论文部分内容阅读
摘要：随着利率市场化改革的不断推进，银行业内以息差收入为主的传统盈利模式正面临着巨大的挑战。同时，互联网金融的快速发展，也给银行业带来了巨大冲击。因此，如何节约成本、增加银行的利润空间，正越来越多的被银行业所重视。银行库存现金作为非盈利资产，在保证流动性的前提下，有效控制库存现金额度，不失为降低银行营业成本的一种手段。笔者在农村商业银行金库中心从事管理工作多年，在实践中摸索出了一些经验与方法，供业内同行参考之用。
关键词：农村商业银行；农商行；库存现金；管理；对策
中图分类号：F832 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）015-000-01
前言
银行库存现金是为满足日常客户存取周转需要，库存现金作为非盈利资产，不能为银行带来任何收益。库存现金过高，会降低银行资金的使用效益，增加营业成本；而库存现金不足，又会带来流动性问题，对银行信誉构成巨大风险。因此，如何在保证支付的前堤下，确定合理的库存限额、提高资金的使用效率，从而降低成本、增加盈利，正是大多数银行所希望的，当然农村商业银行也不例外。下面笔者结合自身管理的实践，对当前农村商业银行库存现金管理存在的问题及对策进行分析。
一、现阶段农村商业银行库存现金管理的难点和普遍存在的问题
1.农村商业银行点多面广，现金使用量难以估计
一是农村商业银行大多是由原农村信用社转制而成，分布于城乡各地，机构网点众多，拥有大量的客户资源，每天存取时间、数额不一。加上现在农村经济发展较快，对现金的需求也大幅增加，给估算带来了一定的困难，迫使网点增加了一定的库存现金。二是农商银行面向“三农”，各种代理业务品种繁多，如代理养老金、土地赔偿款及各种水电煤气等，使得网点每日需求的现金波动较大，增加了各网点估算现金需求的难度。而农村商业银行“点多面广”的特点，又加倍放大了预估库存现金限额的难度。
2.农村市场对现金的需求量较大，且存在较大波动性
一是很多私营企业主基于避税等需求，大量使用现金支付。有的甚至是因为现金交易比转账交易价格低，致使大量提取现金，而所得现金又有一部分存入银行个人结算账户，到进货时又从银行拿出进行交易，使得现金在体外循环，得不到银行的监管。二是由于农商银行绝大部分网点位于农村及城郊结合部，一般所属客户年龄结构偏大、文化程度不高，对银行的一些转账支付方式，特别是网上银行、手机银行等还不能接受，在观念上还普遍存在着“一手交钱，一手交货”的现金支付理念。三是农村缺少POS刷卡、支付宝支付、微信支付等现代化支付环境，客观上也导致了现金需要量的增大。
3.农村商业银行对库存现金管理思想上不够重视
一方面，由于现在存款市场竞争激烈，银行为拉笼更多客户资源，特别是优质客户，千方百计满足客户的需求，而放弃对现金支取的要求，使大额现金的审批流于形式。另一方面，许多农村商业银行精细化管理不够，只重视存款的吸收、贷款的发放，认为多一些库存现金对银行的经营效益影响不大，对库存现金的管理没有引起足够的重视。此外，临柜员工“怕麻烦”的思想，也客观上增加了库存现金管理的难度。“怕麻烦”主要表现在为怕引起客户的投诉，抱着多一事不如少一事的思想，刻意提高库存现金以便满足潜在客户需求。同时，部分网点为了讨好对公客户，放松对客户现金监管要求，超范围支付现金。
二、针对农村商业银行上述库存现金管理存在的问题，提出三点对策
1.加强现代化支付结算工具的宣传与推广，减少农村地区现金需求量
一是利用各种会议、新闻媒体做好宣传工作。在营业场所摆放宣传资料和LED进行滚动宣传，经常性的上街举办各种形式宣传活动，并进行现场指导与咨询。从而，逐步扭转农村地区根深蒂固的“现金交易”传统理念。同时，有针对性地对企业财务人员、个体经营户进行支付结算业务的培训，通过介绍网上银行、手机银行等便捷支付手段，提高农村企事业单位使用电子支付等现代化支付渠道的比例，逐步减少农村地区现金交易量。二是利用网点柜员加强新型支付结算工具的宣传与推广。网点柜员可充分利用农村商业银行特有的“人缘、地缘、血缘”优势，向客户多宣传现代化支付结算工具，如网上银行、手机银行等。同时，对一些不会使用的客户进行现场进行指导，使广大顾客了解使用现代化支付结算工具的方便实用。三是有技巧的了解客户资金的用途，对可用转账、电子渠道办理的支付结算业务，积极动员，既可以减轻柜员的劳动强度，同时也能节省库存现金的备付，提高资金的使用效率。
2.提升库存现金限额管理的精准度，缩小实际需要与预估限额的差距
一是涉及库存现金管理的各级要重视现金的管理工作。经常性的了解网点的库存限额情况，根据网点的存款规模、业务情况，重新核定库存限额，并与网点的考核挂钩。对一些由于管理不力，经常出现超库存的网点，实行一定的处罚。只有领导重视，员工才会认真对待。二是相应网点要做好现金需求的预测工作。通过大额现金支取预约登记、严格落实现金监管政策等方式，较准确预估现金使用量，提前预备现金，在客户支取时可及时进行支付。同时，严格执行库存现金限额管理制度，现金超出网点限额规定时，要及时向金库中心缴存或申领，以确保能正常营业。三是金库中心要根据各阶段的实际情况，及时调整现金库存，配备足够的现金，并对各券别的票面进行合理配置。
3.拓展非现金支付结算渠道，增加服务“三农”新方式
一方面加快自助机具的布放。一是农商行要在人口密集，而又没有营业网点的村镇闹市，根据实际情况，布设ATM、自助转账等自助设备，以方便客户的多种需求。二是改善农村的用卡环境。在农村超市、商场等，大力推广大POS等设备，用移动设备来代替现金交易，提高电子产品替代率，减轻临柜的压力。另一方面，创新服务，为“三农”提供更多的服务品种。随着互联网的不断发展，各种新的金融产品在不断创新，农村商业银行要根据自身的实际，大力创新服务，增加服务品种，为客戶提供更多、更快捷的服务，尽量降低现金使用量，从而降低基层行库存现金限额。
参考文献：
[1]李景森.商业银行现金库存管理——以中国工商银行北京分行为例[J].南京理工大学，2013.
[2]刘宇.中小商业银行库存现金管理研究——以山东省某农商行为例[J].贵州财经大学，2014.
[3]贾剑.商业银行库存现金的限额核定及管理研究[J].对外经济贸易大学，2015.
关键词：农村商业银行；农商行；库存现金；管理；对策
中图分类号：F832 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）015-000-01
前言
银行库存现金是为满足日常客户存取周转需要，库存现金作为非盈利资产，不能为银行带来任何收益。库存现金过高，会降低银行资金的使用效益，增加营业成本；而库存现金不足，又会带来流动性问题，对银行信誉构成巨大风险。因此，如何在保证支付的前堤下，确定合理的库存限额、提高资金的使用效率，从而降低成本、增加盈利，正是大多数银行所希望的，当然农村商业银行也不例外。下面笔者结合自身管理的实践，对当前农村商业银行库存现金管理存在的问题及对策进行分析。
一、现阶段农村商业银行库存现金管理的难点和普遍存在的问题
1.农村商业银行点多面广，现金使用量难以估计
一是农村商业银行大多是由原农村信用社转制而成，分布于城乡各地，机构网点众多，拥有大量的客户资源，每天存取时间、数额不一。加上现在农村经济发展较快，对现金的需求也大幅增加，给估算带来了一定的困难，迫使网点增加了一定的库存现金。二是农商银行面向“三农”，各种代理业务品种繁多，如代理养老金、土地赔偿款及各种水电煤气等，使得网点每日需求的现金波动较大，增加了各网点估算现金需求的难度。而农村商业银行“点多面广”的特点，又加倍放大了预估库存现金限额的难度。
2.农村市场对现金的需求量较大，且存在较大波动性
一是很多私营企业主基于避税等需求，大量使用现金支付。有的甚至是因为现金交易比转账交易价格低，致使大量提取现金，而所得现金又有一部分存入银行个人结算账户，到进货时又从银行拿出进行交易，使得现金在体外循环，得不到银行的监管。二是由于农商银行绝大部分网点位于农村及城郊结合部，一般所属客户年龄结构偏大、文化程度不高，对银行的一些转账支付方式，特别是网上银行、手机银行等还不能接受，在观念上还普遍存在着“一手交钱，一手交货”的现金支付理念。三是农村缺少POS刷卡、支付宝支付、微信支付等现代化支付环境，客观上也导致了现金需要量的增大。
3.农村商业银行对库存现金管理思想上不够重视
一方面，由于现在存款市场竞争激烈，银行为拉笼更多客户资源，特别是优质客户，千方百计满足客户的需求，而放弃对现金支取的要求，使大额现金的审批流于形式。另一方面，许多农村商业银行精细化管理不够，只重视存款的吸收、贷款的发放，认为多一些库存现金对银行的经营效益影响不大，对库存现金的管理没有引起足够的重视。此外，临柜员工“怕麻烦”的思想，也客观上增加了库存现金管理的难度。“怕麻烦”主要表现在为怕引起客户的投诉，抱着多一事不如少一事的思想，刻意提高库存现金以便满足潜在客户需求。同时，部分网点为了讨好对公客户，放松对客户现金监管要求，超范围支付现金。
二、针对农村商业银行上述库存现金管理存在的问题，提出三点对策
1.加强现代化支付结算工具的宣传与推广，减少农村地区现金需求量
一是利用各种会议、新闻媒体做好宣传工作。在营业场所摆放宣传资料和LED进行滚动宣传，经常性的上街举办各种形式宣传活动，并进行现场指导与咨询。从而，逐步扭转农村地区根深蒂固的“现金交易”传统理念。同时，有针对性地对企业财务人员、个体经营户进行支付结算业务的培训，通过介绍网上银行、手机银行等便捷支付手段，提高农村企事业单位使用电子支付等现代化支付渠道的比例，逐步减少农村地区现金交易量。二是利用网点柜员加强新型支付结算工具的宣传与推广。网点柜员可充分利用农村商业银行特有的“人缘、地缘、血缘”优势，向客户多宣传现代化支付结算工具，如网上银行、手机银行等。同时，对一些不会使用的客户进行现场进行指导，使广大顾客了解使用现代化支付结算工具的方便实用。三是有技巧的了解客户资金的用途，对可用转账、电子渠道办理的支付结算业务，积极动员，既可以减轻柜员的劳动强度，同时也能节省库存现金的备付，提高资金的使用效率。
2.提升库存现金限额管理的精准度，缩小实际需要与预估限额的差距
一是涉及库存现金管理的各级要重视现金的管理工作。经常性的了解网点的库存限额情况，根据网点的存款规模、业务情况，重新核定库存限额，并与网点的考核挂钩。对一些由于管理不力，经常出现超库存的网点，实行一定的处罚。只有领导重视，员工才会认真对待。二是相应网点要做好现金需求的预测工作。通过大额现金支取预约登记、严格落实现金监管政策等方式，较准确预估现金使用量，提前预备现金，在客户支取时可及时进行支付。同时，严格执行库存现金限额管理制度，现金超出网点限额规定时，要及时向金库中心缴存或申领，以确保能正常营业。三是金库中心要根据各阶段的实际情况，及时调整现金库存，配备足够的现金，并对各券别的票面进行合理配置。
3.拓展非现金支付结算渠道，增加服务“三农”新方式
一方面加快自助机具的布放。一是农商行要在人口密集，而又没有营业网点的村镇闹市，根据实际情况，布设ATM、自助转账等自助设备，以方便客户的多种需求。二是改善农村的用卡环境。在农村超市、商场等，大力推广大POS等设备，用移动设备来代替现金交易，提高电子产品替代率，减轻临柜的压力。另一方面，创新服务，为“三农”提供更多的服务品种。随着互联网的不断发展，各种新的金融产品在不断创新，农村商业银行要根据自身的实际，大力创新服务，增加服务品种，为客戶提供更多、更快捷的服务，尽量降低现金使用量，从而降低基层行库存现金限额。
参考文献：
[1]李景森.商业银行现金库存管理——以中国工商银行北京分行为例[J].南京理工大学，2013.
[2]刘宇.中小商业银行库存现金管理研究——以山东省某农商行为例[J].贵州财经大学，2014.
[3]贾剑.商业银行库存现金的限额核定及管理研究[J].对外经济贸易大学，2015.