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摘 要：村镇银行自2007年提出至今已历时9年的时间了，目前全国已经有1100多家。建立村镇银行的主要目的是提高金融服务在农村的覆盖率。大部分农村金融的服务环节薄弱，甚至是空白的，基于这样的形势，银监会提出设立村镇银行。但村镇银行作为一种新的金融组织形式，运行时间较短，发展中还有很多问题需要防范。风险防范成为了村镇银行发展中的主要任务。
关键词：村镇银行 农村金融 风险防范
一、村镇银行发展中的风险
村镇银行是指为当地农民或企业工厂提供金融服务的银行机构。村镇银行的宗旨就是“扶农、帮农、惠农”，服务三农。长期以来老百姓对商业银行、政策性银行和农村信用社的信赖度和认同度较高，而村镇银行成立的時间较短、规模及网点设置也比较少，其社会认知度仍比较欠缺，更多客户愿意把钱存到农村信用社或商业银行，这就造成村镇银行盈利能力比商业银行低，必然导致效益落后。风险和发展是相伴而行的，村镇银行的快速发展必然伴随着风险的产生。只有找到了村镇银行发展中的风险所在才能更好的防范这些风险。具体来说村镇银行的风险可以分为以下几点：
1.村镇银行发展中的信用风险。信用风险（Credit Risk）又称违约风险，是金融风险的主要类型。村镇银行信贷的对象是农村的小企业和农户等弱势群体。村镇银行服务对象的特殊性决定了它的信用风险的特殊性。
1.1村镇银行贷款对象的特殊性。贷款方式主要以信贷为主，抵押和质押贷款比较少，一般数额比较小，手续也比较简单，没有实质性的风险保障。一般的商业银行出于防范金融风险的需要，信用贷款往往采用质押或抵押的贷款方式。村镇银行的贷款对象比较特殊，在贷款方面所面临的最大的问题就是农民的贷款的担保品以及联保的失败，所以村镇银行的信贷资产风险系数较大。
1.2农村的信用状况不乐观。经济基础的薄弱，信用客户的复杂，金融生态环境的落后，以及村镇银行的征信制度不完善，造成银行和客户之间的信息不对称，使得分散的农户和企业与村镇银行之间难以形成很好的信用互动关系。
1.3与农产品的产出高度相关。村镇银行所放出的贷款主要用于农业方面的投资，农业易受到地域和环境的影响，同一地区的农产品的同质性比较强，一个地区的村镇银行所发放的贷款的投资用途比较集中。农产品的收益与自然息息相关，很容易受到非人为因素的影响。一旦农产品市场发生变化，如自然灾害使得农产品的收成受到影响，或者农产品的供过于求，导致农产品的价格下降及销量下跌，从而导致借款人所从事的项目遭受损失。借款人同时遭受损失对放款的银行来说是一项很大的风险，这个风险是不同于其他商业银行的特殊的信用风险。
2.村镇银行发展中的流动性风险。流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
3.村镇银行的行业特殊风险。
3.1村镇银行客户的特殊性所带来的风险。我国农村的主要经济形式一直都是小规模经济，农村的贷款主要投资与受农业活动周期、季节、气候等影响的农业市场息息相关。因此村镇银行的贷款也间接受到农业活动周期、季节的影响；派生存款规模较小，而需要的资本强度又高；贷款中，担保用的抵押品缺乏。同时，分散的小企业是涉农贷款的主体，产业链的上下游缺少实力雄厚的核心企业。这一系列的特殊性，使涉农信贷具有了特质性的风险。
3.2涉农贷款信息不对称的特殊性所带来的风险。信息不对称的问题在农村更加突出。村镇银行的主要客户是农户及涉农的中小企业，他们虽然个体规模较小，但是总体数量庞大，同时其分散性以及抵押品的缺乏使信用考察的难度增加。在过去的征信系统里很少有对他们的征信情况的记录，在没有可供评估的信息的情况下，农村信息不对称的情况比城市更为严重。所以给村镇银行的贷款带来了更大的风险。
二、我国村镇银行发展中风险防范的建议
我们可以从内部风险和外部风险的角度对我国村镇银行发展中的风险进行分析，并加以防范。
1.完善村镇银行的内部环境。
1.1优化资本结构，增加资本充足性。为了优化村镇银行的资本结构，村镇银行可以适当增加一些当地发展比较好的企业或农户作为股东。当地的企业或农户股东股东对所在地的实际情况以及借款人的信用状况更为了解，可以更好的解决信息不对称的情况，有效降低经营成本以及运营中的风险。增强资本充足性，有利于维护和增加公众对于村镇银行的信心，避免由于资本过低导致股本急剧变化，发生提款人挤兑的现象。
1.2完善村镇银行的内部控制制度。建立完善的银行内部控制制度首先要制定各项规章制度，完善现行的规章制度并严格遵守。其次，构建科学完善的法人治理结构，科学完善的法人治理结构，既是村镇银行提高经营效率的保证，也是村镇银行健康发展的源泉。最后建立以风控为主要内容的管理机制，督促银行将风险防范放在第一要务。
1.3加强村镇银行治理方面的信息披露。在缺乏信息透明的情形下很难使银行董事会及管理人员对其行为负责，易造成操作危险。增加治理信息的透明度，可以提高对管理人员的监管，从而可以更好的对村镇银行进行监督。
2.优化村镇银行的外部环境。
2.1加强金融风险外部监管。村镇银行受银行业监督管理委员会派出机构和人民银行的监管。在监督管理方面，随着村镇银行的快速发展，我国监管机构通过实施审慎性和持续性监管，切实加强风险监控。通过有效的外部监管，督促银行加强内控管理、提高服务水平、规范业务操作行为，防止金融案件的发生，确保农民存放资金的安全。
2.2加大村镇银行的政策扶持力度、健全法律法规。为保证村镇银行的可持续健康发展，应健全农村的金融政策，加大政策扶持力度。我国的有关部门可以在政策上对村镇银行给予大力支持，如减免营业税、所得税等，对村镇银行的贷款实施补贴政策。这样可以在一定的程度上降低村镇银行的运营成本。同时，健全村镇银行的法律法规。村镇银行的操作风险和违规风险都比商业银行大，只有健全的法律法规才能更好的避免人为的操作风险和违规风险。 2.3大力发展农业保险，完善农村风险补偿机制。村镇银行面临着商业银行沒有的特殊的风险，农业和农民对自然条件具有很强的依赖性，农民对自然灾害的抵御能力较弱。自然灾害的来临会给农民带来严重的损失，同时村镇银行也会面临严重的信贷风险。大力发展农业保险，可以使农民在遭遇自然灾害时不会损失惨重。同时完善农业风险的补偿机制，在农业遭遇自然灾害时，政府给予村镇银行适当的补偿，这样可以使村镇银行避免金融风险。促进使村镇银行的可持续健康发展。
三、结语
为了使农村金融更好的发展，做好村镇银行的风险防范十分重要。我国村镇银行的风险防范工作首先应该找准自己存在的风险，从村镇银行的内部环境和外部环境同时改进，防范村镇银行在发展中的风险。只有从村镇银行的内部环境和外部环境这两个方面同时下手、双管齐下，才能更好的做好我国村镇银行发展中的风险防范。
参考文献：
[1] 王彬.中国农村金融体系的功能缺陷与制度创新[M].北京：经济科学出版社，2011：139-142.
[2] 周才云.农村金融机构风险生成机理及控制路径研究[M].成都：西南财经大学出版社，2013：48-49.
[3] 周庆海等.《村镇银行发展存在的问题及对策建议》，载于金融时报，2008年6月16日第006版.
[4] 蒋玉敏.村镇银行风险管理现状、问题与对策――以浙江长兴联合村镇银行为例[J].浙江金融，2011，（5）.
[5] 贾瑞霞.对陇南市武都金桥村镇银行的调查与思考[J].甘肃金融，2008，（7）：28-29.
[6] 胀传良.村镇银行风险控制及其防范[J].福建金融管理干部学院报，2010，（2）：10-12.
[7] 李勇.村镇银行经营中存在的问题及对策研究[J].劳动保障世界，2010，（11）：197-198.
[8] 张蕙显.村镇银行经营的挑战、机遇和策略探析[J].江苏商论.2010，（1）：134-136.
[9] 嵇正龙；；我国村镇银行与孟加拉乡村银行比较研究[J]；金融发展研究；2008，（9）：67-71.
[10] 杨照泽；；村镇银行风险及其策略浅析[J]；现代经济信息；2010，（19）：151.
关键词：村镇银行 农村金融 风险防范
一、村镇银行发展中的风险
村镇银行是指为当地农民或企业工厂提供金融服务的银行机构。村镇银行的宗旨就是“扶农、帮农、惠农”，服务三农。长期以来老百姓对商业银行、政策性银行和农村信用社的信赖度和认同度较高，而村镇银行成立的時间较短、规模及网点设置也比较少，其社会认知度仍比较欠缺，更多客户愿意把钱存到农村信用社或商业银行，这就造成村镇银行盈利能力比商业银行低，必然导致效益落后。风险和发展是相伴而行的，村镇银行的快速发展必然伴随着风险的产生。只有找到了村镇银行发展中的风险所在才能更好的防范这些风险。具体来说村镇银行的风险可以分为以下几点：
1.村镇银行发展中的信用风险。信用风险（Credit Risk）又称违约风险，是金融风险的主要类型。村镇银行信贷的对象是农村的小企业和农户等弱势群体。村镇银行服务对象的特殊性决定了它的信用风险的特殊性。
1.1村镇银行贷款对象的特殊性。贷款方式主要以信贷为主，抵押和质押贷款比较少，一般数额比较小，手续也比较简单，没有实质性的风险保障。一般的商业银行出于防范金融风险的需要，信用贷款往往采用质押或抵押的贷款方式。村镇银行的贷款对象比较特殊，在贷款方面所面临的最大的问题就是农民的贷款的担保品以及联保的失败，所以村镇银行的信贷资产风险系数较大。
1.2农村的信用状况不乐观。经济基础的薄弱，信用客户的复杂，金融生态环境的落后，以及村镇银行的征信制度不完善，造成银行和客户之间的信息不对称，使得分散的农户和企业与村镇银行之间难以形成很好的信用互动关系。
1.3与农产品的产出高度相关。村镇银行所放出的贷款主要用于农业方面的投资，农业易受到地域和环境的影响，同一地区的农产品的同质性比较强，一个地区的村镇银行所发放的贷款的投资用途比较集中。农产品的收益与自然息息相关，很容易受到非人为因素的影响。一旦农产品市场发生变化，如自然灾害使得农产品的收成受到影响，或者农产品的供过于求，导致农产品的价格下降及销量下跌，从而导致借款人所从事的项目遭受损失。借款人同时遭受损失对放款的银行来说是一项很大的风险，这个风险是不同于其他商业银行的特殊的信用风险。
2.村镇银行发展中的流动性风险。流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
3.村镇银行的行业特殊风险。
3.1村镇银行客户的特殊性所带来的风险。我国农村的主要经济形式一直都是小规模经济，农村的贷款主要投资与受农业活动周期、季节、气候等影响的农业市场息息相关。因此村镇银行的贷款也间接受到农业活动周期、季节的影响；派生存款规模较小，而需要的资本强度又高；贷款中，担保用的抵押品缺乏。同时，分散的小企业是涉农贷款的主体，产业链的上下游缺少实力雄厚的核心企业。这一系列的特殊性，使涉农信贷具有了特质性的风险。
3.2涉农贷款信息不对称的特殊性所带来的风险。信息不对称的问题在农村更加突出。村镇银行的主要客户是农户及涉农的中小企业，他们虽然个体规模较小，但是总体数量庞大，同时其分散性以及抵押品的缺乏使信用考察的难度增加。在过去的征信系统里很少有对他们的征信情况的记录，在没有可供评估的信息的情况下，农村信息不对称的情况比城市更为严重。所以给村镇银行的贷款带来了更大的风险。
二、我国村镇银行发展中风险防范的建议
我们可以从内部风险和外部风险的角度对我国村镇银行发展中的风险进行分析，并加以防范。
1.完善村镇银行的内部环境。
1.1优化资本结构，增加资本充足性。为了优化村镇银行的资本结构，村镇银行可以适当增加一些当地发展比较好的企业或农户作为股东。当地的企业或农户股东股东对所在地的实际情况以及借款人的信用状况更为了解，可以更好的解决信息不对称的情况，有效降低经营成本以及运营中的风险。增强资本充足性，有利于维护和增加公众对于村镇银行的信心，避免由于资本过低导致股本急剧变化，发生提款人挤兑的现象。
1.2完善村镇银行的内部控制制度。建立完善的银行内部控制制度首先要制定各项规章制度，完善现行的规章制度并严格遵守。其次，构建科学完善的法人治理结构，科学完善的法人治理结构，既是村镇银行提高经营效率的保证，也是村镇银行健康发展的源泉。最后建立以风控为主要内容的管理机制，督促银行将风险防范放在第一要务。
1.3加强村镇银行治理方面的信息披露。在缺乏信息透明的情形下很难使银行董事会及管理人员对其行为负责，易造成操作危险。增加治理信息的透明度，可以提高对管理人员的监管，从而可以更好的对村镇银行进行监督。
2.优化村镇银行的外部环境。
2.1加强金融风险外部监管。村镇银行受银行业监督管理委员会派出机构和人民银行的监管。在监督管理方面，随着村镇银行的快速发展，我国监管机构通过实施审慎性和持续性监管，切实加强风险监控。通过有效的外部监管，督促银行加强内控管理、提高服务水平、规范业务操作行为，防止金融案件的发生，确保农民存放资金的安全。
2.2加大村镇银行的政策扶持力度、健全法律法规。为保证村镇银行的可持续健康发展，应健全农村的金融政策，加大政策扶持力度。我国的有关部门可以在政策上对村镇银行给予大力支持，如减免营业税、所得税等，对村镇银行的贷款实施补贴政策。这样可以在一定的程度上降低村镇银行的运营成本。同时，健全村镇银行的法律法规。村镇银行的操作风险和违规风险都比商业银行大，只有健全的法律法规才能更好的避免人为的操作风险和违规风险。 2.3大力发展农业保险，完善农村风险补偿机制。村镇银行面临着商业银行沒有的特殊的风险，农业和农民对自然条件具有很强的依赖性，农民对自然灾害的抵御能力较弱。自然灾害的来临会给农民带来严重的损失，同时村镇银行也会面临严重的信贷风险。大力发展农业保险，可以使农民在遭遇自然灾害时不会损失惨重。同时完善农业风险的补偿机制，在农业遭遇自然灾害时，政府给予村镇银行适当的补偿，这样可以使村镇银行避免金融风险。促进使村镇银行的可持续健康发展。
三、结语
为了使农村金融更好的发展，做好村镇银行的风险防范十分重要。我国村镇银行的风险防范工作首先应该找准自己存在的风险，从村镇银行的内部环境和外部环境同时改进，防范村镇银行在发展中的风险。只有从村镇银行的内部环境和外部环境这两个方面同时下手、双管齐下，才能更好的做好我国村镇银行发展中的风险防范。
参考文献：
[1] 王彬.中国农村金融体系的功能缺陷与制度创新[M].北京：经济科学出版社，2011：139-142.
[2] 周才云.农村金融机构风险生成机理及控制路径研究[M].成都：西南财经大学出版社，2013：48-49.
[3] 周庆海等.《村镇银行发展存在的问题及对策建议》，载于金融时报，2008年6月16日第006版.
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[6] 胀传良.村镇银行风险控制及其防范[J].福建金融管理干部学院报，2010，（2）：10-12.
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[8] 张蕙显.村镇银行经营的挑战、机遇和策略探析[J].江苏商论.2010，（1）：134-136.
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[10] 杨照泽；；村镇银行风险及其策略浅析[J]；现代经济信息；2010，（19）：151.