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在对我国经济结构进行剖析后可以发现，中小企业在其中的占比日益突出。但是对于中小企业自身而言，融资问题是长期阻碍其发展的关键，并且不仅我国中小企业面对此问题，世界其它国家的中小企业也是一样。与此同时，在部分发达国家之中，由于其金融体系建立时间比较悠久，所以在融资机制方面也较为完备，所以中小企业在这部分国家中的融资问题就显得不那么突出。但是，我国由于经济体制的不健全，导致中小企业在我国融资时面临的困难也更多，所以本文也将对中小企业面临的实际问题进行分析，并以此来研究相应的解决对策。
一、前言
在《2017中国中小企业景气指数研究报告》中明确表明，我国中小企业的综合景气平均指数较往年有所提高，但是大部分地区中小企业仍然面临着严峻的资金与管理问题。其中，融资困难無疑成为限制中小企业快速发展的关键要素，并且我国相关职能部门以及金融专家也已经对此表示深切关注，但是融资问题对于中小企业来讲并不是一朝一夕便可解决的，仍然需要各部门以及专家的共同努力来对此问题予以有效解决，丰富融资渠道，努力探寻符合我国国情的政策，以此来帮助中小企业融资难问题的同时，推动其更快、更好的向前发展。
二、分析我国中小企业融资问题出现的原因
（一）金融机构方面
1.1 中小企业从金融机构融资需要较高的成本
作为金融机构，不管是应对大企业的贷款融资，还是应对中小企业的贷款融资，均存在同一的流程，并且两者在流程方面存在高度的一致性，只是在融资成本方面存在一定不同。与此同时，中小企业的贷款与大企业相比，前者的贷款规模明显处于下风。所以也表明，即便是同样的融资成本，中小企业融资规模也小于大企业。另外，从同期央行制定的基准利率上来看，中小企业的贷款融资成本将达到此利率的1.5倍左右，而其它融资机构的成本也将远高于此。
1.2金融机构存在信贷歧视
对于与金融机构而言，在最小的经验风险下获得最高的经济收益无疑是其在运营方面所遵循的主要理念。因此，为了提高金融机构的经济效益，信贷歧视也就因此出现。但是，对于中小企业来讲，由于其规模有限，经营风险大于其它大型企业，所以在信贷歧视政策的影响下，导致其融资将会面临更大的难度，并且也难以得到金融机构的有效支持。
（二）职能机构
2.1 相关职能机构缺乏对中小企业的有力支持
尽管我国改革开放已有40年，但是部分金融机构中的官员在思想方面仍然较为保守，受制于计划经济时代的思维，导致其缺乏对中小企业的关注，对中小企业在我国经济结构中的贡献缺乏认知。此外，尽管我国已经相继颁布了许多经济政策来刺激中小企业的发展，但是在贯彻时仍然面临较大的阻力，致使政策的落实情况存在一定的滞后，最终导致中小企业融资难的问题迟迟得不到妥善解决。
2.2我国信贷体系存在疏漏
由于我国信贷体系的建立时间不长，同时当中有关中小企业融资方面条款与内容存在一定的疏漏，致使在一定程度上增加了中小企业的融资难度。
（三）中小企业自身因素
3.1中小企业内部体制有待完善
通常来讲，大企业不仅规模大，业务多，同时其各个职能部门的分工也较为清晰，管理结构更为合理。同时，在大企业当中，其中的财务体系与标准也较为完备，财务信息更加透明，所以大企业的财务信息更具真实性与可靠性，并且大企业中的股东有权监督财务工作的开展，所以，在此背景下，债权人对大企业的信任也将因此提升，从而使得大企业的贷款融资变得更为简单。反之，对于中小企业来讲，由于其规模小，业务量有限，运营情况较不明朗，并且发展决策是由老板一人决定，所以使得外部债权人对中小企业的实际运营质量充满了疑问与不信任。此外，中小企业的财务体系不完备，财务监督工作无法有效的开展，所以金融融资机构难免会对中小企业的实际资金情况充满疑问和怀疑，导致中小企业融资的难度大幅度提高。
3.2中小企业盈利风险更为显著
中小企业的规模有限，并且现金流较为紧张，所以也因此增大了中小企业的运营风险。此外，中小企业为了可以快速的得到融资，必须要保证其具备可以长远发展的盈利链，但是随着近几年市场竞争压力的加大，使得中小企业的生存受到影响，致使其融资方面的难度较以往有所提高。
3.3中小企业抵押式融资担保乏力
中小企业可用于抵押式融资担保的固定资产极为有限，所以金融机构为了安全方面的考虑，对其进行贷款的规模也相对于大企业要少的多，并且融资难度也更大。此外，我国担保体系仍然存在较多的疏漏，例如，中小企业在申请银行贷款时，需要中小企业提供的抵押担保形式也不尽相同，但是对于中小企业来讲，其规模本来就有限，所以抵押物也就越少，加之担保体系的不完善，导致中小企业的融资贷款申请存在较高的失败率。
三、彻底解决中小企业融资问题的对策
（一）加快中小企业治理机构的有效建立
众所周知，银行融资贷款的难易程度与中小企业是否具备完整的治理结构有着直接联系。其中，在整个融资活动中，中小企业无疑是当中的主体，而完善并科学的建立公司管理制度体系，优化并无死角的建立中小企业治理结构，无疑将会有效的提升中小企业自身的融资能力。与此同时，完善中小企业的治理结构，可以提升企业内部信息传输的及时性与准确性，对保证中小企业财务信息的真实性方面有着重要作用。为了降低中小企业自身的融资难度，增加金融机构对其的信任程度，中小企业务必要对企业管理体系的建立予以关注，并想方设法的提升中小企业的管理质量，充分的将员工积极工作态度的激发出来，确保中小企业当中核心发展目标的实现。另外，中小企业也要不断的优化其自身管理模式、销售模式，使其更好的服务于中小企业发展，不仅可以大幅度的提高中小企业的实力，同时也为其今后融资工作的顺利开展奠定宝贵的实力基础。 （二）全面性的完善融资体系
为了降低中小企业的融资难度，需要政府职能部门不间断的对融资体系加以完善，具体做法为：（1）中央政府与地方财政要对现行经济运转方式加以积极的调整与改变，明确彼此的关系和责任，有助于提升财政的健康程度，使其获得良性发展的有力条件。（2）各级地方财政部门要想方设法拓展中小企业的融资渠道，并通过建立融资交易平台来使融资资源得到集中，不仅融资渠道可以得到丰富，并且相关的监管也可有效的落实到位。（3）建立并完善中小企业的融资服务体系，并且作为财政监管部门，其也要制定出更多惠及中小企業融资方面的政策，并明确各类金融机构，例如，银行、小额贷款公司等在中小企业融资过程中的作用，对进一步扩展中小企业金融服务机构体系有着重要作用。（4）鼓励中小企业在经营过程中多多进行融资，例如，在中小企业采购设备过程中，可通过租赁等形式来完成设备的使用，而不是通过直接购买的形式来对设备进行投资，从而保证有更多的流动资金用到经营活动当中。
（三）互联网金融
3.1 加强对互联网金融方面的认识
加强中小企业管理者对互联网金融的认识，并且有关学者认为可从广义和狭义为出发点来对互联网金融予以定义，例如，就前者来说，在互联网金融体系当中，所有的金融交易运作均可利用互联网技术来得以实现，即金融互联网等同于换联网金融；而对于后者来说，所谓互联网金融，便是对互联网公司参与金融业务活动所下达的定义。
3.2 互联网金融的自身优势
对于互联网金融来讲，其由于借助互联网本身的信息传输优势，所以其在信息流通性方面有着极强的优势，并且与传统金融机构相比，信息的流动与获取速度也更加快捷，信息的流动渠道也更为顺畅。此外，互联网金融对于贷款难度也更低，审核周期也比传统金融机构要短很多，所以通过借助换联网金融平台，相关借贷行为的开展可以变得更加简单、快速，从而也使得互联网金融得以在现阶段得到快速的发展。
3.3扩展融资途径
在互联网金融平台中，P2P网络融资是其中新涌现的借贷模式。其中，贷款需求在由贷款人发起之后，借贷方随后相应贷款人的贷款需求，平台再收取完相关中介费用后，整个借贷流程便可以结束。除了P2P网络融资外，众筹融资作为新兴的融资模式，其发展时间还较为短暂，并且所谓众筹融资，指的是通过公众或者团体的集资来向需要贷款的企业或个人来进行相应的财务帮助。
3.4 互联网金融在应用中的注意事项
在对互联网金融平台进行应用时，由于互联网当中存在较高的网络风险，所以提升互联网金融风险防范能力是极其关键的。所以，对于互联网金融企业来讲，其除了自身要完善网络安全建设外，职能机构也要加强对互联网金融企业的监督，并注意对金融业务交易手续是否完备予以监管。此外，由于互联网金融尚属于新兴事物，所以在法律、法规方面仍存在一定疏漏，所以为了保证互联网金融可以得到健康有序的发展，完善其法律监管是非常重要的。最后，鉴于互联网金融关联的利益方较多，所以保护各个利益方的权益是尤为重要的。目前，对于互联网金融业务的开展，我国相关职能部门已经开始出手来对其中适用的法律、法规等进行制定，但是法律、法规的制定需要一定时间，在此期间各方要对互联网金融的使用方面需要提高谨慎程度，以免出现自身权益因此受到损害的情况
（四）加快中小型金融机构的发展
政府职能部门除了要大力发展官方金融机构外，还应对中小型金融机构的发展予以关注。对于中小型金融机构来讲，其为了得到快速发展，除了加强其自身金融管理水平外，还要借助政府出台的相应帮扶政策，并且在利于中小型金融机构发展的政策帮助下，中小型机构便可借助市场化利率来获得更多的资金支持，从而有助于提升其资金供给与回流的能力，其对于解决中小企业融资难问题也可有着重要的帮助作用。现阶段，中小型金融机构的发展仍处于起步阶段，各项配套政策正在逐步落实，相信其可在很短的时间内便可进入高速发展阶段。
四、结束语
由此可见，为了解决中小企业融资问题，降低其融资难度，职能部门需要切实分析中小企业在融资过程中所面临的问题，并对问题细致分析，从中找出帮助中小企业加快融资速度，降低融资风险的有效对策，对加快中小企业发展以及推动我国整体经济结构建设方面有着重要作用。（作者单位为辽宁对外经贸学院国际经贸学院）
一、前言
在《2017中国中小企业景气指数研究报告》中明确表明，我国中小企业的综合景气平均指数较往年有所提高，但是大部分地区中小企业仍然面临着严峻的资金与管理问题。其中，融资困难無疑成为限制中小企业快速发展的关键要素，并且我国相关职能部门以及金融专家也已经对此表示深切关注，但是融资问题对于中小企业来讲并不是一朝一夕便可解决的，仍然需要各部门以及专家的共同努力来对此问题予以有效解决，丰富融资渠道，努力探寻符合我国国情的政策，以此来帮助中小企业融资难问题的同时，推动其更快、更好的向前发展。
二、分析我国中小企业融资问题出现的原因
（一）金融机构方面
1.1 中小企业从金融机构融资需要较高的成本
作为金融机构，不管是应对大企业的贷款融资，还是应对中小企业的贷款融资，均存在同一的流程，并且两者在流程方面存在高度的一致性，只是在融资成本方面存在一定不同。与此同时，中小企业的贷款与大企业相比，前者的贷款规模明显处于下风。所以也表明，即便是同样的融资成本，中小企业融资规模也小于大企业。另外，从同期央行制定的基准利率上来看，中小企业的贷款融资成本将达到此利率的1.5倍左右，而其它融资机构的成本也将远高于此。
1.2金融机构存在信贷歧视
对于与金融机构而言，在最小的经验风险下获得最高的经济收益无疑是其在运营方面所遵循的主要理念。因此，为了提高金融机构的经济效益，信贷歧视也就因此出现。但是，对于中小企业来讲，由于其规模有限，经营风险大于其它大型企业，所以在信贷歧视政策的影响下，导致其融资将会面临更大的难度，并且也难以得到金融机构的有效支持。
（二）职能机构
2.1 相关职能机构缺乏对中小企业的有力支持
尽管我国改革开放已有40年，但是部分金融机构中的官员在思想方面仍然较为保守，受制于计划经济时代的思维，导致其缺乏对中小企业的关注，对中小企业在我国经济结构中的贡献缺乏认知。此外，尽管我国已经相继颁布了许多经济政策来刺激中小企业的发展，但是在贯彻时仍然面临较大的阻力，致使政策的落实情况存在一定的滞后，最终导致中小企业融资难的问题迟迟得不到妥善解决。
2.2我国信贷体系存在疏漏
由于我国信贷体系的建立时间不长，同时当中有关中小企业融资方面条款与内容存在一定的疏漏，致使在一定程度上增加了中小企业的融资难度。
（三）中小企业自身因素
3.1中小企业内部体制有待完善
通常来讲，大企业不仅规模大，业务多，同时其各个职能部门的分工也较为清晰，管理结构更为合理。同时，在大企业当中，其中的财务体系与标准也较为完备，财务信息更加透明，所以大企业的财务信息更具真实性与可靠性，并且大企业中的股东有权监督财务工作的开展，所以，在此背景下，债权人对大企业的信任也将因此提升，从而使得大企业的贷款融资变得更为简单。反之，对于中小企业来讲，由于其规模小，业务量有限，运营情况较不明朗，并且发展决策是由老板一人决定，所以使得外部债权人对中小企业的实际运营质量充满了疑问与不信任。此外，中小企业的财务体系不完备，财务监督工作无法有效的开展，所以金融融资机构难免会对中小企业的实际资金情况充满疑问和怀疑，导致中小企业融资的难度大幅度提高。
3.2中小企业盈利风险更为显著
中小企业的规模有限，并且现金流较为紧张，所以也因此增大了中小企业的运营风险。此外，中小企业为了可以快速的得到融资，必须要保证其具备可以长远发展的盈利链，但是随着近几年市场竞争压力的加大，使得中小企业的生存受到影响，致使其融资方面的难度较以往有所提高。
3.3中小企业抵押式融资担保乏力
中小企业可用于抵押式融资担保的固定资产极为有限，所以金融机构为了安全方面的考虑，对其进行贷款的规模也相对于大企业要少的多，并且融资难度也更大。此外，我国担保体系仍然存在较多的疏漏，例如，中小企业在申请银行贷款时，需要中小企业提供的抵押担保形式也不尽相同，但是对于中小企业来讲，其规模本来就有限，所以抵押物也就越少，加之担保体系的不完善，导致中小企业的融资贷款申请存在较高的失败率。
三、彻底解决中小企业融资问题的对策
（一）加快中小企业治理机构的有效建立
众所周知，银行融资贷款的难易程度与中小企业是否具备完整的治理结构有着直接联系。其中，在整个融资活动中，中小企业无疑是当中的主体，而完善并科学的建立公司管理制度体系，优化并无死角的建立中小企业治理结构，无疑将会有效的提升中小企业自身的融资能力。与此同时，完善中小企业的治理结构，可以提升企业内部信息传输的及时性与准确性，对保证中小企业财务信息的真实性方面有着重要作用。为了降低中小企业自身的融资难度，增加金融机构对其的信任程度，中小企业务必要对企业管理体系的建立予以关注，并想方设法的提升中小企业的管理质量，充分的将员工积极工作态度的激发出来，确保中小企业当中核心发展目标的实现。另外，中小企业也要不断的优化其自身管理模式、销售模式，使其更好的服务于中小企业发展，不仅可以大幅度的提高中小企业的实力，同时也为其今后融资工作的顺利开展奠定宝贵的实力基础。 （二）全面性的完善融资体系
为了降低中小企业的融资难度，需要政府职能部门不间断的对融资体系加以完善，具体做法为：（1）中央政府与地方财政要对现行经济运转方式加以积极的调整与改变，明确彼此的关系和责任，有助于提升财政的健康程度，使其获得良性发展的有力条件。（2）各级地方财政部门要想方设法拓展中小企业的融资渠道，并通过建立融资交易平台来使融资资源得到集中，不仅融资渠道可以得到丰富，并且相关的监管也可有效的落实到位。（3）建立并完善中小企业的融资服务体系，并且作为财政监管部门，其也要制定出更多惠及中小企業融资方面的政策，并明确各类金融机构，例如，银行、小额贷款公司等在中小企业融资过程中的作用，对进一步扩展中小企业金融服务机构体系有着重要作用。（4）鼓励中小企业在经营过程中多多进行融资，例如，在中小企业采购设备过程中，可通过租赁等形式来完成设备的使用，而不是通过直接购买的形式来对设备进行投资，从而保证有更多的流动资金用到经营活动当中。
（三）互联网金融
3.1 加强对互联网金融方面的认识
加强中小企业管理者对互联网金融的认识，并且有关学者认为可从广义和狭义为出发点来对互联网金融予以定义，例如，就前者来说，在互联网金融体系当中，所有的金融交易运作均可利用互联网技术来得以实现，即金融互联网等同于换联网金融；而对于后者来说，所谓互联网金融，便是对互联网公司参与金融业务活动所下达的定义。
3.2 互联网金融的自身优势
对于互联网金融来讲，其由于借助互联网本身的信息传输优势，所以其在信息流通性方面有着极强的优势，并且与传统金融机构相比，信息的流动与获取速度也更加快捷，信息的流动渠道也更为顺畅。此外，互联网金融对于贷款难度也更低，审核周期也比传统金融机构要短很多，所以通过借助换联网金融平台，相关借贷行为的开展可以变得更加简单、快速，从而也使得互联网金融得以在现阶段得到快速的发展。
3.3扩展融资途径
在互联网金融平台中，P2P网络融资是其中新涌现的借贷模式。其中，贷款需求在由贷款人发起之后，借贷方随后相应贷款人的贷款需求，平台再收取完相关中介费用后，整个借贷流程便可以结束。除了P2P网络融资外，众筹融资作为新兴的融资模式，其发展时间还较为短暂，并且所谓众筹融资，指的是通过公众或者团体的集资来向需要贷款的企业或个人来进行相应的财务帮助。
3.4 互联网金融在应用中的注意事项
在对互联网金融平台进行应用时，由于互联网当中存在较高的网络风险，所以提升互联网金融风险防范能力是极其关键的。所以，对于互联网金融企业来讲，其除了自身要完善网络安全建设外，职能机构也要加强对互联网金融企业的监督，并注意对金融业务交易手续是否完备予以监管。此外，由于互联网金融尚属于新兴事物，所以在法律、法规方面仍存在一定疏漏，所以为了保证互联网金融可以得到健康有序的发展，完善其法律监管是非常重要的。最后，鉴于互联网金融关联的利益方较多，所以保护各个利益方的权益是尤为重要的。目前，对于互联网金融业务的开展，我国相关职能部门已经开始出手来对其中适用的法律、法规等进行制定，但是法律、法规的制定需要一定时间，在此期间各方要对互联网金融的使用方面需要提高谨慎程度，以免出现自身权益因此受到损害的情况
（四）加快中小型金融机构的发展
政府职能部门除了要大力发展官方金融机构外，还应对中小型金融机构的发展予以关注。对于中小型金融机构来讲，其为了得到快速发展，除了加强其自身金融管理水平外，还要借助政府出台的相应帮扶政策，并且在利于中小型金融机构发展的政策帮助下，中小型机构便可借助市场化利率来获得更多的资金支持，从而有助于提升其资金供给与回流的能力，其对于解决中小企业融资难问题也可有着重要的帮助作用。现阶段，中小型金融机构的发展仍处于起步阶段，各项配套政策正在逐步落实，相信其可在很短的时间内便可进入高速发展阶段。
四、结束语
由此可见，为了解决中小企业融资问题，降低其融资难度，职能部门需要切实分析中小企业在融资过程中所面临的问题，并对问题细致分析，从中找出帮助中小企业加快融资速度，降低融资风险的有效对策，对加快中小企业发展以及推动我国整体经济结构建设方面有着重要作用。（作者单位为辽宁对外经贸学院国际经贸学院）