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摘 要：中小企业是推动唐山经济社会发展的重要力量，但多年来中小企业融资难问题一直未能很好地解决。究其原因，既有客观上商业银行信贷机制的问题，也有唐山金融市场发育滞后、金融创新意识不强、社会信用体系不健全等方面的问题，因此，化解中小企业融资难，要从多方面入手综合解决。
关键词：金融生态环境；中小企业 ；融资难
中图分类号：F275.2 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）18-0150-02
一个经济社会的活力取决于中小企业的生存环境和发展能力。中小企业是推动唐山经济社会发展的重要力量。目前，唐山共有中小企业14 500户，占唐山企业总数的95%，从业人数达75万人，占唐山企业就业人员的80%；2011年中小企业实现增加值和上缴税金分别占唐山的50%和45%。长期以来，融资难的问题一直困扰着唐山中小企业的健康发展。解决好中小企业融资难问题，不仅关系着中小企业的生存和发展，而且对促进唐山经济社会发展、吸纳就业、增加财政收入和保持社会稳定等方面发挥着越来越重要的作用。
一、中小企业融资难的主要表现及分析
中小企业融资难问题是多年一直未能解决的老问题，应该说对此问题社会关注、政府重视，但仍不尽人意。究其成因是多方面的。客观上看，主要是由商业银行信贷机制决定的。商业银行作为企业发放信贷，追求风险最小化、收益最大化，而中小企业信贷需求具有“急、少、短、频”的特点，贷款要的急、期限短、频率高、数额小、风险大、贷款成本高。风险与收益的不对称致使金融机构服务中小企业缺乏积极性。金融机构在信贷支持上偏重大企业、忽视中小企业，形成企业信贷结构上的失衡，从而弱化了金融机构对中小企业融资的支持。导致唐山中小企业信贷规模和企业授信面与经济发展的需求极不适应。
主观上看，与先进地区相比，主要存在以下五个方面的差距：
（一）金融市场发育滞后
唐山金融市场不发达，金融服务体系不健全，没有形成多元化、多层次、多形式的充满活力的城乡金融市场，金融产业的发展与唐山经济发展状况不相匹配。目前，唐山银行业金融机构只有13家，而浙江省义乌市（县级市）就有17家。温州、南通等市针对中小企业的特点，积极培育发展和引进专为中小企业服务的各类金融机构，较好地缓解了中小企业融资难的问题。如温州市引进的浙江泰隆商业银行是台州市的一家纯民营资本金融机构，市场定位于低端客户，90%的贷款投向小企业和个体户。300万元以下的贷款占97%，其中 50萬元以下的占80%。
（二）金融创新意识不强
银行体制改革后，强化了风险约束机制。各国有商业银行受制于上级机构的规定限制，各分行服务创新空间有限，能力不强。但最为关键的是，各家银行客户定位趋同，求大求稳的心理导致金融创新举措不足。同时银行授信产品单一且差异不大，基本上是以抵押为主，以大企业、知名企业相互担保为辅，由此导致各大银行争相抢夺优质企业、大型企业，对于缺乏优质抵押品的中小企业关注度不够。使相当一部分有融资需求的中小企业被拒之门外，形成中小企业贷款难、银行授信难的“两难”困境。国有商业银行的金融产品单一和唯抵押是造成当前中小企业融资难的一个突出问题。
（三）金融生态环境有待优化，社会信用体系有待健全
中小企业融资难与社会信用体系建设不完善有着密切关系。企业的征信系统不完整、不透明，对银行了解中小企业的生产经营状况带来了困难，阻碍了银行信贷的投放。人民银行虽多年从事企业征信体系建设，但进展缓慢。究其原因主要是工商、税务、海关、质检、商检、公安、法院、环保、电信等各部门所掌握的相关信息资源没有得到整合，得不到综合利用，造成银行与企业信息不畅通，诚实守信的企业得不到信贷支持，失信的企业得不到惩罚。同时有部分中小企业法制观念、信用意识淡薄，拖欠贷款现象严重。有些企业不按约定用途使用银行贷款，贷款被挪用现象屡有发生，个别企业无信用可言，不按约定期限归还贷款。失信行为得不到纠正。个别地方不重视对信用环境的治理，甚至采取地方保护主义，指使当地法院不得受理银行追讨企业贷款的诉讼案件，更助长了失信行为的蔓延。
（四）信用担保机构资金实力弱难以发挥担保作用
中小企业担保贷款是融资的重要渠道。目前，唐山信用担保公司规模小、现有的大部分担保机构因资产实力弱、资信等级低、风险防范能力弱，导致与银行合作范围小，合作层次不高，缺乏开展担保业务的主动权与话语权，严重弱化了担保能力，没能充分发挥融资担保的作用。各国有商业银行规定，只能与资本金亿元以上的担保机构进行合作。唐山现有最大规模的担保公司资本金只有6 650万元。唐山48家担保公司，户均资本金仅2 000万元，尚未有一家担保公司与各大商业银行签订合作协议。
（五）中小企业自身管理和诚信理念有待提高
目前，多数民营中小企业的现代企业制度没有真正建立，突出表现在：法人治理结构不健全、公司章程形同虚设、缺乏权利约束机制、经营行为短期化；部分企业社会诚信理念淡薄，财务管理制度不健全、信息不透明、不真实，有个别企业弄虚作假，有几套财务报表。导致银行对中小企业贷款前调查费时费力、难辨真伪。中小企业的融资条件越受到银行的质疑，对其贷款条件要求就越高，中小企业融资就越困难；非银行信息征集不完善，导致对中小企业信用状况综合评价信息不完全、中小企业社会信用评级滞后，且仅停留在银行内部信贷评级上，造成中小企业社会信用评级缺失。
二、破解中小企业融资难的对策与建议
（一）实施“金融强市”战略，做大做强金融产业
经济越发展，金融越重要，金融产业在地方经济发展中的战略地位就越为突出。做好金融工作是推动唐山经济社会又好又快发展的基本条件，更是促进社会和谐的重要保障。深圳用立法形式将金融业确立为战略性支柱产业，苏州、无锡强力实施“金融强市”方略，宁波、温州等市也都以空前的力度，推进金融业的发展。借鉴先进地区经验，唐山应实施“金融强市”战略，高度重视金融市场建设，切实扭转唐山金融产业发展滞后的局面。同时，要强化银企合作，多形式构建银企沟通合作渠道。如定期组织银企座谈会和项目推介会，沟通银企双方，推动金融机构加强对中小企业金融服务，为中小企业发展营造更为良好的信贷环境。 （二）活跃金融市场提升融资供给能力
解决中小企业融资难问题，要着眼于打造高效的多层次、多元化的融资环境和金融市场。通过制定宽松优惠政策，吸引更多的外埠金融机构来唐落户；应广泛集聚社会财富、激活民间资本、促进金融市场竞争，拓宽中小企业融资渠道。要特别注重引进在国内具有中小企业信贷成功业绩的商业银行来唐山开拓业务。如浙江泰隆银行、包头市城市商业银行等。这类商业银行的引进，不单纯是社会资本的引入，更重要的是引进他们针对中小企业融资特点而创新的经营理念、创新的运营机制、创新的管理模式，以及能够适应中小企业信贷特点的管理队伍。通过他们的典型示范，搞活唐山金融市场，为中小企业融资注入活力。
同时，要积极扶持“本土化”金融机构的发展。继续加大对唐山商业银行的支持力度，促其从速壮大实力；唐山市农村信用社面对农村、农业的广泛信贷需求，应尽快增强资本实力、通过经营理念更新，金融产品创新，不断拓展市场能力和抗风险能力；加快推进新型融资服务机构建设，在具有资金实力的县、市（区）率先建立农村合作银行等。设立“中小企业创业投资引导基金”，重点支持科技含量高、发展前景好、正处于成长期的中小企业资金需求，使高科技中小企业拥有畅通的直接融资渠道。
（三）针对中小企业信贷特点加速金融创新步伐
一是银行要更新观念，深化对中小企业融资战略意义的认识。要将支持中小企业发展视为银行业义不容辞的责任。在授信条件和利率水平上，要和大型企业一视同仁，不盲目追逐大户企业。要创新服务方式，创新授信模式，积极培育優势中小企业客户群体。二是坚持总量微调和结构优化相结合，最大限度将新增贷款规模真正用于支持中小企业的发展。按照中小企业信贷投放增长不低于唐山贷款增速，增量不低于上年的原则，单独安排中小企业新增贷款规模。建立中小企业信用征集体系和最高综合评估授信额度核定体系，从制度上加强对中小企业的信贷支持。同时，根据中小企业的特点和实际情况，设立合理的风险容忍度，推进授信尽职免责制度。三是加大力度推动金融创新。要创新中小企业贷款、担保、抵押方式。在法律法规允许的范围内，探索新的担保方式，包括存货、可转让的土地承包权等抵押贷款，以及知识产权、应收账款等质押贷款，中小企业法人或主要股东个人财产抵押、质押以及信用担保等；要创新金融产品，根据中小企业生命周期和金融需求“短、小、频、急”的特点，推进产品创新，做到因地制宜，量体裁衣；要加强对金融产品的推广宣传，改变银行与客户信息不对称的状况等。
（四）推进担保机构整合做实做强担保业
在大力发展信用担保机构的同时，要着力对担保机构进行整合重组，做实、做强、壮大担保行业。对财政注资的市中小企业信用担保公司和市科技企业信用担保公司，分别通过增资扩股等方式，使其资本金达到亿元以上，或将两个公司重组合并，使其注册资本达到亿元以上。还可以将市、县两级财政注资的信用担保公司联合重组，形成母子公司架构。并以总公司名义与银行合作承担信用担保，使财政注资的信用担保资金首先壮大起来。对现有的社会商业担保公司进行综合整治，扶优限劣，本着“自愿互利共赢”的原则，通过联合、参股、扩股等多种形式增强资本实力，扩大信用担保基金规模，提升与银行合作的层次，增强与银行合作的话语权，真正发挥担保机构面向中小企业担保的作用，切实解决中小企业融资担保渠道窄的问题。
（五）优化融资环境推进中小企业信用体系建设
化解中小企业融资难，应尽快建立起统一的覆盖唐山的社会信用信息征询系统，实现信息共享。以使那些信用好的企业及时得到信贷支持，让那些失信企业置于全社会的监督之下。同时，针对中小企业融资特点，应着力抓好五个平台建设：一是搭建财务信息共享平台；二是搭建中小企业财务体系平台；三是搭建中小企业非银行信用信息平台；四是搭建中小企业信用评级平台；五是搭建银企延伸指导服务平台。
[责任编辑 陈凤雪]
关键词：金融生态环境；中小企业 ；融资难
中图分类号：F275.2 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）18-0150-02
一个经济社会的活力取决于中小企业的生存环境和发展能力。中小企业是推动唐山经济社会发展的重要力量。目前，唐山共有中小企业14 500户，占唐山企业总数的95%，从业人数达75万人，占唐山企业就业人员的80%；2011年中小企业实现增加值和上缴税金分别占唐山的50%和45%。长期以来，融资难的问题一直困扰着唐山中小企业的健康发展。解决好中小企业融资难问题，不仅关系着中小企业的生存和发展，而且对促进唐山经济社会发展、吸纳就业、增加财政收入和保持社会稳定等方面发挥着越来越重要的作用。
一、中小企业融资难的主要表现及分析
中小企业融资难问题是多年一直未能解决的老问题，应该说对此问题社会关注、政府重视，但仍不尽人意。究其成因是多方面的。客观上看，主要是由商业银行信贷机制决定的。商业银行作为企业发放信贷，追求风险最小化、收益最大化，而中小企业信贷需求具有“急、少、短、频”的特点，贷款要的急、期限短、频率高、数额小、风险大、贷款成本高。风险与收益的不对称致使金融机构服务中小企业缺乏积极性。金融机构在信贷支持上偏重大企业、忽视中小企业，形成企业信贷结构上的失衡，从而弱化了金融机构对中小企业融资的支持。导致唐山中小企业信贷规模和企业授信面与经济发展的需求极不适应。
主观上看，与先进地区相比，主要存在以下五个方面的差距：
（一）金融市场发育滞后
唐山金融市场不发达，金融服务体系不健全，没有形成多元化、多层次、多形式的充满活力的城乡金融市场，金融产业的发展与唐山经济发展状况不相匹配。目前，唐山银行业金融机构只有13家，而浙江省义乌市（县级市）就有17家。温州、南通等市针对中小企业的特点，积极培育发展和引进专为中小企业服务的各类金融机构，较好地缓解了中小企业融资难的问题。如温州市引进的浙江泰隆商业银行是台州市的一家纯民营资本金融机构，市场定位于低端客户，90%的贷款投向小企业和个体户。300万元以下的贷款占97%，其中 50萬元以下的占80%。
（二）金融创新意识不强
银行体制改革后，强化了风险约束机制。各国有商业银行受制于上级机构的规定限制，各分行服务创新空间有限，能力不强。但最为关键的是，各家银行客户定位趋同，求大求稳的心理导致金融创新举措不足。同时银行授信产品单一且差异不大，基本上是以抵押为主，以大企业、知名企业相互担保为辅，由此导致各大银行争相抢夺优质企业、大型企业，对于缺乏优质抵押品的中小企业关注度不够。使相当一部分有融资需求的中小企业被拒之门外，形成中小企业贷款难、银行授信难的“两难”困境。国有商业银行的金融产品单一和唯抵押是造成当前中小企业融资难的一个突出问题。
（三）金融生态环境有待优化，社会信用体系有待健全
中小企业融资难与社会信用体系建设不完善有着密切关系。企业的征信系统不完整、不透明，对银行了解中小企业的生产经营状况带来了困难，阻碍了银行信贷的投放。人民银行虽多年从事企业征信体系建设，但进展缓慢。究其原因主要是工商、税务、海关、质检、商检、公安、法院、环保、电信等各部门所掌握的相关信息资源没有得到整合，得不到综合利用，造成银行与企业信息不畅通，诚实守信的企业得不到信贷支持，失信的企业得不到惩罚。同时有部分中小企业法制观念、信用意识淡薄，拖欠贷款现象严重。有些企业不按约定用途使用银行贷款，贷款被挪用现象屡有发生，个别企业无信用可言，不按约定期限归还贷款。失信行为得不到纠正。个别地方不重视对信用环境的治理，甚至采取地方保护主义，指使当地法院不得受理银行追讨企业贷款的诉讼案件，更助长了失信行为的蔓延。
（四）信用担保机构资金实力弱难以发挥担保作用
中小企业担保贷款是融资的重要渠道。目前，唐山信用担保公司规模小、现有的大部分担保机构因资产实力弱、资信等级低、风险防范能力弱，导致与银行合作范围小，合作层次不高，缺乏开展担保业务的主动权与话语权，严重弱化了担保能力，没能充分发挥融资担保的作用。各国有商业银行规定，只能与资本金亿元以上的担保机构进行合作。唐山现有最大规模的担保公司资本金只有6 650万元。唐山48家担保公司，户均资本金仅2 000万元，尚未有一家担保公司与各大商业银行签订合作协议。
（五）中小企业自身管理和诚信理念有待提高
目前，多数民营中小企业的现代企业制度没有真正建立，突出表现在：法人治理结构不健全、公司章程形同虚设、缺乏权利约束机制、经营行为短期化；部分企业社会诚信理念淡薄，财务管理制度不健全、信息不透明、不真实，有个别企业弄虚作假，有几套财务报表。导致银行对中小企业贷款前调查费时费力、难辨真伪。中小企业的融资条件越受到银行的质疑，对其贷款条件要求就越高，中小企业融资就越困难；非银行信息征集不完善，导致对中小企业信用状况综合评价信息不完全、中小企业社会信用评级滞后，且仅停留在银行内部信贷评级上，造成中小企业社会信用评级缺失。
二、破解中小企业融资难的对策与建议
（一）实施“金融强市”战略，做大做强金融产业
经济越发展，金融越重要，金融产业在地方经济发展中的战略地位就越为突出。做好金融工作是推动唐山经济社会又好又快发展的基本条件，更是促进社会和谐的重要保障。深圳用立法形式将金融业确立为战略性支柱产业，苏州、无锡强力实施“金融强市”方略，宁波、温州等市也都以空前的力度，推进金融业的发展。借鉴先进地区经验，唐山应实施“金融强市”战略，高度重视金融市场建设，切实扭转唐山金融产业发展滞后的局面。同时，要强化银企合作，多形式构建银企沟通合作渠道。如定期组织银企座谈会和项目推介会，沟通银企双方，推动金融机构加强对中小企业金融服务，为中小企业发展营造更为良好的信贷环境。 （二）活跃金融市场提升融资供给能力
解决中小企业融资难问题，要着眼于打造高效的多层次、多元化的融资环境和金融市场。通过制定宽松优惠政策，吸引更多的外埠金融机构来唐落户；应广泛集聚社会财富、激活民间资本、促进金融市场竞争，拓宽中小企业融资渠道。要特别注重引进在国内具有中小企业信贷成功业绩的商业银行来唐山开拓业务。如浙江泰隆银行、包头市城市商业银行等。这类商业银行的引进，不单纯是社会资本的引入，更重要的是引进他们针对中小企业融资特点而创新的经营理念、创新的运营机制、创新的管理模式，以及能够适应中小企业信贷特点的管理队伍。通过他们的典型示范，搞活唐山金融市场，为中小企业融资注入活力。
同时，要积极扶持“本土化”金融机构的发展。继续加大对唐山商业银行的支持力度，促其从速壮大实力；唐山市农村信用社面对农村、农业的广泛信贷需求，应尽快增强资本实力、通过经营理念更新，金融产品创新，不断拓展市场能力和抗风险能力；加快推进新型融资服务机构建设，在具有资金实力的县、市（区）率先建立农村合作银行等。设立“中小企业创业投资引导基金”，重点支持科技含量高、发展前景好、正处于成长期的中小企业资金需求，使高科技中小企业拥有畅通的直接融资渠道。
（三）针对中小企业信贷特点加速金融创新步伐
一是银行要更新观念，深化对中小企业融资战略意义的认识。要将支持中小企业发展视为银行业义不容辞的责任。在授信条件和利率水平上，要和大型企业一视同仁，不盲目追逐大户企业。要创新服务方式，创新授信模式，积极培育優势中小企业客户群体。二是坚持总量微调和结构优化相结合，最大限度将新增贷款规模真正用于支持中小企业的发展。按照中小企业信贷投放增长不低于唐山贷款增速，增量不低于上年的原则，单独安排中小企业新增贷款规模。建立中小企业信用征集体系和最高综合评估授信额度核定体系，从制度上加强对中小企业的信贷支持。同时，根据中小企业的特点和实际情况，设立合理的风险容忍度，推进授信尽职免责制度。三是加大力度推动金融创新。要创新中小企业贷款、担保、抵押方式。在法律法规允许的范围内，探索新的担保方式，包括存货、可转让的土地承包权等抵押贷款，以及知识产权、应收账款等质押贷款，中小企业法人或主要股东个人财产抵押、质押以及信用担保等；要创新金融产品，根据中小企业生命周期和金融需求“短、小、频、急”的特点，推进产品创新，做到因地制宜，量体裁衣；要加强对金融产品的推广宣传，改变银行与客户信息不对称的状况等。
（四）推进担保机构整合做实做强担保业
在大力发展信用担保机构的同时，要着力对担保机构进行整合重组，做实、做强、壮大担保行业。对财政注资的市中小企业信用担保公司和市科技企业信用担保公司，分别通过增资扩股等方式，使其资本金达到亿元以上，或将两个公司重组合并，使其注册资本达到亿元以上。还可以将市、县两级财政注资的信用担保公司联合重组，形成母子公司架构。并以总公司名义与银行合作承担信用担保，使财政注资的信用担保资金首先壮大起来。对现有的社会商业担保公司进行综合整治，扶优限劣，本着“自愿互利共赢”的原则，通过联合、参股、扩股等多种形式增强资本实力，扩大信用担保基金规模，提升与银行合作的层次，增强与银行合作的话语权，真正发挥担保机构面向中小企业担保的作用，切实解决中小企业融资担保渠道窄的问题。
（五）优化融资环境推进中小企业信用体系建设
化解中小企业融资难，应尽快建立起统一的覆盖唐山的社会信用信息征询系统，实现信息共享。以使那些信用好的企业及时得到信贷支持，让那些失信企业置于全社会的监督之下。同时，针对中小企业融资特点，应着力抓好五个平台建设：一是搭建财务信息共享平台；二是搭建中小企业财务体系平台；三是搭建中小企业非银行信用信息平台；四是搭建中小企业信用评级平台；五是搭建银企延伸指导服务平台。
[责任编辑 陈凤雪]