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【摘 要】 我国的金融市场目前还不够成熟，发展缓慢，在这种大环境下，对我国商业银行的发展也极其不利。随着社会经济的不断发展，我国商业银行也在不断前进，然而商业银行的信贷资产的使用状况却不容乐观，信贷风险还很高。鉴于此，本文基于分析目前我国商业银行信贷风险的成因，然后提出了一些有效的防范措施，以期能为商业银行提供一些参考和建议。
【关键词】 信贷风险 成因 防范
引 言
我国的金融市场目前还不够成熟，发展缓慢，在这种大环境下，对我国商业银行的发展也极其不利。商业银行目前面临的风险有很多，诸如流动性风险、声誉风险、市场风险、投资风险以及贴现风险等等，这些都是未来有可能带来商业银行经济损失的潜在风险，而这些风险都是不能完全掌控和把握的，具有很大的不确定性，商业银行只能事先预防，却不能保证一定不会发生，尽可能的降低发生的概率。而目前我国商业银行主要是靠放贷来盈利，存贷利率差越高利润越高，一旦商业银行的信贷风险过高，不能及时足额收回信贷资金，会造成商业银行的资金短缺，我们知道，资金就是商业银行的命脉，如果资金十分短缺，严重的话会直接导致商业银行倒闭，后果相当严重。鉴于此，有效的分析我国商业银行信贷风险的成因，并制定一些有针对性的防范措施十分有必要。本文基于分析目前我国商业银行信贷风险的成因，然后提出了一些有效的防范措施，以期能为商业银行提供一些参考和建议。
一、商业银行信贷风险成因分析
信贷风险是指在商业银行平常的信用活動中，由于各种各样的原因和理由导致发放出去的贷款不能及时收回，最终造成信贷出去资金有可能损失的一种可能性。商业银行的信贷风险的成因有很多，既有内部原因又有外部原因，既有客观原因又有主观原因。本文在结合我国商业银行现实状况下，将商业银行的信贷风险从以下三方面进行分析。
（一）宏观经济的形势形成了商业银行的信贷风险
商业银行作为经济社会的重要成员之一，也是要受到宏观经济的影响的。我国的宏观经济相当不稳定，对商业银行的影响甚大。
1、利率风险
利率对商业银行来说就像是风向标，可以为银行指明方向，所以十分重要。利率的高低其实就是资金的使用成本的高低，也能代表商业银行收益的高低。我国虽然宏观经济不够稳定，但是利率还是在向市场化方向不断的发展，中国人民银行也在发挥市场主导作用下积极调控，市场是千变万化的，就算有政府的调控，也不能确保利率的稳定，实际上，利率的变化才是常态，利率的频繁变化势必会影响到资金的使用成本，进而带来更大的不确定性和风险，商业银行的信贷风险就会更大。
2、汇率风险
目前已经是经济全球化了，我国在国际上的地位也大幅度提高，全球业务已经是一种常态，因此我国商业银行的国际业务也大量增加，但是国际业务的开展免不了会受到国与国之间汇率的影响。前面我们说到了我国经济市场相对不稳定，国际上的情况就更好不到哪儿去了，国际宏观经济形势更是不断波动，自然而然造成了汇率大幅度的下降和上升，这在很大程度上会让商业银行的信贷风险进一步加大。而我国在国际业务中的处理手段和方式方法都不够成熟和稳重，一旦国际汇率波动过大，我国商业银行就会处在更加被动的地位，信贷风险也会更大。
（二）银行自身体制不完善形成了商业银行的信贷风险
1、商业银行高素质人才匮乏
目前我国商业银行的队伍建设还很薄弱，高素质高能力的人才相当匮乏，信贷风险的管理也十分不到位。对于信贷风险管理，需要管理人员具备多方面的知识和能力，金融、会计、税务以及管理等方面都要有所了解，而且很多都要十分熟悉才行，不然很难管理好商业银行的信贷风险。对于商业银行来说，人才就是关键，有了高素质的人才才能制定出一系列的风险管理措施和对策，然后高素质的人才去贯彻执行，这样信贷风险管理的效果才会比较良好。
2、商业银行没有完善的风险管理系统
要想管理好商业银行的信贷风险，没有一套完善的风险管理系统可不行，而目前我国商业银行在这方面还很欠缺。一套完善的风险管理系统包括很多，首先从风险管理流程上来说，风险管理流程从开始的风险的识别到风险的计量再到风险的检测最后到风险的控制，每一个环节都需要制定详细的步骤和计划。风险识别是信贷风险管理流程的起点，我国商业银行的识别技巧和方法还比较陈旧单一，风险管理人才对风险的识别素质还不高。而对于风险计量环节，大多数商业银行都是采取一些计量模型，但是这些计量模型大部分都是借鉴西方发达国家的，并不一定适合我国商业银行的实际情况；就算少部分商业银行开发了一些新模型，但是这些模型都还不够完善，并不能很好的对信贷风险进行计量。风险检测其实最主要的就是风险预警机制和管理机制，对于风险预警机制主要的就是能够找到合适的风险指标，用来评估和判断风险，但是我国商业银行目前这一块还相当欠缺，存在的问题也不少，还需要不断完善。最后的风险控制环节，就是要把控好风险的度，找到一些能够降低风险的办法，诸如进行抵押贷款，或者是要求担保人等等，这一方面目前我国商业银行确确实实有做到，但是也主要是以担保为主，其他降低风险的方法和措施还很少，在这一块上欠缺的力度还很大。总而言之呢，就是商业银行在信贷风险管理上没有一套完善健全的风险管理体系，各个风险环节也都做得不到位，所以导致商业银行的信贷风险较高。
（三）微观企业的经营不形成了商业银行的信贷风险
企业在生产经营活动中都是以追求利润最大化为首要目标或者说是终极目标，要实现这一目标，企业会采取各种各样的方式和手段，比如我们经常所说的调整自有资金和借贷资金的比例来达到获取更多利益的目的，为了使用这种财务杠杆，企业肯定会选择向商业银行借款，因此商业银行面临的信贷风险可以概括如下：
1、微观企业的主观短视行为
企业的运营是需要考虑到很多因素的，也需要多方的有效协调配合才能共同促进企业的发展。按照常理来说，一个明智的企业会将短期和长期都考虑到企业的发展中去，在立足当下的情况下做好企业的长远规划，然而这都是理想化的状态，企业在实际的生产经营活动中面临的问题很多，很多资源都十分匮乏，最终导致对长远规划这一块缺少必要的安排，因为企业的这种短视行为，可能在短时间内不会有任何的问题，但是久而久之很容易带来企业资金无法正常的流动，这肯定会加大商业银行借贷出去资金的风险。 2、微观企业的客观经营风险
商业银行在放贷出去之前肯定会对微观企业的资质、规模、信用以及实力等等进行综合的考察和权衡，尽可能的选择一家信用很好的企业，以便资金能够及时收回来，这些准备工作商业银行一般做的比较仔细和认真，它关系到银行的资金能否及时足额的收回，然而当真正将资金放贷出去之后，可能会有一些因素会发生变化，市场经济情况下，谁也不能主宰市场，而市场是千变万化的，加上微观企业的一些道德风险，商业银行的整体信贷风险又加大了不少。
二、我国商业银行信贷风险的防范
我国商业银行的主要业务就是放贷，所以信贷资金的质量好坏对商业银行的影响举足轻重，不仅如此，还会影响到我国国民经济的发展状况。然而目前我国商业银行的信贷风险的成因还很多，不论是宏观经济、微观企业还是商业银行自身，都存在一些加大信贷风险的因素。因此，商业银行制定一套完善的信贷风险防范措施和方案，对减少不良贷款的意义重大。
（一）建立一套完善的信贷资产流程
信贷风险的高低直接影响就是商业银行的效益，因此建立一套完善的信贷资产流程至关重要。对于信贷资产的审批流程主要是从信贷资金的发放、资金的使用以及资金最后的回收三个流程加以监管和注意。对于信贷资金的发放，需要在发放之前严格审查微观企业的资质、规模、信誉以及资产等等情況，加以综合的考虑和衡量，由于信息之间的不对称，很多企业为了能够获得贷款，可能会虚增利润减少负债等等，这些都要加以严格的甄别，筛掉那些风险大的客户，确保留下来的客户都是优质的，这样事先的预防会大大降低信贷风险发生的概率。信贷资金的使用过程也是一个十分重要的环节，企业为了追求利益最大化很大可能会将获得的贷款资金投向一些风险高、周期长的项目，导致资金不能及时回笼，商业银行不要因为之前和企业签订了合同就万事大吉了，为了避免企业的道德风险，应该派人专门根据企业的项目，熟悉和了解资金的使用状况，做到知己知彼，有效降低商业银行的信贷风险。最后对于资金的回收流程，这是最后也是最重要的一个环节，很多企业可能到期了由于项目出现了问题，导致资金不能及时返回，给商业银行带来风险，这个时候商业银行应该和企业坐下来进行有效的沟通对相关事宜达成一致意见，尽可能的让资金能够早点回笼。
（二）商业银行完善与之相关的担保制度
在贷款之前商业银行都会要求企业提供担保，以减小信贷风险发生的概率。但是目前我国商业银行执行担保的力度还不够，在与企业签订的合同中这一块也不是很完善，最终导致企业无法及时返款时，商业银行不能行使自己的权利，没有将担保的作用发挥到最大。因此，企业可以培养专业的人才熟悉我国相关的法律制度，诸如《担保法》，对如何担保，担保物可以是什么以及如何行使自己的权利都要有清晰的认识和了解，这样在以后与企业签订合同时可以做到心中有数，当企业不能及时返款时，能够有权处理合同中所提到的担保物，有效的降低信贷风险。
（三）建立科学合理的信贷风险预警机制
商业银行的信贷资金的重要性不言而喻，因此加大对其的关注力度一点也不为过。对于信贷风险的防范需要建立一套科学合理的信贷风险预警机制，这对提高商业银行的经营成果有很大帮助。首先，要充分把握商业银行的现金流量指标，现金流对商业银行十分重要，通过分析现金流进而对商业银行的偿债能力进行综合评判。商业银行的偿债能力指标目前有速动比率、流动比率以及资产负债利率等等。其次，商业银行的终极目标就是盈利，通过建立科学合理的信贷风险预警机制，能够加强商业银行分析自身的盈利能力，预测一下未来商业银行的未来发展趋势，诸如资产收益率以及销售利润率等盈利指标来分析预测。最后，商业银行还需要分析一下企业的营运能力，企业的运营能力指标主要有存贷周转率和应收账款周转率等等，以这些指标去最大限度地预测商业银行的资金的运转趋势。
（四）培养专门的风险管理人才
对于目前我国商业银行的这种信贷风险状况，十分缺乏风险管控人才，这也是很大因素导致目前我国商业银行的信贷风险较高，因此，商业银行要不断培养具有高风险管理素质的人才，来更好地管理自身各种各样的风险，特别是信贷风险。商业银行可以加大对企业员工的培训，定期组织员工学习新知识、新技能以及新方法等等，时代在进步在不断发展，定期培训能让员工做到与时俱进，也才能在商业银行发生新突发情况时应对自如，尽可能的降低商业银行的信贷风险，提高商业银行的核心竞争力。
结 语
商业银行目前面临的风险有很多，诸如流动性风险、声誉风险、市场风险、投资风险以及贴现风险等等，这些都是未来有可能带来商业银行经济损失的潜在风险，而这些风险都是不能完全掌控和把握的，具有很大的不确定性，商业银行只能事先预防，却不能保证一定不会发生，尽可能的降低发生的概率。我国商业银行的主要业务就是放贷，所以信贷资金的质量好坏对商业银行的影响举足轻重，不仅如此，还会影响到我国国民经济的发展状况。然而目前我国商业银行的信贷风险的成因还很多，不论是宏观经济、微观企业还是商业银行自身，都存在一些加大信贷风险的因素。因此，商业银行制定一套完善的信贷风险防范措施和方案，对减少不良贷款的意义重大。
【参考文献】
[1] 姚南南.我国商业银行信贷风险控制研究[D].河北经贸大学，2014.
[2] 王娟.我国商业银行消费信贷业务存在的问题、成因及其风险管理研究[J].特区经济，2011，05：86-87.
[3] 董谭玖.我国商业银行信贷风险管理研究[D].西南财经大学，2005.
[4] 张倩.我国商业银行信贷风险管理研究[D].西南财经大学，2008.
【关键词】 信贷风险 成因 防范
引 言
我国的金融市场目前还不够成熟，发展缓慢，在这种大环境下，对我国商业银行的发展也极其不利。商业银行目前面临的风险有很多，诸如流动性风险、声誉风险、市场风险、投资风险以及贴现风险等等，这些都是未来有可能带来商业银行经济损失的潜在风险，而这些风险都是不能完全掌控和把握的，具有很大的不确定性，商业银行只能事先预防，却不能保证一定不会发生，尽可能的降低发生的概率。而目前我国商业银行主要是靠放贷来盈利，存贷利率差越高利润越高，一旦商业银行的信贷风险过高，不能及时足额收回信贷资金，会造成商业银行的资金短缺，我们知道，资金就是商业银行的命脉，如果资金十分短缺，严重的话会直接导致商业银行倒闭，后果相当严重。鉴于此，有效的分析我国商业银行信贷风险的成因，并制定一些有针对性的防范措施十分有必要。本文基于分析目前我国商业银行信贷风险的成因，然后提出了一些有效的防范措施，以期能为商业银行提供一些参考和建议。
一、商业银行信贷风险成因分析
信贷风险是指在商业银行平常的信用活動中，由于各种各样的原因和理由导致发放出去的贷款不能及时收回，最终造成信贷出去资金有可能损失的一种可能性。商业银行的信贷风险的成因有很多，既有内部原因又有外部原因，既有客观原因又有主观原因。本文在结合我国商业银行现实状况下，将商业银行的信贷风险从以下三方面进行分析。
（一）宏观经济的形势形成了商业银行的信贷风险
商业银行作为经济社会的重要成员之一，也是要受到宏观经济的影响的。我国的宏观经济相当不稳定，对商业银行的影响甚大。
1、利率风险
利率对商业银行来说就像是风向标，可以为银行指明方向，所以十分重要。利率的高低其实就是资金的使用成本的高低，也能代表商业银行收益的高低。我国虽然宏观经济不够稳定，但是利率还是在向市场化方向不断的发展，中国人民银行也在发挥市场主导作用下积极调控，市场是千变万化的，就算有政府的调控，也不能确保利率的稳定，实际上，利率的变化才是常态，利率的频繁变化势必会影响到资金的使用成本，进而带来更大的不确定性和风险，商业银行的信贷风险就会更大。
2、汇率风险
目前已经是经济全球化了，我国在国际上的地位也大幅度提高，全球业务已经是一种常态，因此我国商业银行的国际业务也大量增加，但是国际业务的开展免不了会受到国与国之间汇率的影响。前面我们说到了我国经济市场相对不稳定，国际上的情况就更好不到哪儿去了，国际宏观经济形势更是不断波动，自然而然造成了汇率大幅度的下降和上升，这在很大程度上会让商业银行的信贷风险进一步加大。而我国在国际业务中的处理手段和方式方法都不够成熟和稳重，一旦国际汇率波动过大，我国商业银行就会处在更加被动的地位，信贷风险也会更大。
（二）银行自身体制不完善形成了商业银行的信贷风险
1、商业银行高素质人才匮乏
目前我国商业银行的队伍建设还很薄弱，高素质高能力的人才相当匮乏，信贷风险的管理也十分不到位。对于信贷风险管理，需要管理人员具备多方面的知识和能力，金融、会计、税务以及管理等方面都要有所了解，而且很多都要十分熟悉才行，不然很难管理好商业银行的信贷风险。对于商业银行来说，人才就是关键，有了高素质的人才才能制定出一系列的风险管理措施和对策，然后高素质的人才去贯彻执行，这样信贷风险管理的效果才会比较良好。
2、商业银行没有完善的风险管理系统
要想管理好商业银行的信贷风险，没有一套完善的风险管理系统可不行，而目前我国商业银行在这方面还很欠缺。一套完善的风险管理系统包括很多，首先从风险管理流程上来说，风险管理流程从开始的风险的识别到风险的计量再到风险的检测最后到风险的控制，每一个环节都需要制定详细的步骤和计划。风险识别是信贷风险管理流程的起点，我国商业银行的识别技巧和方法还比较陈旧单一，风险管理人才对风险的识别素质还不高。而对于风险计量环节，大多数商业银行都是采取一些计量模型，但是这些计量模型大部分都是借鉴西方发达国家的，并不一定适合我国商业银行的实际情况；就算少部分商业银行开发了一些新模型，但是这些模型都还不够完善，并不能很好的对信贷风险进行计量。风险检测其实最主要的就是风险预警机制和管理机制，对于风险预警机制主要的就是能够找到合适的风险指标，用来评估和判断风险，但是我国商业银行目前这一块还相当欠缺，存在的问题也不少，还需要不断完善。最后的风险控制环节，就是要把控好风险的度，找到一些能够降低风险的办法，诸如进行抵押贷款，或者是要求担保人等等，这一方面目前我国商业银行确确实实有做到，但是也主要是以担保为主，其他降低风险的方法和措施还很少，在这一块上欠缺的力度还很大。总而言之呢，就是商业银行在信贷风险管理上没有一套完善健全的风险管理体系，各个风险环节也都做得不到位，所以导致商业银行的信贷风险较高。
（三）微观企业的经营不形成了商业银行的信贷风险
企业在生产经营活动中都是以追求利润最大化为首要目标或者说是终极目标，要实现这一目标，企业会采取各种各样的方式和手段，比如我们经常所说的调整自有资金和借贷资金的比例来达到获取更多利益的目的，为了使用这种财务杠杆，企业肯定会选择向商业银行借款，因此商业银行面临的信贷风险可以概括如下：
1、微观企业的主观短视行为
企业的运营是需要考虑到很多因素的，也需要多方的有效协调配合才能共同促进企业的发展。按照常理来说，一个明智的企业会将短期和长期都考虑到企业的发展中去，在立足当下的情况下做好企业的长远规划，然而这都是理想化的状态，企业在实际的生产经营活动中面临的问题很多，很多资源都十分匮乏，最终导致对长远规划这一块缺少必要的安排，因为企业的这种短视行为，可能在短时间内不会有任何的问题，但是久而久之很容易带来企业资金无法正常的流动，这肯定会加大商业银行借贷出去资金的风险。 2、微观企业的客观经营风险
商业银行在放贷出去之前肯定会对微观企业的资质、规模、信用以及实力等等进行综合的考察和权衡，尽可能的选择一家信用很好的企业，以便资金能够及时收回来，这些准备工作商业银行一般做的比较仔细和认真，它关系到银行的资金能否及时足额的收回，然而当真正将资金放贷出去之后，可能会有一些因素会发生变化，市场经济情况下，谁也不能主宰市场，而市场是千变万化的，加上微观企业的一些道德风险，商业银行的整体信贷风险又加大了不少。
二、我国商业银行信贷风险的防范
我国商业银行的主要业务就是放贷，所以信贷资金的质量好坏对商业银行的影响举足轻重，不仅如此，还会影响到我国国民经济的发展状况。然而目前我国商业银行的信贷风险的成因还很多，不论是宏观经济、微观企业还是商业银行自身，都存在一些加大信贷风险的因素。因此，商业银行制定一套完善的信贷风险防范措施和方案，对减少不良贷款的意义重大。
（一）建立一套完善的信贷资产流程
信贷风险的高低直接影响就是商业银行的效益，因此建立一套完善的信贷资产流程至关重要。对于信贷资产的审批流程主要是从信贷资金的发放、资金的使用以及资金最后的回收三个流程加以监管和注意。对于信贷资金的发放，需要在发放之前严格审查微观企业的资质、规模、信誉以及资产等等情況，加以综合的考虑和衡量，由于信息之间的不对称，很多企业为了能够获得贷款，可能会虚增利润减少负债等等，这些都要加以严格的甄别，筛掉那些风险大的客户，确保留下来的客户都是优质的，这样事先的预防会大大降低信贷风险发生的概率。信贷资金的使用过程也是一个十分重要的环节，企业为了追求利益最大化很大可能会将获得的贷款资金投向一些风险高、周期长的项目，导致资金不能及时回笼，商业银行不要因为之前和企业签订了合同就万事大吉了，为了避免企业的道德风险，应该派人专门根据企业的项目，熟悉和了解资金的使用状况，做到知己知彼，有效降低商业银行的信贷风险。最后对于资金的回收流程，这是最后也是最重要的一个环节，很多企业可能到期了由于项目出现了问题，导致资金不能及时返回，给商业银行带来风险，这个时候商业银行应该和企业坐下来进行有效的沟通对相关事宜达成一致意见，尽可能的让资金能够早点回笼。
（二）商业银行完善与之相关的担保制度
在贷款之前商业银行都会要求企业提供担保，以减小信贷风险发生的概率。但是目前我国商业银行执行担保的力度还不够，在与企业签订的合同中这一块也不是很完善，最终导致企业无法及时返款时，商业银行不能行使自己的权利，没有将担保的作用发挥到最大。因此，企业可以培养专业的人才熟悉我国相关的法律制度，诸如《担保法》，对如何担保，担保物可以是什么以及如何行使自己的权利都要有清晰的认识和了解，这样在以后与企业签订合同时可以做到心中有数，当企业不能及时返款时，能够有权处理合同中所提到的担保物，有效的降低信贷风险。
（三）建立科学合理的信贷风险预警机制
商业银行的信贷资金的重要性不言而喻，因此加大对其的关注力度一点也不为过。对于信贷风险的防范需要建立一套科学合理的信贷风险预警机制，这对提高商业银行的经营成果有很大帮助。首先，要充分把握商业银行的现金流量指标，现金流对商业银行十分重要，通过分析现金流进而对商业银行的偿债能力进行综合评判。商业银行的偿债能力指标目前有速动比率、流动比率以及资产负债利率等等。其次，商业银行的终极目标就是盈利，通过建立科学合理的信贷风险预警机制，能够加强商业银行分析自身的盈利能力，预测一下未来商业银行的未来发展趋势，诸如资产收益率以及销售利润率等盈利指标来分析预测。最后，商业银行还需要分析一下企业的营运能力，企业的运营能力指标主要有存贷周转率和应收账款周转率等等，以这些指标去最大限度地预测商业银行的资金的运转趋势。
（四）培养专门的风险管理人才
对于目前我国商业银行的这种信贷风险状况，十分缺乏风险管控人才，这也是很大因素导致目前我国商业银行的信贷风险较高，因此，商业银行要不断培养具有高风险管理素质的人才，来更好地管理自身各种各样的风险，特别是信贷风险。商业银行可以加大对企业员工的培训，定期组织员工学习新知识、新技能以及新方法等等，时代在进步在不断发展，定期培训能让员工做到与时俱进，也才能在商业银行发生新突发情况时应对自如，尽可能的降低商业银行的信贷风险，提高商业银行的核心竞争力。
结 语
商业银行目前面临的风险有很多，诸如流动性风险、声誉风险、市场风险、投资风险以及贴现风险等等，这些都是未来有可能带来商业银行经济损失的潜在风险，而这些风险都是不能完全掌控和把握的，具有很大的不确定性，商业银行只能事先预防，却不能保证一定不会发生，尽可能的降低发生的概率。我国商业银行的主要业务就是放贷，所以信贷资金的质量好坏对商业银行的影响举足轻重，不仅如此，还会影响到我国国民经济的发展状况。然而目前我国商业银行的信贷风险的成因还很多，不论是宏观经济、微观企业还是商业银行自身，都存在一些加大信贷风险的因素。因此，商业银行制定一套完善的信贷风险防范措施和方案，对减少不良贷款的意义重大。
【参考文献】
[1] 姚南南.我国商业银行信贷风险控制研究[D].河北经贸大学，2014.
[2] 王娟.我国商业银行消费信贷业务存在的问题、成因及其风险管理研究[J].特区经济，2011，05：86-87.
[3] 董谭玖.我国商业银行信贷风险管理研究[D].西南财经大学，2005.
[4] 张倩.我国商业银行信贷风险管理研究[D].西南财经大学，2008.