美元,占出口总量的22.63%。但自2008年9月以来,由于受国际金融危机影响,我省钢铁进出口贸易开始出现滑坡,2009年上半年一直仍处于低迷状态。据统计显示,2009年1-7月,全省钢材出口4.91亿美元,同比下降46.55%,占出口总量的14.63%;铁矿石进口6.12亿美元,同比下降18.2%,占进口总量的22.23%。
湘钢、涟钢及冷钢,分别是湘潭市和娄底市对外贸易的支柱企业,亦是湖南省钢铁行业龙头企业,具有年产钢1365万吨生产能力。出口产品主要为线棒材、板材、钢绞线、冷轧、热轧卷板等。在生产过程中,企业对进口需求较大,原材料铁矿石60%以上来自进口,其次为技术改造项目配套进口一些大型设备及其配件。
据调查统计,湘钢进出口贸易在2007-2008年呈快速上升态势,2008年进出口收付汇达8.27亿美元,占湘潭市总额的72.1%。但从2008年9月开始,因受全球金融危机影响,进出口贸易呈现下降趋势,期间出口贸易更是急剧下滑,以致出口收汇从2008年下半年的51509万美元直跌至今年上半年的24119万美元。2009年1-7月,湘钢的钢材出口25万吨,价格下降了三分之一,出口收入同比下降了36%。娄底市的涟钢和冷钢,2006、2007年、2008年分别出口钢材40.2万、38.6万、43.6万吨,出口创汇额分别为1.9亿、2.1亿、3.7亿美元。进入2009年以来,受多方面因素影响,两家钢铁企业出口业务严重萎缩,冷钢已完全停止出口。涟钢上半年出口钢材3.04万吨,同比下降了87.29%;FOB(离岸价)平均价格为477美元/吨,同比下降39.16%;出口创汇1449万美元,同比下降了92.26%。涟钢上半年亏损5.34亿元人民币,同比下降228.99%。两家钢铁企业均需进口矿石,且进口矿石量占总用矿量的比例高达70%。
通过调查分析,自去年9月国际金融危机爆发以来,我省钢铁企业进出口贸易呈现以下三大特点:
1.出口贸易急剧下滑,贸易出口收汇额锐减。从湘钢了解,2008年9月,该企业线材出口订单量为38400吨,订单金额为3783万美元,2009年7月出口订单量为4180吨,订单金额仅有268万美元,降幅分别达90%和93%;另因金融危机的爆发,国际市场钢材价格大幅跳水,出口均价同比下降近50%。由此导致出口收汇随即大幅下降,从去年11月开始减少,至今年7月,出口收汇仅有1177万美元,是金融危机爆发前2008年9月出口收汇1.07亿美元的11%。娄底市的涟钢和冷钢,2008年9月出口钢材81618吨、出口收汇8380万美元,2009年7月出口降至4368吨,出口收汇仅为217万美元,此时冷钢已无出口贸易。
2.进口价减量增,但近期进口付汇呈回升的态势。继2008年年初进口铁矿石价格大幅上扬、海运费创历史新高之后,受金融危机影响,进口铁矿石价格迅速下跌,从去年一季度112.76美元/吨的均价下滑到目前79.73美元/吨,降幅达30%,海运费也随之下降。我省钢铁企业充分利用目前进口铁矿石和海运费价格大幅下调的利好势头,扩大铁矿石进口,调高进口铁矿石占用量比例,由2008年占总用量的60%提高至90%左右。据统计,2009年1-7月,湘钢进口铁矿石485万吨,同比增长39.14%;7月份,涟钢进口铁矿石117万吨,是今年上半年进口铁矿石的1.6倍。钢铁企业贸易进口付汇呈上升的态势。
3.贸易差额急剧缩小,从顺差转逆差,且有进一步扩大态势。金融危机影响实体经济前,湘钢2008年9月贸易顺差达8757万美元,之后一路下跌,直至今年7月出现贸易逆差最高达2540万美元,下跌幅度高达129%;涟钢2008年9月贸易顺差达4952万美元,随后下跌,至今年7月出现贸易逆差最高达7904万美元,下跌幅度高达259%,且逆差有进一步扩大态势。
二、影响湖南省钢铁企业进出口贸易的因素及原因分析
1.国际市场需求急剧萎缩。随着金融危机向实体经济进一步蔓延,国外钢材需求量急剧下降;加之人们对金融危机的爆发普遍存在着恐慌心态,对经济发展前景缺乏信心,导致国际市场需求急剧萎缩。据IMF研究报告,2009年将是“二战”以来国际贸易萎缩最为剧烈的一年。据企业反映,国际金融危机发生后,国外钢材进口商观望气氛加重,大幅降低产品库存,一般仅根据市场需求变化提前1-2个月下单定货。
2.主要出口地域“受灾”严重。据湘钢反映,金融危机爆发前,该企业的主要出口地区是北美(主要为美国)、欧洲、韩国,各占出口总额的30%,而欧盟与美国恰恰是这次金融危机的“重灾区”,今年基本无出口美国的订单,欧盟的出口订单也仅占到出口总额的1.8%,目前湘钢的出口地主要是亚洲地区,其中:韩国占64%,越南占16%,日本占14.8%。2009年娄底的钢铁外销市场已由过去的欧美、东南亚市场压缩到只剩下韩国一个市场,而且韩国市场也只维持了1个具有长期往来关系的客户。
3.国际市场钢材价格持续下降。国内外市场钢材较大价差一直是刺激我国钢材出口的重要因素。2008年8月份,国际钢材价格综合指数曾达284.4点,比国内同期价格指数高出132.58点。2009年以来,国内钢价渐稳,而国际钢价则仍然延续下滑趋势,使国内外钢材价差逐渐缩小,而且当前内销价高于出口价150元人民币/吨,钢材出口价格优势不再显现,导致出口受阻。据调查,2008年9月娄底钢材出口均价为1027美元/吨,2009年6月则降至415美元/吨。
4.人民币升值压缩了企业利润空间。金融危机爆发后,各国政府为了拯救银行和实体经济,将汇率作为宏观调控的重要手段被频繁使用,一些国家的货币出现了不同程度的贬值。如我国钢材的重要出口国韩国,其货币韩元2008年较美元已贬值30%以上,而人民币则延续了坚挺升值的态势,自去年8月份以来实际有效汇率较美元升值超过10%,较欧元及亚洲货币升值超过20%。2009年初,国际市场上独联体国家热轧卷出口报价仅为400美元/吨(FOB),大大低于中国500美元/吨的价格,韩国市场已经基本上被独联体国家占领。人民币相对升值,企业利润空间降低甚至无利可图,出口成本增大,今年出口收益远低于国内销售,企业出口意愿不强。
5.国际上贸易保护主义呈现日益加剧之势。2008年四季度以来,随着国际金融危机的影响进一步加深,一些国家纷纷采取措施保护本国钢铁工业的利益,中国钢材出口面对的贸易摩擦明显增多。如越南、伊朗、印度拟提高进口钢材关税,欧盟对中国不同型号的钢材发起多起反倾销调查,印度对中国热轧产品实施反倾销,俄罗斯申请对自中国进口的含镍不锈钢板材发起反倾销调查等。周边国家提高进口关税和所谓反倾销调查等,无疑是对我国钢材出口形成贸易壁垒,保护本国钢铁工业的发展。这种状况必然对我国钢材出口以巨大冲击。
6.信用风险增大导致出口不畅。随着国际市场钢材价格大幅回落,国外进口商出现资金紧张,为了缓解资金矛盾,一些国外进口商要求修改已签订合同的商品进口价格,更多的进口商则利用各种手段尽可能延缓或不执行合同。如涟钢在2008年6月签订一份出口4781吨的合同,当时合同价格为1008美元/吨,由于行情下跌,外商不愿执行合同,要求退回预付货款68多万美元。经过多轮谈判,最后双方达成协议,以700美元/吨价格折算成人民币销售给外商在中国境内的一分公司。
7.进口价减导致量增。因国内需求稳定上升以及进口矿石和海运费价格大幅下调,企业充分利用这一利好势头,调高进口铁矿石占用量比例,由2008年占总用量的60%提高至90%,因进口量大增,进口付汇总额变化不大,但近期有扩增的态势。
三、湖南省钢铁企业应对金融危机的举措
在巨大的压力和困难面前,我省钢铁企业均及时采取了“盯市场、抓订单、控库存、降成本、挖内潜、创效益”的应对金融危机措施,取得了一些成效。
1.注重市场研究,增强应变能力,适时调整产品结构。为抓住国家拉动内需、加大基础设施建设、建筑钢材需求大增的契机,湘钢适时调整产品结构,充分释放线棒产能,使其产量达到了钢材总产量的60%。涟钢注重根据国际市场需求适时调整产品结构,强力推进精品战略,2009年加大了对半工艺电工钢的出口力度,成功地实现了该产品的出口销售;抓好短、平、快项目,加快做好对型改棒项目、板材、连铸二冷和轧后控制的技术改造,增强企业发展后劲。
2.强化内部管理、挖潜,努力节能增效。为应对金融危机的冲击,湘钢强力推行“精益生产、精细管理”战略和“6S”管理模式,大力挖潜、节能、增效。据统计,该企业今年1-5月份,挖潜、节能取得效益高达3亿多元,使该企业快速实现扭亏为盈。涟钢则注重提升应急采购能力,从源头降本增效。今年上半年,由于直供矿与贸易矿存在价差,通过深入市场调研,分析需求供应形势,大大降低了矿石采购成本。同时,为降低资金占用成本,涟钢将库存控制在最低水平。
3.巧用远期结汇,避险创收。在人民币升值预期持续和金融危机双重挤压下,湘钢巧用金融创新产品,运用远期结汇等方式,在有效规避汇率风险的同时,实现了减损、增益的效果。据不完全统计,该企业2008年与银行签订远期结汇协议29份,金额1.01亿美元,创收达575.8万美元。目前,该企业技改项目5米轧钢的设备进口需大量支付欧元,正与银行商议欧元对美元的汇率锁定、签订远期购汇付汇协议。
四、下半年湖南省钢铁企业进出口贸易及外汇收支形势预测
1.出口量将继续低位徘徊。我国政府虽已取消了部分钢材产品的出口关税,但国外市场需求不大,出口量难以大幅增加。据湘钢反映,今年4月份出口订单只有0.7万吨,虽然随后的5、6、7月份回升至1.5万吨左右,但国外市场需求并未好转,市场需求萎缩已对出口形成较强刚性约束,出口规模将继续呈现低位徘徊态势。该企业预计今年出口收汇将同比下降60%-70%。涟钢表示,今年下半年将力争出口4万吨,创汇240万美元。
2.出口价格止跌企稳。从出口钢材价格发展趋势看,2008年末钢材价格处于最低价位,今年1月份价格有所上扬,但随即2-4月连续下滑,处于低位盘整,5-7月份出现一波价格攀涨态势。下阶段预计将保持小幅调整,并随着钢铁制造成本的上升,钢材价格呈震荡回升的态势。
3.进口量有增无减,付汇总额将与去年持平。企业预计,下半年进口量将有较大幅度增长。湘钢人士认为,因技改引进设备和国际铁矿石谈判局势不明朗,造成进口延期滞后,但该企业的5米宽厚块轧机及2号高炉将于今年10月份投产,铁矿石用量将大增,同比多增200万吨。涟钢将全力与各大矿山谈定直供矿,预计将进口300万吨直供矿,对外付汇2.1亿美元。冷钢预计进口170万吨,对外付汇2亿美元。因有进口铁矿石和海运费价格继续下降的预期,进口付汇总额将与去年持平。
五、对策建议
(一)政府方面
1.应尽快出台有关钢铁企业并购重组、整顿铁矿石进口、规范钢材销售制度等方面的政策措施,引导钢铁行业有序发展。对于稳定国际市场、淘汰落后产能及扶持技术改造已经不再是空洞文字,已初步形成了具体的执行措施。但关于钢企并购重组、整顿铁矿石进口、规范钢材销售制度等方面,还需补充具体细节措施,给予钢铁企业政策性指引。
2.调整出口政策,增强钢材出口竞争力。一方面建议尽快调整钢材出口税收政策,提高高附加值的产品出口退税率,如:冷轧钢产品只退税5%,热轧钢产品退税率为零,与国外同类产品比不具成本竞争力;另一方面完善出口退税进度考核通报制度,不断加快出口退税进度。可在现行逐月通报各地出口退税办理情况和增幅的基础上,进一步细化办理出口退税进度有关指标,包括出口退(免)税申报率、审核率、审批率、退(调)库率和计划完成率,并逐月考核。
3.公平税负,扩大国内市场有效需求。目前,加工贸易企业通过来料进料方式进口钢材免征关税和进口环节增值税,而用国产钢材征收17%增值税,从而使国产钢材难以进入加工贸易市场。1999年为应对亚洲金融危机,国家对进入加工贸易企业钢材实行免抵退17%增值税政策,由于市场变化在2005年7月取消。为应对此次百年一遇的国际金融危机,应尽快恢复此项政策。或者是对加工贸易企业进口钢材恢复征收关税和进口环节增值税政策。
(二)商业银行方面
1.加强服务创新,为钢铁企业发展保驾护航。在信贷融资安排上,对重点钢铁企业要给予适当倾斜。对有发展潜力的企业开办多品种的信贷业务,诸如出口押汇、打包贷款、退税质押贷款等,以带动整个外向型经济的发展。
2.帮助企业规避汇率、贸易风险。一方面外汇指定银行要加大对企业汇率避险的服务力度,提高规避汇率风险的能力,加大避险产品的开发和推介力度。对重点涉汇企业要上门推介避险金融产品,并根据不同企业的不同情况,量身定制外汇风险管理组合方案,最大限度的规避汇率风险,提供个性化服务。另一方面,随着金融危机影响的持续,使贸易双方对彼此的信任度产生困惑。外汇指定银行应充分利用自身的渠道优势,帮助企业了解海外客户、银行资信情况,做好资信调查服务。加大福费廷、保理、出口信用险等业务宣传、推广,帮助企业做好海外应收款风险控制。 (三)企业方面
1.树立信心,在困境中求发展。国际市场需求减弱,订单减少,是今后一段时间企业面临的共同问题。因此只有不等不靠,危中求机,强化内部管理,降低经营成本,提高劳动生产率,才能谋求进一步发展。
2.增强忧患意识。由于此次国际金融危机使世界主要经济体,如欧、美、日等国家深受重创,经济陷入衰退,金融危机传导的过程不会很快结束。因此,企业要把困难估计得更充分一些,把措施准备得更周密、完备一些,扎实做好工作,迎接各种挑战,奋力渡过难关。
3.适时调整产品结构。企业要在产品结构上求新求变,原本先进的产品结构,在危机中可能变得脆弱。由于国家拉动内需扶持经济,都是从基础设施入手,螺纹钢和线材等建筑钢材将首先获益,而高端钢材产品需求,则需要更长的时间才能获益,或者受到金融危机的影响更加严重。在中央“扩内需”政策的支持下,调整产品结构及销售策略,主攻国内市场,积极扩大国内市场销售,减轻国外市场需求不足所带来的压力。
4.加速兼并重组。产业集中度低已成为我国钢铁企业市场竞争力和抗风险能力的软肋,为了扭转这个局面,应充分利用金融危机导致一部分中小钢铁企业破产、亏损的特殊时机,加快兼并重组的进度,提高钢铁产业的集中度。
5.大力拓展出口市场。由于美国、欧盟这些中国钢铁产品进口大国受金融危机影响需求萎缩,我国钢材出口必须实行出口地域多元化战略。鉴于去年以来,东南亚、印度及中东地区对我国钢材需求大幅增长,中国企业应及时将钢材出口从发达国家转向发展中国家的新兴市场。
(四)中央银行和外汇管理方面
1.扩大人民币跨境结算试点范围,增强汇率风险规避手段。目前我省钢铁出口多以美元、欧元等货币进行计价结算,而这些货币对人民币的汇率波动频繁,企业承担较大的汇率风险。使用人民币结算可以有效规避汇率波动的风险,而且跨境贸易以人民币结算有利于企业进行财务核算,进口企业的成本和出口企业的收益能够较为清晰的得以体现。
2.完善网上核销系统,提高系统运行效能。一是按照相关政策,非自动核销企业可在报关出口后180天内核销,而自动核销对收汇率和出口核销日期要求高,当月收汇率必须达95%以上,且90天以上出口必须先核销。受金融危机影响,正常贸易下,企业部分收汇率和出口日期达不到要求,系统便不能正常识别,撮和核销,造成自动核销企业出现大量逾期未核销。建议适当放宽自动核销系统中的撮合核销时间及收汇率限制,以便企业及时、准确核销。二是增加自动核销审核程序在每日中午12时的运行处理作业,利用计算机系统在运行空闲时间段提前对已接收的报审核销批次数据进行审核处理,减轻数据夜间集中处理的系统负载,提前发现接收数据中可能存在的数据格式问题,并及时回退导致自动审核异常中断的批次数据;通过日间多次提交企业请求数据发送作业,增加企业单笔数据下载请求的数据发送频度,满足企业单笔数据下载当天需求,进一步便利企业进行业务操作,提升系统服务质量。三是充分利用自动核销系统数据统计优势,加强对企业出口逾期未核销业务的跟踪,帮助企业改进对应收账款的管理,适时加大账款追收力度,有效降低出口收汇风险。
3.建立银行外汇融资统计监测制度,加大外汇融资力度。加强对银行外汇融资统计监测,建议建立相应的统计监测制度,更加关注外汇融资与贸易进出口增幅间的关联度,引导银行正确处理好防范金融风险与支持地方经济发展的关系,加大外汇融资产品的创新力度,根据企业外汇融资需求,努力为企业提供有效的外汇融资支持。
4.外汇局应加强调研指导,促进涉外经济健康发展。加强对出口企业的调研和新政策宣传指导力度,及时跟踪分析企业对外贸易中出现的新情况、新问题,为企业提供专业咨询和相关建议。通过宣传指导,增强涉外企业应对国际金融危机的意识,使企业能较好把握国际经济形势、了解短期和长期国内外经济环境变化趋势以及人民币兑换国际主要结算货币的走势,提高企业抗风险的能力。
课题组组长: 张绪群
课题组成员:杨小希、王 忻、
卫华(执笔)
赵泽雄、唐阳平、李彩虹