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在各种经济活动中，企业实现终端销售的结果是收取客户支付的对价款项。为适应市场经济对金融服务的要求，中国人民银行作为中央银行一直在大力倡导现代化支付系统建设；各商业银行出于竞争和客户服务的需求，电子化支付的水平也不断推陈出新，服务功能日新月异。然而，尽管如此，银行现金投放量仍在逐年递增，丝毫没有缩减的趋势。由于传统的思维惯性以及对银行支付手段缺乏细致全面的了解，很多企业仍习惯于大量采用现金结算，给企业的资金管