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摘 要：随着中国加入世界贸易组织，中国的经济环境发生了重大的变化，这种变化对整个银行业尤其是商业银行有着极大的影响。银行信贷作为商业银行的主要金融业务，出现了货币资金不能按时回流等风险，危及商业银行的发展。本文将从商业银行信贷风险的概念、必要性、现状等问题出发，探讨现阶段我国商业银行信贷风险出现的主要问题，并提出相应的解决策略。
关键词：商业银行 信贷风险 世界贸易组织
一、商业银行信贷风险的概念
商业银行的信贷风险，是指在商业银行经营信贷业务的风险总和，即商业银行在经营货币和信用业务过程中，由于各种不利因素引起货币资金不能按时回流，不能保值的可能性。
商业银行的主要业务是信贷，但是由于信贷的贷出行为和获得偿还存在时间上的差距，在这个时间差上，可能会出现借贷人由于客观或者主观的原因无法或者不愿清偿债务，也可能出现所贷资金贬值，不能达到正常的资金回流，导致信贷风险的产生。
二、防止商业银行信贷风险的必要性
首先，防止商业银行信贷风有利于完善我国银行体系。商业银行作为我国银行体系的一部分，具有举足轻重的地位，完善我国银行体系，应先从商业银行入手。信贷业务作为商业银行的主要业务，其风险性时刻影响着银行的发展，防止这一风险扩大并预防这一风险的发生，不仅对于商业银行，对于我国整个银行体系都有极大意义。然而，要使商业银行的发展实现改革的预期，必须以规范化、国际化的经营机制作为最高准则，这其中必须要借助于法律的力量。健全防范和化解商业银行信贷风险的法律规范，随即成为金融立法的一个重要环节。[1]
其次，这是我国加入世贸组织后对商业银行提出的要求。自我国加入世界贸易组织以来，我国的经济发展得越来越快，中国和世界走得更近了，向世界开放，这意味着更大的商机，同时也意味着较大的风险。商业银行，作为我国经济发展不可或缺的一部分，其信贷风险也因我国经济对世界的开放产生了新的危机。如何解决这一危机，如何更好的利用商业银行信贷的职能促进我国经济的发展，这不仅对于我国经济发展的稳定具有重大意义，而且对于我国更好的和世界接轨也有重大影响。
再次，防止商业银行信贷风险可以促进商业银行自身平稳、有序运行。防止信贷风险，可以减轻商业银行对于资金的压力，促进货币资金及时回流，带动其自身的体制建设，使之更具有活力和效率。
三、我国商业银行信贷风险的现状
（一）商业银行不良贷款比重存在增高趋势
中国银行业监督管理委员会公布了2011年四季度商业银行主要监管指标情况，数据显示，2011年商业银行四季度不良贷款余额4279亿元，其中次级类贷款1725亿元，可疑类贷款1883亿元，损失类贷款670亿元。四季度不良贷款率1.0%。在不良贷款率中，次级类贷款率0.4%，可疑类贷款率0.4%，损失类贷款率0.2%。四季度商业银行贷款损失准备为11898亿元，较2010年四季度的9438亿元增加2460亿元，拨备覆盖率为278.1%。
由于我国商业银行信贷机制并不十分完善，造成不良资产越来越多，资金货币无法按时回流。在这种情况下，政府对其进行干预，导致商业银行无法很好的趋利避害，更使得商业银行难以防范信贷风险，问题越演越烈。
（二）与商业银行信贷问题相关的法律、法规不健全
法律、法规是对商业银行信贷问题的最根本保障，将信贷问题提升到法律层次，才能更好的解决现有问题。然而目前法律、法規在对商业银行信贷问题的规定只停留于原则性指导，缺乏可操作性，这会在一定程度上放任不良贷款的产生，提高信贷风险。
（三）社会信用环境有待加强
由于我国的经济处在不断发展和变革的时期，一些企业由于经营管理不善，社会负担过重，导致了经济效益低下。在这种情况下，企业自身难以盈利，没有相应能力还款或者逃避还款现象时有发生，使得社会信用环境的质量下降，在金融领域中出现了很多失信现象。同时，现如今对清收不良贷款给予重奖,造成贷款发放质量越差则奖励越多,而质量越好却奖励越少的奖励机制，在这种机制下，更加容易产生不良资产。
（四）商业银行缺乏自身改革
商业银行虽然围绕建立现代银行制度进行了金融体制改革进行了积极探索，实行了“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营方针，但因长期受计划经济体制的限制，大部分银行从业人员风险意识淡薄，信贷活动有时仍受过去计划经济体制的影响。另外，虽然商业银行制定了严格的规章制度，但由于这些改革没有从根本上触及产权制度，造成银行自身管理监督体系不科学，加大了信贷风险。
四、规避我国商业银行信贷风险的建议
（一）建立健全相应法律、法规
减小信贷风险，首先应从制定相应的法律、法规入手，为降低信贷风险提供法律保障。在立法时，不应仅有原则性说明，应针对事后问题的出现，制定具体的解决措施。同时，也应当同样关注不良资产产生之前的预防阶段，做到科学、全面地规避风险的发生。
（二）建立商业银行对信贷风险的预防机制
除了对商业银行信贷风险处理的能力，对于信贷风险预防机制也特别重要。利用信贷风险预防机制，一部分信贷风险是可以提前避免的。商业银行通过对数据和材料的分析，能够提前侦查出不良资产情况，从而采取有效的措施，减少甚至避免资金货币的损失，保障资金的回流。
（三）完善商业银行个人信用制度
信贷风险出现一个主要原因是个人信用制度的不健全。商业银行在没有客户信用状况下发放贷款，很容易出现坑蒙拐骗，金融欺诈等情况。建立个人客户信用数据库,整理个人收入、信用、犯罪等记录,从而评估个人信用等级,完善个人信用制度，才能让商业银行准确地了解需要贷款的客户的信用状况，并依照该用户的信用等级发放贷款，这样能够有效地减少不良资金，促进商业银行平稳运行。
（四）结合我国经济环境变化处理信贷风险
随着我国加入世界贸易组织，经济环境发展了很多变化，导致信贷风险的因素也产生了变化。我国商业银行应根据国内和世界的经济、政治环境，在不同时期采取相应的货币、金融等经济政策，更好地迎合我过现如今的经济环境，降低信贷风险。
注释：
[1]宋绍青：《论防范和化解商业银行信贷风险的法律制度》，资料来源：http://www.law-lib.com/lw/lw_view.asp?no=4902&page=2。
作者简介：王梦莹（1990-），辽宁省大连市人，辽宁师范大学法学院本科生。
关键词：商业银行 信贷风险 世界贸易组织
一、商业银行信贷风险的概念
商业银行的信贷风险，是指在商业银行经营信贷业务的风险总和，即商业银行在经营货币和信用业务过程中，由于各种不利因素引起货币资金不能按时回流，不能保值的可能性。
商业银行的主要业务是信贷，但是由于信贷的贷出行为和获得偿还存在时间上的差距，在这个时间差上，可能会出现借贷人由于客观或者主观的原因无法或者不愿清偿债务，也可能出现所贷资金贬值，不能达到正常的资金回流，导致信贷风险的产生。
二、防止商业银行信贷风险的必要性
首先，防止商业银行信贷风有利于完善我国银行体系。商业银行作为我国银行体系的一部分，具有举足轻重的地位，完善我国银行体系，应先从商业银行入手。信贷业务作为商业银行的主要业务，其风险性时刻影响着银行的发展，防止这一风险扩大并预防这一风险的发生，不仅对于商业银行，对于我国整个银行体系都有极大意义。然而，要使商业银行的发展实现改革的预期，必须以规范化、国际化的经营机制作为最高准则，这其中必须要借助于法律的力量。健全防范和化解商业银行信贷风险的法律规范，随即成为金融立法的一个重要环节。[1]
其次，这是我国加入世贸组织后对商业银行提出的要求。自我国加入世界贸易组织以来，我国的经济发展得越来越快，中国和世界走得更近了，向世界开放，这意味着更大的商机，同时也意味着较大的风险。商业银行，作为我国经济发展不可或缺的一部分，其信贷风险也因我国经济对世界的开放产生了新的危机。如何解决这一危机，如何更好的利用商业银行信贷的职能促进我国经济的发展，这不仅对于我国经济发展的稳定具有重大意义，而且对于我国更好的和世界接轨也有重大影响。
再次，防止商业银行信贷风险可以促进商业银行自身平稳、有序运行。防止信贷风险，可以减轻商业银行对于资金的压力，促进货币资金及时回流，带动其自身的体制建设，使之更具有活力和效率。
三、我国商业银行信贷风险的现状
（一）商业银行不良贷款比重存在增高趋势
中国银行业监督管理委员会公布了2011年四季度商业银行主要监管指标情况，数据显示，2011年商业银行四季度不良贷款余额4279亿元，其中次级类贷款1725亿元，可疑类贷款1883亿元，损失类贷款670亿元。四季度不良贷款率1.0%。在不良贷款率中，次级类贷款率0.4%，可疑类贷款率0.4%，损失类贷款率0.2%。四季度商业银行贷款损失准备为11898亿元，较2010年四季度的9438亿元增加2460亿元，拨备覆盖率为278.1%。
由于我国商业银行信贷机制并不十分完善，造成不良资产越来越多，资金货币无法按时回流。在这种情况下，政府对其进行干预，导致商业银行无法很好的趋利避害，更使得商业银行难以防范信贷风险，问题越演越烈。
（二）与商业银行信贷问题相关的法律、法规不健全
法律、法规是对商业银行信贷问题的最根本保障，将信贷问题提升到法律层次，才能更好的解决现有问题。然而目前法律、法規在对商业银行信贷问题的规定只停留于原则性指导，缺乏可操作性，这会在一定程度上放任不良贷款的产生，提高信贷风险。
（三）社会信用环境有待加强
由于我国的经济处在不断发展和变革的时期，一些企业由于经营管理不善，社会负担过重，导致了经济效益低下。在这种情况下，企业自身难以盈利，没有相应能力还款或者逃避还款现象时有发生，使得社会信用环境的质量下降，在金融领域中出现了很多失信现象。同时，现如今对清收不良贷款给予重奖,造成贷款发放质量越差则奖励越多,而质量越好却奖励越少的奖励机制，在这种机制下，更加容易产生不良资产。
（四）商业银行缺乏自身改革
商业银行虽然围绕建立现代银行制度进行了金融体制改革进行了积极探索，实行了“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营方针，但因长期受计划经济体制的限制，大部分银行从业人员风险意识淡薄，信贷活动有时仍受过去计划经济体制的影响。另外，虽然商业银行制定了严格的规章制度，但由于这些改革没有从根本上触及产权制度，造成银行自身管理监督体系不科学，加大了信贷风险。
四、规避我国商业银行信贷风险的建议
（一）建立健全相应法律、法规
减小信贷风险，首先应从制定相应的法律、法规入手，为降低信贷风险提供法律保障。在立法时，不应仅有原则性说明，应针对事后问题的出现，制定具体的解决措施。同时，也应当同样关注不良资产产生之前的预防阶段，做到科学、全面地规避风险的发生。
（二）建立商业银行对信贷风险的预防机制
除了对商业银行信贷风险处理的能力，对于信贷风险预防机制也特别重要。利用信贷风险预防机制，一部分信贷风险是可以提前避免的。商业银行通过对数据和材料的分析，能够提前侦查出不良资产情况，从而采取有效的措施，减少甚至避免资金货币的损失，保障资金的回流。
（三）完善商业银行个人信用制度
信贷风险出现一个主要原因是个人信用制度的不健全。商业银行在没有客户信用状况下发放贷款，很容易出现坑蒙拐骗，金融欺诈等情况。建立个人客户信用数据库,整理个人收入、信用、犯罪等记录,从而评估个人信用等级,完善个人信用制度，才能让商业银行准确地了解需要贷款的客户的信用状况，并依照该用户的信用等级发放贷款，这样能够有效地减少不良资金，促进商业银行平稳运行。
（四）结合我国经济环境变化处理信贷风险
随着我国加入世界贸易组织，经济环境发展了很多变化，导致信贷风险的因素也产生了变化。我国商业银行应根据国内和世界的经济、政治环境，在不同时期采取相应的货币、金融等经济政策，更好地迎合我过现如今的经济环境，降低信贷风险。
注释：
[1]宋绍青：《论防范和化解商业银行信贷风险的法律制度》，资料来源：http://www.law-lib.com/lw/lw_view.asp?no=4902&page=2。
作者简介：王梦莹（1990-），辽宁省大连市人，辽宁师范大学法学院本科生。