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内容摘要：矿产资源开发是一把“双刃剑”，在带来经济利益的同时也极大地破坏了生态环境。因此，在矿产资源开发的同时，要建立相应的生态补偿机制。论文在总结国内外矿产资源开发生态补偿经验教训的基础上，提出了湘江流域采矿生态补偿机制的构想。
关 键 词：矿产资源开发；生态补偿机制；湘江流域
矿产资源开发是一把“双刃剑”，在带来经济利益的同时也极大地破坏了生态环境。因此，矿产资源开发应当成为流域生态补偿的重要内容（或对象）。湘江流域上游是重要的有色金属之乡，生态破坏和水质污染严重，过去一直采用整治的办法，但却一直在“整治—反弹—再整治—再反弹”的怪圈中徘徊。为了破解这一怪圈，有必要构建流域矿产资源开发生态补偿机制，通过准市场化的经济手段来推进湘江流域水土保持和污染防治。
一、国内外矿产资源开发生态补偿经验借鉴
（一）国外矿产资源开发生态补偿经验借鉴
澳大利亚是世界最重要的矿产国之一。在20世纪70年代前，由于在矿业发展过程中未进行同步的生态管理，导致环境与生态恶化，资源效益降低，严重影响了可持续发展。进入 80 年代，澳大利亚政府决定改变发展模式，走可持续发展之路，对资源产业与环境生态进行综合管理，并制定了一系列矿区土地复垦的法律法规。
美国是最早开始關注矿区生态环境修复的国家，同时也是当今世界在进行资源与产业管理时，最关注环境保护和生态管理的国家之一。1977年美国国会通过并颁布了全国性的矿区生态环境修复法规——《露天采矿管理与（环境）修复法》（简称《修复法》），并确定了美国的生态补偿三大制度，即土地复垦基金制度、矿区复垦许可证制度和保证金制度。
德国和美国的做法相似。对于立法前的历史遗留的生态破坏问题，由政府负责治理。但不同的是，美国以基金的方式筹集资金，而德国主要是通过州际之间的横向转移支付筹集资金。德国针对历史遗留的矿区环境问题，建立矿山复垦公司专门从事矿山恢复工作，复垦所需要的资金全部来自于横向转移支付。横向转移支付基金由两种资金组成：扣除了划归各州的销售税的 25%后，余下的 75%按各州居民人数直接分配给各州；财政较富裕的州按照统一标准计算拨给穷州的补助金。
（二）国内矿产资源开发生态补偿经验借鉴
我国矿产资源开发生态补偿实践主要有征收生态补偿税费制度和矿山环境恢复治理保证金制度两种做法。
1、征收生态补偿税费制度
我国从20世纪 80 年代中期开始、并经 90 年代中期改进，对矿产资源开发征收了矿产资源税，用以调节资源开发中的级差收入，促进资源合理开发利用。从 1994 年又开征了矿产资源补偿费，目的是保障和促进矿产资源的勘查、保护与合理开发，维护国家对矿产资源的财产权益。各级地方政府征收的生态环境补偿费，为生态环境保护提供了有利的经济支持。但从全国整体情况看，建立和完善生态补偿费的征收制度仍任重而道远，生态补偿费的征收存在很多问题：（1）已开始征收生态补偿费的省市地区仍属少数，大部分地区仍依靠国家财政转移支付，生态补偿费征收存在严重的“搭便车”现象；（2）由于缺乏严格的法律依据，不但增加了征收工作的困难，而且在 2002年全国整治乱收费过程中，许多地方的生态补偿费征收由于立法依据不足而被取消；（3）各地方的不同部门依据各种不同资源开展生态补偿费征收工作，部门之间由于缺少相互协调，常常出现环境保护立法与资源利用立法的对立分离，针对同一补偿对象产生多种名目的补偿费，进而导致企业负担沉重；（4）征收方式不统一。有的依据矿产售价的百分比提取（如江苏、广西），有的依据开采量征收（如福建、贵州），还有的按项目投资总额或生态破坏的占地面积征收；（5）征收标准不统一，征收的实际数额远远低于土地复垦、地下水治理等生态重建工程费用。
2、 矿山环境恢复治理保证金制度
我国实施矿山环境恢复治理保证金制度时间较晚，2002 年江苏省印发《江苏省矿山环境恢复治理保证金收缴及使用管理暂行办法》，对露天开采石材石料及其他矿产资源的企业行使矿山环境恢复治理保证金制度；2003 年 8 月安徽省印发并执行《安徽省矿山环境恢复治理保证金收缴和使用管理办法》，规定新建矿山在办理采矿登记时必须向办理采矿登记的国土资源行政主管部门缴纳矿山环境恢复治理保证金。
现在我国各省市正在实行保证金制度，但没有统一的认识和标准，概括起来可分为两大类：按面积核算和按产量核算。面积核算法中包括一般面积法和分矿种面积法；产量核算法包括价值法和基价法。但是，由于我国矿山环境修复治理保证金制度尚处于探索阶段，并未在全国普遍实施，而且存在很多有待完善的地方，主要表现在两个方面：（1）目前我国各省都在探索建立和实施保证金制度，但是对保证金制度却缺乏法律依据，在实施和管理过程存在一定的难度；（2）保证金制度缺乏法律支持，对矿山的制约力不够。
二、湘江流域采矿生态补偿机制的构建
（一）采矿生态补偿补偿机制的总体构想
湘江流域采矿生态补偿机制，应当有利于从源头抓起，保证被破坏生态环境的及时和完全恢复，并保证受损人群能获得必要的补偿或赔偿，要能保证对采矿环境破坏与恢复实施有效监管。遵循这一总目标或总原则，借鉴美国等国外的先进经验，所构建的湘江流域采矿生态补偿机制的整体框架应当包括四大方面：一是矿区生态环境恢复制度；二是水质污染总量控制制度；三是开矿损害直接补偿制度；四是补偿资金保障制度。其中水质污染总量控制制度可并入“排污权多级交易机制”中。因此，以下只就其他三项系统进行叙述。
（二）矿区生态环境恢复制度
为了极大限度地减少生态环境资源破坏、降低生态环境效益损失，必须要求采矿企业恢复其所破坏的生态环境资源。
为确保采矿企业能恢复其所破坏的生态环境资源，应当要求在开发者在取得勘探（采矿）权之前必须提交项目规划。项目规划中必须包括生态环境恢复计划书和环境影响评价书，用以指导采矿企业在采矿的同时完成生态恢复与环境保护。生态环境恢复的标准不应低于原生态功能，即生态环境恢复应当至少恢复已破坏土地及相关用地的原貌。生态环境恢复计划书和环境影响评价书应当由独立专业评估机构完成，或者经独立专业评估机构出具审核鉴证意见书。该独立专业评估机构应当为其出具的生态环境恢复计划书和环境影响评价书的合理性承担连带责任，但及时向有关部门报告和向社会公告相关修正意见的除外。
为确保采矿企业恢复其所破坏的生态环境资源，应当要求在开发者按规定评价环境影响，执行生态环境恢复计划；应当要求为其出具生态环境恢复计划书和环境影响评价书、或者相关审核鉴证意见书的独立专业评估机构指导和监督开发者评价环境影响和执行生态恢复计划；政府有关部门应当加强对开发者及相关独立专业机构的监管；还应当设置生态环境恢复与环境影响评价独立认证体制，独立认证机构应当对采矿企业不按照开采计划过度开采或者逃避生态环境恢复责任的行为承担连带责任，但及时向有关部门报告的除外；应当建立有效的生态环境恢复资金保证制度。
（三）采矿损害直接补偿制度
对于矿区居民和其他企业因矿业活动影响而遭受的直接生产和生活损失、收入减少损失，矿业活动所带来的社会危害，应当由采矿企业负责补偿。
对居民、其他企业等明确的主体的补偿，应当由采矿企业与受损者直接谈判和补偿。对不明确主体的补偿，应当由采矿企业向当地政府支付。
采矿企业在开矿开始之前，必须对能合理预计到的开矿将造成的他人损失进行的补偿；在开矿过程中，还必须对超过已补偿金额的损害进行追加补偿。除此外，为了保证补偿不会落空，还应当建立设立补偿保证金和担保。
（四）补偿资金保障制度
充足的资金是保证矿区生态环境恢复和开矿损害补偿顺利实施的关键。借鉴国外先进经验，结合我国和湖南省的实际，湘江流域采矿生态补偿资金保障机制的设立思路和方法是：对历史已造成的破坏（即废弃矿山生态环境破坏），通过建立废弃矿山生态环境恢复治理基金的方法，由国家治理；对新造成的破坏，通过设立保证金和担保的方式，促使开发者100%恢复和补偿。
1、废弃矿山生态环境恢复治理基金
由于复杂的历史原因，早期的矿山开采缺乏环境保护意识，形成的矿山环境破坏问题已经成为历史，难以找到责任人。因此，对于历史造成的废弃矿山生态环境矿山环境恢复，必须由政府或者专门的非盈利社会组织通过建立废弃矿山生态环境恢复治理基金（简称“恢复基金”）的方式解决。
废弃矿山生态环境恢复治理基金的主要来源包括：（1）政府财政支出。具体包括增加废弃矿山年修复的财政拨款，向矿山征收的资源税、耕地占用税、水土保持费等相关资源税费；（2）接受捐赠；（3）其它款项，如矿业企业缴纳的各种处罚费用，部分探（采）矿权价款等，恢复治理基金的利息收益也应完全用于废弃矿山的修复。
废弃矿山生态环境恢复治理基金必须实行专款专用，全部用于废弃矿山已造成破坏的矿区生态环境恢复治理。待全部废弃矿山的矿区生态环境破坏全都恢复治理完毕后，将其结余资金建立环境损害社会救助基金。
2、采矿生态环境恢复与补偿保证金
对新建和正在开采矿山所造成的矿区生态环境破坏，应当由采矿企业100%负责恢复；对新建和正在开采矿山所造成的他人损失，也应当由采矿企业100%负责补偿。但从历史经验看，采矿企业在缺乏监管和利益驱使下，很难自发履行开采计划和生态环境恢复计划，并很难自发支付足额的损失补偿（赔偿），因此有必要建立保证金制度，以保证矿山开采者主动履行环境修复责任和环境损害补偿（赔偿）责任，并为环境修复和环境损害补偿（赔偿）提供有效的资金保障。
采矿生态环境恢复与补偿保证金制度的具体做法是：（1）采矿企业在得到采矿许可证前，必须以一定数量的资金、资产作为矿区生态环境恢复和开矿损害补偿的执行保证金，存放在有关管理机构，以确保矿区生态环境恢复达标和開矿损害及时足额补偿；（2）保证金的总金额应该等于或高于矿区生态环境恢复成本和可能追加的开矿损害补偿额之和；（3）采矿企业在得到采矿许可证前，除设立采矿生态环境恢复与补偿保证金外，还必须就采矿生态环境恢复与补偿提供第三方担保或保证；（4）如果采矿企业没有履行矿区生态环境恢复责任或未能及时足额支付开矿损害补偿（赔偿），政府就利用保证金组织他人来完成该矿区生态环境恢复工程，或者由法院等机构从保证金中强制执行开矿损害补偿（赔偿）支付；保证金不足以支付的，由第三方担保人或保证人代支付；（5）为采矿企业开发矿山出具生态环境恢复计划书和环境影响评价书或者相关审核鉴证意见书的独立专业评估机构有过错的，对采矿企业没有履行矿区生态环境恢复责任或未能及时足额支付开矿损害补偿（赔偿）的部门承担连带责任，但及时向有关部门报告和向社会公告相关修正意见的除外。
关 键 词：矿产资源开发；生态补偿机制；湘江流域
矿产资源开发是一把“双刃剑”，在带来经济利益的同时也极大地破坏了生态环境。因此，矿产资源开发应当成为流域生态补偿的重要内容（或对象）。湘江流域上游是重要的有色金属之乡，生态破坏和水质污染严重，过去一直采用整治的办法，但却一直在“整治—反弹—再整治—再反弹”的怪圈中徘徊。为了破解这一怪圈，有必要构建流域矿产资源开发生态补偿机制，通过准市场化的经济手段来推进湘江流域水土保持和污染防治。
一、国内外矿产资源开发生态补偿经验借鉴
（一）国外矿产资源开发生态补偿经验借鉴
澳大利亚是世界最重要的矿产国之一。在20世纪70年代前，由于在矿业发展过程中未进行同步的生态管理，导致环境与生态恶化，资源效益降低，严重影响了可持续发展。进入 80 年代，澳大利亚政府决定改变发展模式，走可持续发展之路，对资源产业与环境生态进行综合管理，并制定了一系列矿区土地复垦的法律法规。
美国是最早开始關注矿区生态环境修复的国家，同时也是当今世界在进行资源与产业管理时，最关注环境保护和生态管理的国家之一。1977年美国国会通过并颁布了全国性的矿区生态环境修复法规——《露天采矿管理与（环境）修复法》（简称《修复法》），并确定了美国的生态补偿三大制度，即土地复垦基金制度、矿区复垦许可证制度和保证金制度。
德国和美国的做法相似。对于立法前的历史遗留的生态破坏问题，由政府负责治理。但不同的是，美国以基金的方式筹集资金，而德国主要是通过州际之间的横向转移支付筹集资金。德国针对历史遗留的矿区环境问题，建立矿山复垦公司专门从事矿山恢复工作，复垦所需要的资金全部来自于横向转移支付。横向转移支付基金由两种资金组成：扣除了划归各州的销售税的 25%后，余下的 75%按各州居民人数直接分配给各州；财政较富裕的州按照统一标准计算拨给穷州的补助金。
（二）国内矿产资源开发生态补偿经验借鉴
我国矿产资源开发生态补偿实践主要有征收生态补偿税费制度和矿山环境恢复治理保证金制度两种做法。
1、征收生态补偿税费制度
我国从20世纪 80 年代中期开始、并经 90 年代中期改进，对矿产资源开发征收了矿产资源税，用以调节资源开发中的级差收入，促进资源合理开发利用。从 1994 年又开征了矿产资源补偿费，目的是保障和促进矿产资源的勘查、保护与合理开发，维护国家对矿产资源的财产权益。各级地方政府征收的生态环境补偿费，为生态环境保护提供了有利的经济支持。但从全国整体情况看，建立和完善生态补偿费的征收制度仍任重而道远，生态补偿费的征收存在很多问题：（1）已开始征收生态补偿费的省市地区仍属少数，大部分地区仍依靠国家财政转移支付，生态补偿费征收存在严重的“搭便车”现象；（2）由于缺乏严格的法律依据，不但增加了征收工作的困难，而且在 2002年全国整治乱收费过程中，许多地方的生态补偿费征收由于立法依据不足而被取消；（3）各地方的不同部门依据各种不同资源开展生态补偿费征收工作，部门之间由于缺少相互协调，常常出现环境保护立法与资源利用立法的对立分离，针对同一补偿对象产生多种名目的补偿费，进而导致企业负担沉重；（4）征收方式不统一。有的依据矿产售价的百分比提取（如江苏、广西），有的依据开采量征收（如福建、贵州），还有的按项目投资总额或生态破坏的占地面积征收；（5）征收标准不统一，征收的实际数额远远低于土地复垦、地下水治理等生态重建工程费用。
2、 矿山环境恢复治理保证金制度
我国实施矿山环境恢复治理保证金制度时间较晚，2002 年江苏省印发《江苏省矿山环境恢复治理保证金收缴及使用管理暂行办法》，对露天开采石材石料及其他矿产资源的企业行使矿山环境恢复治理保证金制度；2003 年 8 月安徽省印发并执行《安徽省矿山环境恢复治理保证金收缴和使用管理办法》，规定新建矿山在办理采矿登记时必须向办理采矿登记的国土资源行政主管部门缴纳矿山环境恢复治理保证金。
现在我国各省市正在实行保证金制度，但没有统一的认识和标准，概括起来可分为两大类：按面积核算和按产量核算。面积核算法中包括一般面积法和分矿种面积法；产量核算法包括价值法和基价法。但是，由于我国矿山环境修复治理保证金制度尚处于探索阶段，并未在全国普遍实施，而且存在很多有待完善的地方，主要表现在两个方面：（1）目前我国各省都在探索建立和实施保证金制度，但是对保证金制度却缺乏法律依据，在实施和管理过程存在一定的难度；（2）保证金制度缺乏法律支持，对矿山的制约力不够。
二、湘江流域采矿生态补偿机制的构建
（一）采矿生态补偿补偿机制的总体构想
湘江流域采矿生态补偿机制，应当有利于从源头抓起，保证被破坏生态环境的及时和完全恢复，并保证受损人群能获得必要的补偿或赔偿，要能保证对采矿环境破坏与恢复实施有效监管。遵循这一总目标或总原则，借鉴美国等国外的先进经验，所构建的湘江流域采矿生态补偿机制的整体框架应当包括四大方面：一是矿区生态环境恢复制度；二是水质污染总量控制制度；三是开矿损害直接补偿制度；四是补偿资金保障制度。其中水质污染总量控制制度可并入“排污权多级交易机制”中。因此，以下只就其他三项系统进行叙述。
（二）矿区生态环境恢复制度
为了极大限度地减少生态环境资源破坏、降低生态环境效益损失，必须要求采矿企业恢复其所破坏的生态环境资源。
为确保采矿企业能恢复其所破坏的生态环境资源，应当要求在开发者在取得勘探（采矿）权之前必须提交项目规划。项目规划中必须包括生态环境恢复计划书和环境影响评价书，用以指导采矿企业在采矿的同时完成生态恢复与环境保护。生态环境恢复的标准不应低于原生态功能，即生态环境恢复应当至少恢复已破坏土地及相关用地的原貌。生态环境恢复计划书和环境影响评价书应当由独立专业评估机构完成，或者经独立专业评估机构出具审核鉴证意见书。该独立专业评估机构应当为其出具的生态环境恢复计划书和环境影响评价书的合理性承担连带责任，但及时向有关部门报告和向社会公告相关修正意见的除外。
为确保采矿企业恢复其所破坏的生态环境资源，应当要求在开发者按规定评价环境影响，执行生态环境恢复计划；应当要求为其出具生态环境恢复计划书和环境影响评价书、或者相关审核鉴证意见书的独立专业评估机构指导和监督开发者评价环境影响和执行生态恢复计划；政府有关部门应当加强对开发者及相关独立专业机构的监管；还应当设置生态环境恢复与环境影响评价独立认证体制，独立认证机构应当对采矿企业不按照开采计划过度开采或者逃避生态环境恢复责任的行为承担连带责任，但及时向有关部门报告的除外；应当建立有效的生态环境恢复资金保证制度。
（三）采矿损害直接补偿制度
对于矿区居民和其他企业因矿业活动影响而遭受的直接生产和生活损失、收入减少损失，矿业活动所带来的社会危害，应当由采矿企业负责补偿。
对居民、其他企业等明确的主体的补偿，应当由采矿企业与受损者直接谈判和补偿。对不明确主体的补偿，应当由采矿企业向当地政府支付。
采矿企业在开矿开始之前，必须对能合理预计到的开矿将造成的他人损失进行的补偿；在开矿过程中，还必须对超过已补偿金额的损害进行追加补偿。除此外，为了保证补偿不会落空，还应当建立设立补偿保证金和担保。
（四）补偿资金保障制度
充足的资金是保证矿区生态环境恢复和开矿损害补偿顺利实施的关键。借鉴国外先进经验，结合我国和湖南省的实际，湘江流域采矿生态补偿资金保障机制的设立思路和方法是：对历史已造成的破坏（即废弃矿山生态环境破坏），通过建立废弃矿山生态环境恢复治理基金的方法，由国家治理；对新造成的破坏，通过设立保证金和担保的方式，促使开发者100%恢复和补偿。
1、废弃矿山生态环境恢复治理基金
由于复杂的历史原因，早期的矿山开采缺乏环境保护意识，形成的矿山环境破坏问题已经成为历史，难以找到责任人。因此，对于历史造成的废弃矿山生态环境矿山环境恢复，必须由政府或者专门的非盈利社会组织通过建立废弃矿山生态环境恢复治理基金（简称“恢复基金”）的方式解决。
废弃矿山生态环境恢复治理基金的主要来源包括：（1）政府财政支出。具体包括增加废弃矿山年修复的财政拨款，向矿山征收的资源税、耕地占用税、水土保持费等相关资源税费；（2）接受捐赠；（3）其它款项，如矿业企业缴纳的各种处罚费用，部分探（采）矿权价款等，恢复治理基金的利息收益也应完全用于废弃矿山的修复。
废弃矿山生态环境恢复治理基金必须实行专款专用，全部用于废弃矿山已造成破坏的矿区生态环境恢复治理。待全部废弃矿山的矿区生态环境破坏全都恢复治理完毕后，将其结余资金建立环境损害社会救助基金。
2、采矿生态环境恢复与补偿保证金
对新建和正在开采矿山所造成的矿区生态环境破坏，应当由采矿企业100%负责恢复；对新建和正在开采矿山所造成的他人损失，也应当由采矿企业100%负责补偿。但从历史经验看，采矿企业在缺乏监管和利益驱使下，很难自发履行开采计划和生态环境恢复计划，并很难自发支付足额的损失补偿（赔偿），因此有必要建立保证金制度，以保证矿山开采者主动履行环境修复责任和环境损害补偿（赔偿）责任，并为环境修复和环境损害补偿（赔偿）提供有效的资金保障。
采矿生态环境恢复与补偿保证金制度的具体做法是：（1）采矿企业在得到采矿许可证前，必须以一定数量的资金、资产作为矿区生态环境恢复和开矿损害补偿的执行保证金，存放在有关管理机构，以确保矿区生态环境恢复达标和開矿损害及时足额补偿；（2）保证金的总金额应该等于或高于矿区生态环境恢复成本和可能追加的开矿损害补偿额之和；（3）采矿企业在得到采矿许可证前，除设立采矿生态环境恢复与补偿保证金外，还必须就采矿生态环境恢复与补偿提供第三方担保或保证；（4）如果采矿企业没有履行矿区生态环境恢复责任或未能及时足额支付开矿损害补偿（赔偿），政府就利用保证金组织他人来完成该矿区生态环境恢复工程，或者由法院等机构从保证金中强制执行开矿损害补偿（赔偿）支付；保证金不足以支付的，由第三方担保人或保证人代支付；（5）为采矿企业开发矿山出具生态环境恢复计划书和环境影响评价书或者相关审核鉴证意见书的独立专业评估机构有过错的，对采矿企业没有履行矿区生态环境恢复责任或未能及时足额支付开矿损害补偿（赔偿）的部门承担连带责任，但及时向有关部门报告和向社会公告相关修正意见的除外。